Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne pour 2021
Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes:
Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Sichuan Yinhai Software Co., Ltd., Tianjin Yinhai Global Information Technology Co., Ltd., Tianjin Jiuyuan Health Technology Co., Ltd., Chongqing Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Software Co., Ltd., Sichuan xingzheng Information Technology Co., Ltd., Chengdu xinglian huizhi Technology Co., Ltd., Shanxi Jiuyuan aisp Software Co., Ltd., Xinjiang Yinhai dingfeng Software Co., Ltd. Sichuan Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Changhui Software Co., Ltd., Sichuan Jiuyuan guoji Technology Co., Ltd., Sichuan Health Jiuyuan Technology Co., Ltd., Beijing Yinhai zheqi Technology Co., Ltd., Hangzhou Mass Information Technology Co., Ltd., Chongqing Jiuyuan Kangcheng Technology Co., Ltd., kunyun (Beijing) Technology Co., Ltd. 2. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. 3. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes: (1) Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine et aux dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, la société a établi l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction sous la direction du Conseil d’administration. Et conformément à l’esprit des lignes directrices sur la mise en place d’un système d’administrateurs indépendants dans les sociétés cotées (zjf [2001] No 102) publiées par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières le 16 août 2001, le système d’administrateurs indépendants a été mis en place, qui a formé le cadre de base de l’Organisation de gouvernance d’entreprise de la société, et a clarifié l’Assemblée générale des actionnaires et les actionnaires, le Conseil d’administration et les administrateurs, le Conseil des autorités de surveillance et les autorités de surveillance. Responsabilités des gestionnaires et des cadres supérieurs en matière de contrôle interne. La société a formulé les statuts de Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) Les pouvoirs et les responsabilités des organismes d’exécution et de surveillance sont clairement définis, leur fonctionnement est réglementé et des contrôles et contrepoids efficaces sont mis en place. Structure organisationnelle
Conformément aux exigences de la gestion moderne de l’entreprise, la société a mis en place l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et d’autres organisations afin de clarifier leurs responsabilités, droits, obligations et procédures de travail respectifs, de normaliser le fonctionnement et d’améliorer et d’optimiser continuellement La gouvernance d’entreprise. La société a mis en place 10 départements fonctionnels, comités professionnels (y compris le Comité de stratégie, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité d’audit et le Comité de nomination) et 15 filiales de contrôle des actions en fonction des besoins de l’exploitation de l’entreprise, et a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque département (société), ce qui a eu un effet positif sur l’optimisation des processus opérationnels et l’amélioration de l’efficacité de la gestion.
Les actionnaires contrôlants de la société exercent légalement les droits et obligations des actionnaires conformément aux Statuts de Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) La société et les actionnaires contrôlants sont « cinq indépendants » en termes de personnel, d’actifs, de finances, d’institutions et d’affaires, et il n’y a pas de concurrence horizontale. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les organes internes de la société fonctionnent de manière indépendante. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place une série de politiques et de lignes directrices en matière de gestion des ressources humaines, y compris l’administration du personnel, afin de préciser les liens entre le recrutement et l’emploi, la formation, la démission, la rémunération et l’évaluation des employés; Élaborer et mettre en œuvre des programmes de formation ciblés pour s’assurer que les gestionnaires et tous les employés sont en mesure de s’acquitter efficacement de leurs responsabilités; La politique actuelle en matière de ressources humaines de l’entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les ministères de l’entreprise. Fonds monétaire
Le Département des fonds et des finances de la société gère les fonds monétaires à temps plein. Les normes et systèmes pertinents formulés au 31 décembre 2021 comprennent le système de gestion financière, les mesures de gestion des fonds, les mesures de gestion budgétaire, le système de remboursement des dépenses et les mesures de gestion des scellements. Les principales Procédures de contrôle pertinentes sont les suivantes:
Dans le cadre de l’exécution des activités de recettes et de dépenses en espèces, la société clarifie les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés en ce qui concerne la gestion des recettes et des dépenses en capital monétaire et le remboursement des dépenses, afin d’assurer la séparation des responsabilités incompatibles.
La société a formulé des mesures de gestion des fonds pour réglementer la gestion des fonds monétaires de la société afin d’assurer l’exactitude et l’utilisation légale de la réception et du paiement des fonds monétaires. Vente et perception
L’entreprise a mis en place un centre de gestion des opérations dédié à la gestion des ventes de produits. Les normes et systèmes pertinents élaborés au 31 décembre 2021 comprennent les mesures de gestion du marché et des ventes, les mesures provisoires de gestion des contrats et le système de gestion des actifs, etc., les principales procédures de contrôle pertinentes sont les suivantes:
Tous les postes liés aux ventes de l’entreprise ont mis en place un système de responsabilité professionnelle et ont signé le contrat de vente après l’évaluation de l’enquête sur le crédit des clients; Approbation, signature et expédition du contrat de vente; La confirmation, le recouvrement et les registres comptables pertinents du paiement des ventes; Disposition et documents comptables connexes; Le gestionnaire des ventes et la facturation, la gestion et d’autres liens clarifient leurs droits et responsabilités respectifs ainsi que les exigences et les mesures de restriction mutuelle.
La Division des affaires, le Centre de gestion des opérations et le Comité du marché de la société sont chargés de recueillir des informations sur le marché et la concurrence. Le Comité du marché peut également confier à des organismes consultatifs professionnels, à des experts et à d’autres canaux plus fiables la collecte d’informations sur le marché et la concurrence. Au début de chaque année, le Comité du marché effectue une analyse comparative plus approfondie des informations, des données et des données historiques recueillies par l’entreprise, établit les principaux domaines ou industries du marché et des ventes, et calcule les objectifs du marché. Sur la base du calcul des objectifs de base du marché et de la combinaison du marché régional divisé, la valeur cible du calcul est décomposée en marché régional; Dans le même temps, conformément à l’orientation nationale de l’investissement et aux ressources de commercialisation existantes, le présent document propose de nouveaux objectifs de développement du marché régional. Sur la base de l’orientation nationale de l’investissement, de la situation des concurrents et des ressources de commercialisation existantes, le présent document propose des suggestions sur l’objectif de segmentation du marché. Les objectifs du marché et les résultats déterminés par le segment de marché comprennent diverses propositions, des procès – verbaux de réunion pertinents et diverses résolutions et mesures publiées par le Comité du marché. Clarifier les objectifs de rendement des ventes, le personnel responsable et les exigences d’évaluation.
Une fois que le Centre de gestion des opérations de la compagnie a accepté la demande d’approbation de projet, l’approbation doit être effectuée conformément au processus d’approbation en fonction des différentes catégories de projet et des autorisations d’approbation. Le Centre de gestion des opérations approuve la signature officielle du contrat conformément aux avis d’examen du contrat et donne des instructions de production au Département de la gestion de la production.
Le Département de la mise en œuvre du projet et le Centre de gestion des opérations sont responsables de la préparation du rapport d’acceptation de l’approvisionnement en matériel et du rapport d’essai du logiciel pour le projet de logiciel après l’installation du matériel et du logiciel. Le Centre de gestion des opérations soumet la Feuille de projet d’achèvement au Département des finances du Fonds sur la base du rapport d’acceptation confirmé par le client. Le personnel du poste de comptabilité des ventes du Département des finances du Fonds examine la base de la Feuille de projet d’achèvement fournie par le Centre de gestion des opérations. Après confirmation, un formulaire de confirmation des recettes du projet est établi sur la base du montant total du contrat et confirme les recettes de vente et les comptes débiteurs ou les actifs contractuels en conséquence. Au début de chaque mois, le Centre de gestion des opérations organise toutes les divisions opérationnelles de la société pour soumettre le plan de collecte du mois en cours et le mettre en œuvre auprès du personnel de vente spécifique. Après avoir reçu les comptes débiteurs, le Département des finances du Fonds de la société entre dans le système financier un par un en fonction des documents tels que les reçus bancaires et les reçus, et le système financier génère automatiquement le formulaire de perception des clients et le formulaire de paiement en arrérages à la fin du mois, sur la base desquels le Département des finances du Fonds vérifie les comptes débiteurs. Achats et paiements
1. Achat de matériel
L’entreprise a mis en place un service d’approvisionnement spécialisé dans la gestion des achats de matériel et d’autres activités. Au 31 décembre 2021, la compagnie avait élaboré les systèmes de gestion suivants: mesures de gestion des canaux et des achats, mesures de gestion des stocks, spécifications de contrôle des achats, spécifications de contrôle des achats non standard, etc., et les principales procédures de contrôle pertinentes étaient les suivantes:
Le système de post – responsabilité est défini pour tous les postes liés aux activités d’achat de l’entreprise, et les droits et responsabilités respectifs ainsi que les exigences et mesures de restriction mutuelle sont précisés dans les liens tels que la demande d’achat et l’approbation, l’enquête et la détermination des fournisseurs, la négociation et l’approbation des contrats d’achat, l’achat, l’acceptation et les dossiers comptables pertinents, la demande de paiement, l’approbation et l’exécution.
Le Service de passation des commandes de l’entreprise soumet la demande d’achat au service des achats conformément au plan de mise en œuvre du projet conformément à la liste de transfert du contrat. L’acheteur vérifie si la passation des commandes est conforme aux exigences du contrat de vente conformément au contrat de vente, établit le plan d’achat et l’approuve par niveau en fonction de la limite d’achat. L’acheteur recueille des renseignements sur les fournisseurs et prépare un rapport d’évaluation de la conformité des fournisseurs, qui est confirmé comme fournisseur qualifié après examen par le Vice – Président responsable. L’acheteur sélectionne plus de trois fournisseurs dans la liste de classification des fournisseurs qualifiés pour l’enquête, détermine un prix raisonnable en fonction des résultats de l’enquête et le soumet au superviseur des achats pour approbation. L’acheteur négocie le prix, le mode de paiement, le cycle d’approvisionnement, la qualité et l’après – vente avec le fournisseur après enquête. Le gestionnaire du Service des achats sélectionne le fournisseur final en fonction des résultats des négociations de l’acheteur. L’équipe d’examen des marchés examine l’Organisation des marchés, soumet le rapport d’examen des marchés d’achat et l’approuve conformément au système d’autorisation de l’entreprise après avoir réussi l’examen. Le contrat approuvé est officiellement signé par le Service des achats et les achats sont effectués.
L’acheteur soumet le plan de règlement des achats au gestionnaire des achats au début de chaque mois. Soumettre au Président et au Vice – Président des finances compétent pour approbation après confirmation par le gestionnaire des achats. L’acheteur prépare l’avis de paiement et l’accompagne du contrat, de la facture, du reçu, du formulaire d’acceptation, du relevé, etc. Le Service des achats et le Service des finances du Fonds procèdent régulièrement à des rapprochements avec les fournisseurs. Le Service des finances du Fonds examine le formulaire de demande de paiement, qui est signé par le chef du Service des achats et examiné par le Contrôleur financier, puis approuvé par le Président et finalement payé par le caissier.
2. Acquisition d’immobilisations
La société est gérée par le Centre de gestion des opérations. Les normes pertinentes élaborées au 31 décembre 2021 comprennent les mesures de gestion budgétaire, les normes de contrôle des achats, les mesures de gestion des immobilisations, le système d’autorisation de gestion des opérations, etc., et les principales procédures de contrôle pertinentes sont les suivantes:
Tous les services de l’entreprise doivent présenter une demande de ressources en immobilisations en fonction des besoins réels de production et d’exploitation de l’entreprise: s’il y a des actifs inutilisés disponibles dans l’entreprise, remplir le formulaire de demande de collecte (émission) d’immobilisations et le soumettre au service de gestion des immobilisations de l’entreprise. Si une nouvelle demande d’achat d’immobilisations est nécessaire, le formulaire d’approbation de la demande d’achat d’immobilisations doit être rempli et soumis au Département de la gestion des immobilisations de la compagnie après avoir été approuvé par le Département. Le processus d’approbation des achats doit être lancé par le gestionnaire des immobilisations de la compagnie.
Les nouvelles demandes d’achat d’immobilisations doivent être examinées et approuvées par le Service d’achat, le Service de gestion des immobilisations et les services fonctionnels compétents de la société, ainsi que par les dirigeants autorisés de la société. Après l’approbation de la nouvelle demande d’achat d’immobilisations, le Service des achats de l’entreprise exécute les tâches d’achat conformément aux mesures de gestion des achats de l’entreprise. En cas de circonstances particulières telles que l’achat au lieu où se trouve le Service d’achat, le Service d’achat assiste le Service d’achat dans l’exécution des tâches d’achat.
Après l’arrivée des immobilisations, le Service des achats en informe le Service de gestion des immobilisations de l’entreprise. Le gestionnaire des immobilisations de l’entreprise organise le personnel du Service des achats, du Service des achats et des services professionnels concernés pour inspecter les immobilisations. Si les immobilisations doivent être installées et mises en service avant leur utilisation normale, l’inspection doit être effectuée après l’installation et la mise en service; Remplir le formulaire de demande d’inspection (entreposage) des immobilisations et le signer par la personne responsable de l’inspection. En ce qui concerne les ressources informatiques, le Département de l’information aide à l’inspection des marchandises et le Département de l’administration aide à l’inspection des marchandises en ce qui concerne les ressources de l’environnement de bureau.
Après l’inspection des immobilisations nouvellement achetées, l’Administrateur des immobilisations de la compagnie organise l’entreposage des marchandises et traite les procédures d’entreposage. Entre – temps, les cartes de garantie du matériel, les instructions et d’autres documents pertinents doivent être conservés correctement. Attribuer le numéro d’actif immobilisé, établir le compte de gestion de l’entreposage des immobilisations et, après l’enregistrement de l’entreposage des immobilisations, transférer les documents pertinents au Ministère des finances pour traitement financier.
Pour le transfert d’employés d’un Ministère à l’autre, le transfert d’actifs d’un Ministère à l’autre ou le transfert d’actifs à d’autres employés en fonction des besoins du travail, les procédures de transfert d’actifs immobilisés doivent être traitées au gestionnaire des actifs immobilisés du Ministère, et le formulaire de demande de transfert d’actifs immobilisés (retour à l’entrepôt) doit être rempli et soumis au service de gestion des actifs immobilisés de l’entreprise pour approbation après avoir été examiné et approuvé par le gestionnaire des actifs immobilisés du Ministère et Les procédures de transfert ne peuvent être traitées qu’après approbation. Entre – temps, l’Administrateur des immobilisations de l’entreprise doit refaire l’étiquette des immobilisations de l’entreprise et l’apposer à l’endroit où l’étiquette originale des immobilisations physiques est apposée (l’Administrateur des immobilisations du Ministère est responsable de l’apposition à l’extérieur).
En ce qui concerne la mise au rebut d’immobilisations qui ne peuvent être utilisées et réparées ou qui ne méritent pas d’être réparées pour des raisons techniques / de performance / d’efficacité, le système d’autorisation de la société doit être soumis au Président de la société, au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation, et le formulaire d’approbation de la demande de mise au rebut d’immobilisations doit être rempli. Le Département de la gestion des immobilisations doit mettre en œuvre le plan de disposition autorisé, et le revenu de disposition doit être comptabilisé Uniform Production et inventaire
1. La société a formulé des mesures de gestion budgétaire, des mesures de gestion de projet, des mesures de gestion des stocks, des indicateurs de gestion de la production (évaluation) et des objectifs et responsabilités de gestion opérationnelle de la Division des services généraux.
