Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) tous les actionnaires:
Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) Sur la base des systèmes de contrôle interne du manuel de contrôle de la gestion interne et des procédures de base de la société et de la mise en œuvre quotidienne des opérations de chaque département fonctionnel, nous avons procédé à l’auto – évaluation suivante de l’efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne):
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne et d’évaluer l’efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. L’efficacité du contrôle interne peut également être continuellement améliorée en fonction de l’évolution de l’environnement interne et externe et des conditions d’exploitation de l’entreprise. Le contrôle interne de l’entreprise dispose d’un mécanisme d’inspection et de surveillance. Si les défauts du contrôle interne sont identifiés, l’entreprise prendra immédiatement les mesures correspondantes et mettra en œuvre des mesures correctives pour assurer un suivi continu. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne de la compagnie et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne (11 mars 2022).
Situation générale de l’évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le rapport d’évaluation annuel sont Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) et Hefei Whale micro Electronics Co., Ltd., une filiale à part entière de la société. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
1. Éléments d’évaluation: l’évaluation du contrôle interne porte principalement sur l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication et la supervision interne.
2. Portée du contrôle interne: les questions, les activités et les processus liés à chaque Unit é opérationnelle et à chaque lien d’exploitation inclus dans la portée de l’évaluation comprennent principalement la structure organisationnelle, les activités du Fonds, les activités d’achat, la planification et l’exploitation de la production, les ressources humaines, les activités de vente, La gestion des contrats, la gestion des actifs, la gestion de l’ingénierie, les rapports financiers, la divulgation de l’information, la gestion des projets de recherche et de développement, Gestion des systèmes d’information et autres processus opérationnels et questions liés aux objectifs de contrôle interne en matière d’authenticité et d’équité des opérations d’information financière et de divulgation de l’information. Les domaines à haut risque inclus dans les priorités comprennent principalement: les questions importantes, les opérations entre apparentés, la fourniture d’une aide financière, la fourniture de garanties à d’autres, la gestion financière confiée, les projets d’ingénierie et la pertinence des hypothèses de continuité des opérations sur lesquelles reposent les états financiers; Cession ou remplacement d’actifs.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure. Principes à suivre pour établir le contrôle interne
1. Principe d’exhaustivité: le mécanisme de restriction du contrôle interne concerne tous les départements et postes de l’entreprise, et personne et chaque lien d’affaires ne doivent dépasser la portée du contrôle interne; Le contrôle interne met en œuvre l’ensemble du processus de prise de décisions, d’exécution et de surveillance.
2. Principe d’importance: le contrôle interne doit se concentrer sur les questions commerciales importantes et les domaines à haut risque de l’entreprise sur la base d’un contrôle global.
3. Principe de l’équilibre des pouvoirs: le contrôle interne garantit la structure de gouvernance interne de l’entreprise, la mise en place rationnelle des postes, le processus opérationnel et la répartition rationnelle des responsabilités et des pouvoirs, insiste sur la séparation des postes incompatibles et veille à ce que les responsabilités et les pouvoirs des différentes organisations et postes soient clairs, restreints et supervisés.
4. Principe d’adaptabilité: le contrôle interne doit être adapté à l’échelle opérationnelle, au champ d’activité, à la situation concurrentielle et au niveau de risque de l’entreprise et doit être ajusté en temps opportun en fonction de l’évolution de la situation.
5. Principe du rapport coût – efficacité: la formulation du système de contrôle interne devrait tenir compte de la relation entre le coût et l’efficacité et essayer d’obtenir le meilleur effet de contrôle avec un coût de contrôle raisonnable. Construction et fonctionnement d’un système de contrôle interne axé sur cinq éléments:
1. Environnement interne
Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, aux documents normatifs et aux Statuts de la société, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite, une Assemblée générale des actionnaires, un Conseil d’administration et ses comités spéciaux, ainsi qu’un Conseil des autorités de surveillance, et a mis en place un mécanisme de travail indépendant, restrictif et clair pour former une division scientifique et efficace des responsabilités. Promouvoir une meilleure réglementation des activités de l’entreprise.
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et est l’organe de décision pour la gestion de l’exploitation de la société. Il est responsable de la prise de décisions concernant les objectifs de développement de la société et les principales activités d’exploitation, ainsi que de la protection des droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de développement stratégique, d’un Comité de vérification, d’un Comité de nomination et d’un Comité de rémunération et d’évaluation afin de promouvoir une prise de décisions plus globale, scientifique et efficace. Le Département de l’audit interne de la société est créé en tant qu’institution d’audit interne de la société pour inspecter et superviser l’établissement et la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société, l’authenticité et l’intégrité des informations financières de la société, et le Département de l’audit interne est responsable devant le Conseil d’administration et fait rapport au Conseil d’administration. Le Comité de vérification du Conseil d’administration dirige et supervise le travail du Service de vérification interne. Les cadres supérieurs de la société sont nommés par le Conseil d’administration. Sous la direction du Conseil d’administration, le Directeur général est entièrement responsable des activités quotidiennes de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance interne de la société et est responsable devant tous les actionnaires de la surveillance de la légalité et de la conformité de l’exercice des fonctions des administrateurs, des dirigeants et des dirigeants de la société ainsi que de la situation financière de la société, afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires.
Depuis sa création, les « trois réunions » de l’entreprise peuvent s’acquitter sérieusement de leurs responsabilités et fonctionner conformément aux règles et règlements pertinents.
Structure organisationnelle de l’entreprise
En fonction des caractéristiques de ses activités et des besoins de développement des entreprises, l’entreprise a mis en place des services fonctionnels qui répondent aux besoins actuels de l’échelle des activités et de la gestion des opérations de l’entreprise et met en œuvre le principe de la séparation des postes incompatibles. À l’heure actuelle, l’entreprise a mis en place six centres de gestion, à savoir le Centre d’exploitation, le Centre technique, le centre financier, le Centre de commercialisation, le Centre d’ingénierie et le centre administratif. Les principaux départements créés sont le Bureau du Conseil d’administration, le Département des valeurs mobilières, le Département des ressources humaines, le Département de la technologie, le Département des achats, le Département des ventes, le Département des finances, le Département de l’audit interne, le Département de l’assurance de la qualité, le Département des procédés, le Département de la planification de la production et de la fabrication, le Département des projets d’ingénierie, etc. les départements fonctionnels ont une division claire du travail et des responsabilités distinctes, formant un mécanisme de contrôle et d’équilibre pour la coordination, la restriction et
Audit interne
Le Service d’audit interne de la société fait rapport au Conseil d’administration. À l’heure actuelle, l’entreprise affecte du personnel d’audit interne à temps plein à l’audit interne en fonction de la situation opérationnelle réelle. Le Département de l’audit interne exerce de manière indépendante l’autorité de surveillance de l’audit dans le cadre des responsabilités et des pouvoirs qui lui sont conférés et, conformément aux lois et règlements pertinents, au système de gestion du contrôle interne et au processus de travail de l’entreprise, établit et met en œuvre le système de contrôle interne de l’entreprise, la gestion financière, la gestion des stocks, la gestion des projets d’ingénierie au cours de l’année en cours. Des contrôles et des inspections réguliers, quotidiens ou spéciaux ont été effectués sur les liens opérationnels liés aux rapports financiers et à la divulgation de l’information dans le cadre des activités d’achat, de paiement, de vente et de perception, et des documents de travail de vérification ont été établis de façon normalisée par la communication et la consultation avec les ministères. Entre – temps, en fonction de certains problèmes de vérification quotidienne, suivre la mise en oeuvre de la rectification du Ministère en temps opportun afin d’assurer la mise en oeuvre efficace des systèmes de contrôle interne et des processus opérationnels connexes et de contrôler rigoureusement les risques opérationnels quotidiens.
Ressources humaines
Les talents sont la base du développement à long terme de l’entreprise. L’entreprise a mis en place un système de ressources humaines conforme au développement actuel de l’entreprise avec la stratégie globale de culture des talents de « connaître les gens et les utiliser correctement, respecter la formation et former une équipe de haute qualité ». Par la Formulation du système de gestion des ressources humaines, du système de gestion des salaires et des examens et du recrutement du personnel, La formation du personnel et d’autres processus opérationnels normalisent la gestion du recrutement, de l’emploi, de la formation, de l’incitation, de la rémunération et de l’évaluation des employés de l’entreprise, y compris l’amélioration des capacités globales des employés par l’expansion interne et externe de la formation; Mobiliser l’enthousiasme des employés par le biais du mécanisme d’évaluation salariale; Développer activement la construction et la publicité de la culture d’entreprise et renforcer le sentiment d’appartenance et d’identité des employés. L’entreprise s’en tient toujours à l’éthique professionnelle et à la compétence technique professionnelle en tant que normes importantes de sélection et d’emploi du personnel, formant constamment un bon mécanisme de concurrence des talents. En 2021, grâce à la mise en œuvre de l’objectif de responsabilité à tous les niveaux, l’entreprise a renforcé la responsabilité objective et l’évaluation du rendement du personnel occupant des postes clés afin d’assurer une responsabilité claire et une évaluation quantitative, améliorant ainsi continuellement le système de gestion des ressources humaines et l’amélioration de la qualité globale du personnel.
Culture d’entreprise
En 2021, compte tenu des perspectives de développement de l’industrie, de l’environnement d’exploitation du marché et de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a toujours adhéré à l’idée de gestion d’entreprise de « la qualité d’abord, l’amélioration de la qualité et de l’efficacité, le fonctionnement stable et le contrôle des risques » et a pris comme objectif opérationnel « l’efficacité d’abord, la responsabilité; l’intégration de la coordination et l’amélioration de la gestion ». Renforcer la normalisation des opérations quotidiennes et mettre en œuvre la gestion de l’efficacité, etc., afin de poursuivre la construction d’une culture d’entreprise. L’entreprise adhère à la vision du développement de l’entreprise de « la science et la technologie stimulent l’entreprise, la gestion de bonne foi, la qualité d’abord, le développement de l’innovation » et améliore continuellement la capacité globale de qualité et le niveau de compétences professionnelles du personnel de l’entreprise; Grâce à la « science et à la technologie en tant que chef de file, la gestion en tant que ligne principale » continue de cultiver l’entreprise pour s’adapter au développement d’une équipe composée de talents. Après de nombreuses années d’exploration, l’entreprise a mis en place un système de gestion des ressources humaines relativement parfait. Grâce à un mécanisme d’incitation, elle peut retenir et introduire d’excellents talents professionnels et techniques et des talents de gestion complets, et améliorer et consolider continuellement la capacité globale du personnel technique de base et de l’excellente équipe de gestion. L’entreprise insiste toujours sur la construction d’une culture d’entreprise en tant que moyen de gestion important pour améliorer la compétitivité de base, rassembler la force de l’équipe, mettre en jeu l’énergie positive et soutenir le développement à long terme de l’entreprise. L’entreprise met l’accent sur la responsabilité sociale, protège efficacement les droits et les intérêts des actionnaires, des employés, de la société et des parties prenantes de l’entreprise et favorise le développement durable et sain de l’entreprise.
2. Évaluation des risques
Conformément aux politiques nationales, aux caractéristiques de l’industrie et à l’orientation du développement, l’entreprise a progressivement mis en place un système d’évaluation des risques couvrant l’ensemble de l’entreprise, axé sur les objectifs stratégiques de développement de l’entreprise. Le Conseil d’administration établit le Comité de développement stratégique, le Comité de nomination, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité d’audit et le Département de l’audit interne afin d’identifier et de traiter les facteurs de risque de changement qui peuvent avoir une incidence importante et générale sur le développement opérationnel, y compris le risque opérationnel, le risque stratégique, le risque financier, le risque industriel et le risque de gestion. En ce qui concerne les risques potentiels ou existants, l’entreprise doit, dans le cadre de ses activités quotidiennes d’exploitation et d’affaires, donner rapidement l’alerte rapide, ajuster, analyser, recueillir et formuler différentes mesures pour contrôler les risques dans la mesure du possible dans une plage minimale acceptable, en mettant particulièrement l’accent sur les Activités de vente et de collecte, les achats et les paiements, la gestion de projets de développement technologique, la gestion de contrats, la gestion de projets d’ingénierie, Recueillir et analyser régulièrement les points de risque existants ou potentiels dans des questions importantes telles que la gestion financière et les stocks afin de former un résumé régulier et une amélioration dans un délai déterminé; Mettre en place et améliorer le système de gestion de la qualité et le système d’environnement de qualité de l’entreprise, contrôler strictement la qualité des produits et contrôler les risques opérationnels quotidiens; Grâce à la sector – forme de gestion du système d’information informatique, l’autorité d’approbation de chaque lien d’affaires est strictement contrôlée et le contrôle efficace des risques est réalisé à partir de multiples directions.
3. Activités de contrôle
L’entreprise révise, perfectionne et complète constamment le système de gestion du contrôle interne, le flux de travail opérationnel, les documents de procédure, etc., en fonction de l’exploitation quotidienne et de la collecte et de l’analyse des risques, et prend les mesures correspondantes en temps opportun pour contrôler les risques dans une plage acceptable. En ce qui concerne les activités importantes et les secteurs à haut risque, la société a mis en place une série de systèmes de contrôle interne et de gestion pour chaque lien d’exploitation, y compris la gestion du financement et des investissements, la gestion des achats et des paiements, la gestion des ventes et des recouvrements, la gestion des stocks et des immobilisations, la gestion financière, la gestion des fonds monétaires, etc., afin d’assurer un fonctionnement régulier et à long terme de tous les travaux. Dans les activités commerciales quotidiennes, les principales procédures de contrôle sont les suivantes: séparation des postes incompatibles, contrôle de l’autorisation et de l’approbation, contrôle du système comptable, protection des biens, évaluation du rendement, etc.
Gouvernance d’entreprise
À l’heure actuelle, l’entreprise a mis en place un cadre de gouvernance d’entreprise et un mécanisme de surveillance relativement parfaits, et chaque département d’affaires peut effectuer des travaux quotidiens conformément aux règlements pertinents sur le système de gestion et le flux de travail, ainsi qu’aux exigences de gestion interne de l’entreprise. Ensuite, l’entreprise effectuera des travaux quotidiens conformément aux nouvelles exigences des lois et règlements, aux objectifs de développement de l’entreprise, Les nouvelles activités et l’évolution de la situation réelle de chaque département fonctionnel sont constamment révisées et améliorées afin de mieux promouvoir le fonctionnement normal de l’entreprise.
Gestion quotidienne des opérations
Avec le système de contrôle interne de l’entreprise comme garantie et le processus d’affaires comme norme, une série de systèmes et de processus couvrant l’ensemble du processus de production et d’exploitation ont été élaborés et mis en œuvre, y compris la gestion des ventes et des r éceptions, la gestion de la production et de la fabrication, la gestion des achats et des paiements, la divulgation d’informations, la gestion des stocks, la gestion financière, la gestion de la recherche et du développement de produits, la gestion de la qualité et la gestion de projets d’ingénierie. Afin de s’assurer que tous les travaux de l’entreprise sont conformes aux règles et qu’un système de gestion normalisé adapté au développement de l’entreprise est mis en place, les principaux aspects sont les suivants:
Gestion des ventes et des recettes
L’entreprise a mis au point des systèmes de gestion et de contrôle des processus opérationnels tels que le système de contrôle des ventes et de la perception, le processus de service après – vente des produits, le processus d’approbation de l’expédition des produits finis et le processus de traitement du retour et du remplacement des produits dans divers liens de contrôle interne des activités de vente, y compris la gestion du plan de vente, la gestion des appels d’offres, la gestion des contrats et l’exécution des commandes, la gestion du crédit à la clientèle, la gestion des stocks. Des mesures telles que l’approbation autorisée, l’examen conjoint des contrats, le rapprochement régulier, l’analyse financière, la gestion du crédit, l’alerte rapide aux risques et la gestion spéciale des principaux risques sont mises en œuvre dans les principaux liens de contrôle de la gestion des comptes débiteurs afin de réduire et d’éviter les risques opérationnels.
Gestion des achats et des paiements
Gong
