Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que le contrôle interne peut devenir inapproprié ou que le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle diminue à mesure que les circonstances changent, il y a un certain risque de spéculer sur l’efficacité future du contrôle interne en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611)
2. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Lors de la détermination de la portée de l’évaluation du contrôle interne, la société tient pleinement compte de toutes les activités et questions de la société cotée et de ses filiales. Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance, la stratégie de développement, les ressources humaines, la gestion des fonds, la gestion de la chaîne d’approvisionnement, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, le contrôle interne des activités de garantie, Le contrôle interne des opérations connexes, les rapports financiers, les systèmes d’information, les investissements à l’étranger, le contrôle de la divulgation de l’information, le contrôle de l’approbation de l’autorisation et la séparation des responsabilités, le contrôle interne des filiales étrangères, etc., sont les suivants:
Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux statuts, la société a mis en place un mécanisme de gouvernance combinant l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et l’autorité de Direction, l’organe de décision, l’organe exécutif et l’organe de surveillance, et a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des Des systèmes tels que le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance clarifient les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, formant ainsi une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, le Directeur général et les autres cadres supérieurs exercent respectivement le pouvoir de décision, le pouvoir de surveillance et le pouvoir exécutif conformément à leurs fonctions et pouvoirs.
L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et exerce le pouvoir de décision sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi.
Le Conseil d’administration est l’organe de décision de la société, qui est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration a créé trois comités spéciaux chargés de la nomination, de l’audit, de la rémunération et de l’évaluation, a formulé les règles de travail correspondantes des comités spéciaux, a précisé les responsabilités, les pouvoirs et les procédures de travail de chaque comité spécial et a amélioré l’efficacité opérationnelle du Conseil d’administration. La société a un secrétaire du Conseil d’administration, qui est la haute direction de la société et est responsable devant le Conseil d’administration.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société, qui supervise et inspecte les administrateurs et les cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions et de leur situation financière conformément à la loi afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires.
Le Directeur général et les autres cadres supérieurs sont spécifiquement responsables de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la gestion quotidienne de la production et de l’exploitation de la société et de l’ajustement en temps opportun en fonction des besoins de la stratégie de développement et des objectifs opérationnels de la société.
L’entreprise a précisé les principales responsabilités de chaque ministère au cours de la période visée par le rapport et a mis en place un système d’organisation du contrôle interne dans lequel chaque ministère exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère et se limite mutuellement, afin de fournir une garantie pour la gestion de l’exploitation, l’exploitation à grande échelle et la production de sécurité de l’entreprise.
Stratégie de développement
L’entreprise établit des objectifs stratégiques, des plans stratégiques et des plans d’affaires et assure la réalisation des objectifs par des mesures de gestion et de contrôle. La société établit des objectifs stratégiques conformément au plan d’affaires à long terme, élabore un plan d’affaires pour guider le comportement opérationnel et ajuste la stratégie et le plan d’affaires en temps opportun en fonction des changements de politique et de la situation du marché. Grâce à l’analyse budgétaire et opérationnelle régulière, saisir en temps opportun l’information sur le marché et le fonctionnement de l’entreprise, prendre les décisions et les contre – mesures correspondantes, et guider la gestion et le comportement opérationnel.
La société a mis en place une fonction spéciale de gestion stratégique et un Département de gestion des opérations, qui est chargé de formuler la stratégie de développement à moyen et à long terme (3 à 5 ans) et le plan d’affaires annuel glissant du Groupe et de chaque filiale; Le Département de la gestion des opérations est responsable de la formulation des principaux indicateurs de performance et des plans d’action de chaque département de l’entreprise, de la collecte d’informations et du suivi des données de performance de chaque département d’affaires, afin de fournir une base de décision pour le développement des opérations de l’entreprise et d’assurer la mise en œuvre efficace de la stratégie de l’entreprise.
Selon le plan de développement de la troisième période de développement stratégique de cinq ans (2018 – 2022), l’entreprise met l’accent sur la stratégie de développement de l’entreprise principale de « fabrication intelligente», promeut profondément la stratégie de développement de « l’agglomération industrielle», « l’extension», « la mondialisation», « la numérisation» et « la synergie», renforce, raffine et agrandit l’entreprise principale existante, et se concentre sur la Chine dans le monde entier et approfondit l’allocation des ressources. Réaliser progressivement l’extension des activités de l’entreprise à l’ensemble de la chaîne industrielle, passant du « fournisseur intelligent d’équipements d’emballage en papier ondulé» au « fournisseur de solutions globales d’usine intelligente pour l’industrie de l’emballage en papier ondulé».
Ressources humaines
L’entreprise prône le concept de gestion « axée sur les personnes » et adhère toujours au concept de « respect des talents, formation des talents et réalisation des talents ». L’entreprise et les principales unités d’exploitation ont formulé le système de gestion du recrutement, le système de gestion du bien – être des employés, le système de gestion du perfectionnement professionnel, le système de gestion de la participation, le système de gestion du rendement, le système de gestion de la formation, le système de gestion de la santé et de la sécurité au travail conformément au droit du travail, aux lois et règlements pertinents et aux besoins opérationnels réels. Le système de gestion de la rémunération et d’autres systèmes ont mis en place un système complet de gestion des ressources humaines couvrant l’emploi, la formation, l’évaluation, la promotion, l’incitation et le bien – être des employés, et ont effectivement mis en place un bon mécanisme d’introduction des talents, de culture des talents, de développement des talents, d’incitation des talents et de relations avec les talents, ce qui est propice à la réalisation d’une allocation raisonnable des ressources humaines et à la normalisation des activités de gestion des ressources humaines. Améliorer globalement la compétitivité de base de l’entreprise.
Gestion des fonds
Afin de normaliser la gestion des fonds de la société et d’assurer la sécurité des fonds, la société a formulé le système de gestion des prêts, le système de gestion des fonds du Groupe, les mesures de gestion des comptes bancaires, les mesures de gestion des services bancaires en ligne, le système de gestion des comptes débiteurs et Le système de gestion des comptes créditeurs. L’entreprise effectue régulièrement ou irrégulièrement un inventaire des fonds monétaires et un rapprochement bancaire pour s’assurer que le solde comptable de l’encaisse est conforme à la situation réelle. L’entreprise a précisé la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités connexes pour les activités et les questions de fonds de chaque ministère et poste. Le personnel de direction à tous les niveaux exerce l’autorité et gère les activités dans le cadre de l’autorisation afin d’assurer la sécurité des fonds. L’entreprise assure la gestion des fonds en stricte conformité avec les systèmes de gestion pertinents, veille à ce que l’utilisation des fonds de l’entreprise soit conforme aux principes de rationalité, d’efficacité et de sécurité et fournisse un soutien financier suffisant au développement de l’entreprise.
Gestion de la chaîne d’approvisionnement
L’entreprise a mis au point des systèmes et des procédures pour normaliser la gestion des achats, la gestion du contrôle des plans, la gestion des fournisseurs, la gestion des prix d’approbation, la gestion de la production, le contrôle de la qualité, la gestion de la logistique d’entreposage et d’autres systèmes de chaîne d’approvisionnement de l’entreprise, l’évaluation et la sélection des fournisseurs de l’entreprise, la vérification des prix d’achat, la gestion de suivi du développement des fournisseurs, la prévision de la demande d’achat et le plan d’achat, Le processus de conclusion du contrat d’achat, d’acceptation de l’arrivée, d’entreposage, de paiement des achats et d’approbation de l’autorisation, ainsi que l’arrangement et le contrôle du plan de production sont clairement précisés.
Gestion des actifs
La société a mis en place un système de gestion des actifs relativement parfait et a précisé l’achat, l’enregistrement, la gestion, la disposition et la comptabilité financière pertinente des actifs. En fonction des différents types d’actifs, la société a mis en place des mesures de gestion telles que la répartition des responsabilités, l’inventaire périodique, l’enregistrement des biens, la vérification des comptes et des faits, l’assurance des biens, etc., et a mis en œuvre la combinaison de l’inventaire périodique des biens et de L’échantillonnage irrégulier pour le contrôle. L’entreprise applique des mesures de contrôle interne telles que la séparation des postes incompatibles, l’approbation de l’autorisation et le contrôle du système comptable pour restreindre strictement l’accès du personnel non autorisé et la disposition des actifs afin d’assurer la sécurité et l’intégrité de tous les types d’actifs.
Ventes
La société établit un système de responsabilité objective pour toutes les activités de vente en fonction de ses objectifs opérationnels annuels et de son budget financier, et approuve, signe et expédie les contrats de vente; La confirmation, le recouvrement et les registres comptables pertinents du paiement des ventes; L’acceptation, l’élimination et les registres comptables pertinents des marchandises retournées pour la vente; Le gestionnaire des ventes et l’émission et la gestion des factures; Le retrait et l’approbation des réserves pour créances irrécouvrables, la radiation et l’approbation des créances irrécouvrables et d’autres liens clarifient leurs droits et responsabilités respectifs, se limitent mutuellement et se supervisent mutuellement. Entre – temps, l’entreprise a élaboré des systèmes et des procédures correspondants, qui précisent clairement le développement et l’entretien des clients, la gestion du crédit, la gestion des contrats de vente, la tarification des produits / l’expédition / le service après – vente et la gestion de la perception, ce qui contribue à réduire les risques opérationnels de l’entreprise.
Recherche et développement
L’entreprise a toujours adhéré au concept de gestion des risques liés à la recherche scientifique et au processus de production et a strictement contrôlé ses activités de recherche scientifique afin d’améliorer le niveau de gestion de la recherche scientifique de l’entreprise. L’entreprise a mis au point une série de systèmes et de processus, y compris le système de gestion des projets de recherche et de développement, le processus de vérification des essais de recherche et de développement de produits et le système de gestion des données techniques des clients, afin de normaliser les exigences des projets de recherche et de développement, Le processus de recherche et de développement, l’examen technique et la prise de décisions techniques, de préciser les méthodes, les procédures et les mesures de contrôle pertinentes pour l’approbation de l’autorisation, de l’approbation du projet au développement, et de Les responsabilités, ainsi que la portée des responsabilités et les exigences de travail de l’exploitant, doivent être strictement normalisées en ce qui concerne le contrôle des processus, l’utilisation des d épenses de R & D, la confidentialité de l’information, la protection des droits de propriété intellectuelle et d’autres liens importants des projets de R & D, et les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés dans le processus de R & D doivent être précisés.
Contrôle interne des opérations de garantie
La société s’est strictement conformée aux lois et règlements réglementaires des sociétés cotées et aux statuts pour mettre en œuvre les mesures de garantie, a formulé les documents du système d’autorisation de soutien et a précisé la portée de la garantie externe, les sujets de responsabilité et les procédures d’approbation de l’autorisation. Afin de réduire efficacement les risques de capital et d’exploitation et de protéger efficacement les intérêts des actionnaires et des investisseurs de la société, la société a strictement limité l’objet principal de la garantie externe, a procédé à une identification et à une évaluation suffisantes des risques liés aux mesures de garantie mises en œuvre, s’est conformée aux règlements réglementaires et aux Statuts de la société cotée et à d’autres documents institutionnels, et a exécuté les procédures d’autorisation et d’approbation nécessaires et les obligations de divulgation d’informations.
Contrôle interne des opérations entre apparentés
La société a formulé des mesures de gestion des opérations entre apparentés, qui énoncent clairement les procédures de prise de décisions relatives aux parties liées et aux relations entre apparentés, aux opérations entre apparentés et aux opérations entre apparentés, afin d’assurer l’équité et la rationalité des opérations entre apparentés conclues entre la société et les parties liées.
Rapports financiers
La société a normalisé les principaux processus opérationnels tels que la préparation et l’examen des rapports financiers et le traitement comptable en stricte conformité avec les lois et règlements comptables et les normes comptables nationales, et a strictement appliqué les lois et règlements financiers et comptables, fiscaux et financiers nationaux pertinents, tels que la loi comptable et les normes comptables pour les entreprises, afin d’assurer un rapport financier complet et authentique. Refléter fidèlement la situation financière et les résultats d’exploitation de l’entreprise.
Système d’information
L’entreprise a élaboré le système de gestion de la sécurité de l’information, le système de gestion de projet de TI, les mesures de gestion de la salle des machines et d’autres processus institutionnels pour assurer une gestion efficace du fonctionnement quotidien du système d’information, de la gestion de la sécurité, du fonctionnement du système, de La gestion du changement, de la mise en oeuvre et de l’entretien du système d’application, guider le fonctionnement normal du système d’information et améliorer la sécurité du système d’information. La fiabilité et la rationalité, ainsi que la confidentialité, l’intégrité et la faisabilité de l’information, garantissent la mise en place d’un mécanisme efficace d’information et de communication. Au cours de la période considérée, l’entreprise a encore mis à niveau et optimisé la sector – forme de bureautique, réalisé le fonctionnement en ligne de la plupart des processus opérationnels de l’entreprise, aidé à mettre en place un système d’approbation de l’autorisation de l’information avec des noeuds d’approbation solidifiés et des dossiers clairs et visibles, et encouragé l’amélioration du contrôle interne des processus opérationnels et l’amélioration de l’efficacité opérationnelle.
Investissements à l’étranger
La société a élaboré le système de gestion des grands investissements et le processus de gestion des projets d’investissement à l’étranger. L’investissement étranger de la société a été soumis aux procédures d’approbation nécessaires conformément aux lois et règlements pertinents, aux statuts et au système de gestion des investissements importants, et l’information a été divulguée en temps opportun conformément aux mesures de gestion de la divulgation de l’information.
Contrôle de la divulgation de l’information
Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, la société a formulé le système de rapport interne sur les questions importantes, les mesures de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion de l’information privilégiée et du personnel informé et le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur importante dans La divulgation de l’information dans le rapport annuel, etc., et a précisé les principes de base de la divulgation de l’information, les obligations et les responsabilités en matière de divulgation de l’information. Contenu de la divulgation de l’information, fourniture et collecte de la divulgation de l’information, procédures de divulgation de l’information et mesures de confidentialité, etc.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation et séparation des responsabilités
La société a formulé les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, les règles de travail du Directeur général et d’autres systèmes, publié le manuel d’autorisation du siège social du Groupe et de chaque Unit é opérationnelle, précisé les responsabilités et les pouvoirs entre L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et la direction, et précisé les politiques d’exploitation et les plans d’investissement, l’achat et la vente d’actifs importants, L’autorité d’approbation pour l’utilisation des fonds collectés, la garantie externe, les opérations connexes, le budget financier et les comptes définitifs, la distribution des bénéfices et d’autres questions importantes met en œuvre le système d’autorisation et d’approbation à plusieurs niveaux pour les activités de vente, les activités d’achat et les dépenses engagées dans le cadre de l’exploitation et de la gestion quotidiennes. Entreprise complète
