Code de l’entreprise: Anhui Heli Co.Ltd(600761) nom abrégé de l’entreprise: Anhui Heli Co.Ltd(600761)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Anhui Heli Co.Ltd(600761) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne en matière de rapports financiers
√ valide □ invalide
Conformément à l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, les exigences non spécifiées maintiennent un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non III. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Anhui Heli Co.Ltd(600761) (Headquarters), Baoji Heli Forklift Truck Co., Ltd., Hengyang Heli Industrial Vehicles Co., Ltd., Heli Industrial Vehicles (Panjin) Co., Ltd., Ningbo Lida Logistics Equipment Co., Ltd., Heli traction Vehicles Branch, Anhui Heli Co.Ltd(600761) Anqing Heli Vehicle and Bridge Co., Ltd., Anhui Heli Co.Ltd(600761) Nanjing Heli Forklift Truck Co., Ltd., Shandong Qilu Heli Forklift Truck Co., Ltd., Shandong Heli Forklift Sales Co., Ltd., Shanxi Heli Forklift Truck Co., Ltd., Shaanxi Heli Forklift Truck Co., Ltd., Shanghai Heli Forklift Sales Co., Ltd., Tianjin North Heli Forklift Truck Co., Ltd. Et Zhengzhou Heli Forklift Truck Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 95,35.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 93,23
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gestion des achats, gestion des stocks, gestion de la production, gestion des ventes, gestion des fonds, gestion des contrats, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des achats, gestion des ventes, gestion des fonds, gestion des contrats, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Il n’y a pas d’autres questions à expliquer dans le cadre de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne de l’entreprise et aux méthodes d’évaluation.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Revenu d’exploitation supérieur ou égal au revenu d’exploitation de l’année en cours supérieur ou égal au revenu d’exploitation de l’année en cours inférieur à 1,5% du revenu d’exploitation de l’année en cours 3% 1,5% inférieur à 3%
Le montant total de l’actif est supérieur ou égal à 1% du montant total de l’actif de l’année en cours et inférieur ou égal à 1% du montant total de l’actif de l’année en cours.
2% 1%, moins de 2%
L’avoir du propriétaire est supérieur ou égal à 1% de l’avoir total du propriétaire de l’année en cours et inférieur à 2% de l’avoir total du propriétaire de l’année en cours et inférieur à 2% de l’avoir total du propriétaire de l’année en cours.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas constaté d’inexactitudes importantes dans le processus de fonctionnement; La surveillance du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et les institutions d’audit interne est inefficace.
Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux normes comptables; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Aucun mécanisme de contrôle n’a été mis en place pour le traitement comptable des défauts importants non courants ou des opérations spéciales, ni aucun contrôle compensatoire n’a été mis en œuvre; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Défauts généraux autres indications que les défauts majeurs et les défauts importants.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Les capitaux propres du propriétaire sont supérieurs ou égaux à 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire de l’année en cours et inférieurs à 1,5% du total des capitaux propres du propriétaire de l’année en cours et inférieurs à 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire de l’année en cours.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Un défaut important est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle qui peuvent entraîner un écart important par rapport aux objectifs de contrôle de l’entreprise. Lorsqu’il existe une ou plusieurs lacunes importantes dans le contrôle interne, le rapport d’évaluation du contrôle interne conclut que le contrôle interne est inefficace.
Il s’agit d’une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle, dont la gravité est inférieure à celle d’un défaut majeur, mais qui peuvent encore entraîner un défaut important de l’entreprise loin de l’objectif de contrôle. La gravité des défauts importants est inférieure à celle des défauts majeurs, ce qui ne met pas gravement en danger l’efficacité globale du contrôle interne, mais devrait également attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défaut général dans le contrôle interne de l’information financière de la société. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Sur la base des normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers, 134 défauts généraux dans les rapports non financiers ont été constatés au cours de la période considérée, dont 55 défauts de conception et 79 défauts de mise en œuvre; À ce jour, 61 articles ont été rectifiés, dont 73 sont en cours de rectification. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
√ applicable □ sans objet
L’évaluation du contrôle interne de la compagnie au cours de l’année précédente n’a révélé aucun défaut majeur ou défaut important dans le contrôle interne des rapports financiers et non financiers. À la date du rapport, les lacunes générales en matière de contrôle interne des rapports financiers et non financiers relevées dans l’évaluation du contrôle interne de l’année précédente ont été corrigées ou améliorées. 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, la société a continuellement amélioré la gestion du contrôle interne conformément aux exigences réglementaires et a mis en place une gestion relativement parfaite du contrôle interne en combinaison avec les activités actuelles de la société, qui a été mise en œuvre efficacement, a atteint l’objectif de contrôle interne de la société, a efficacement amélioré le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques et n’a pas de défauts majeurs et importants. En 2022, le système de contrôle interne de l’entreprise sera ajusté en temps opportun en fonction de l’évolution de la stratégie de développement de l’entreprise, de l’échelle d’exploitation, du champ d’activité, de la situation concurrentielle, du niveau de risque et de l’ajustement de l’Organisation. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Yang Anguo Anhui Heli Co.Ltd(600761) 11 mars 2022
