Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de 3Peak Incorporated(688536) micro – Electronics Technology (Suzhou) Co., Ltd.:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la société et toutes les filiales incluses dans le champ d’application de la fusion 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise, gestion des ressources humaines et de la rémunération, gestion des fonds et des dépenses, gestion des investissements, gestion de la collecte de fonds, gestion des achats et des comptes créditeurs, gestion des actifs, gestion des stocks, gestion des ventes et des comptes débiteurs, gestion de la recherche et du développement, gestion des rapports financiers et de la divulgation, gestion des contrats, gestion fiscale, gestion des subventions gouvernementales, contrôle général des systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des ventes et des comptes débiteurs, gestion des achats et des comptes créditeurs, rapports financiers et gestion de la divulgation. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à divers systèmes de gestion de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Total des bénéfices des états financiers consolidés annuels montant des inexactitudes des états financiers total des bénéfices annuels montant des inexactitudes des états financiers ≥ 5% de l’année montant des inexactitudes des états financiers ≥ total des bénéfices des états financiers consolidés 2,5% total des bénéfices des états financiers consolidés 5% total des bénéfices des états financiers consolidés annuels
2,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
S’il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers publiés par la société, celle – ci les corrige;
Défauts majeurs (3) Les états financiers courants de la société comportent des inexactitudes importantes qui ne sont pas détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement;
La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
La société n’a pas choisi et appliqué les conventions comptables conformément aux PCGR;
Aucun mécanisme de lutte contre la fraude et aucune mesure de contrôle n’ont été mis en place;
Défaut important (3) Il n’existe pas de mécanisme de contrôle approprié pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales ou il n’y a pas de mise en œuvre et de contrôle compensatoire correspondant;
Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du rapport financier de clôture, qui ne peuvent raisonnablement garantir que les états financiers préparés atteignent l’objectif de vérité, d’exactitude, d’exhaustivité et d’équité.
Défauts généraux autres défauts de contrôle interne, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de la perte ≥ rapport consolidé annuel rapport consolidé annuel bénéfice total montant de la perte rapport consolidé annuel bénéfice total 5% 5% montant de la perte ≥ rapport consolidé annuel bénéfice total 2,5%
Bénéfice total déclaré 2,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
En violation des lois, règlements et règles de l’État, la société est passible de sanctions pénales ou de restrictions à l’exercice d’activités de production et d’exploitation, d’ordonnances de suspension de la production et de l’exploitation, d’ordonnances de fermeture et de restrictions à l’exercice d’activités, etc., qui rendent impossible l’exploitation durable de la société;
L’absence ou l’irrégularité de la procédure de prise de décisions de l’entreprise entraîne des erreurs importantes dans la prise de décisions;
L’absence de contrôle institutionnel des activités importantes de l’entreprise ou la défaillance systématique du système;
Les principaux défauts du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés.
En violation des lois, règlements et règles de l’État, la société est passible de sanctions administratives qui ont de graves effets négatifs sur les activités de la société, à l’exception de la restriction de l’exercice des activités de production et d’exploitation, de l’arrêt de la production et de l’exploitation en raison de défauts importants, de l’ordre de fermeture et de la restriction de l’emploi;
La procédure de décision de l’entreprise présente des défauts de conception et n’a pas de contrôle compensatoire correspondant;
Le système ou le système d’affaires important de l’entreprise présente des défauts de conception et n’a pas de contrôle compensatoire correspondant;
Les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés.
Défauts généraux autres défauts de contrôle interne, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne? □ Oui √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, l’entreprise a mis en place un système de contrôle interne pour les activités et les questions incluses dans le champ d’évaluation, qui a été mis en œuvre efficacement, a fourni une garantie pour la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et la sécurité des actifs, a efficacement encouragé la mise en œuvre régulière de la stratégie de l’entreprise et a atteint l’objectif de contrôle interne de l’entreprise. En 2022, l’entreprise continuera de renforcer la construction du système de contrôle interne, d’optimiser le processus de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne, d’aider l’entreprise à prévenir efficacement divers risques et d’assurer le développement durable et sain de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): zhixu Zhou 3Peak Incorporated(688536)
