Ningxia Ningbo Industrial Investment Fund (Limited Partnership)
Janvier – septembre 2021, 2020, 2019
Rapport d & apos; audit
Index page
Rapports d’audit rapports financiers des entreprises
Bilan consolidé 1 – 2
Bilan de la société mère 3 – 4
État consolidé des résultats 5
État des résultats de la société mère 6
État consolidé des flux de trésorerie 7
État des flux de trésorerie de la société mère 8
État consolidé des variations des capitaux propres des partenaires 9 – 11
État des variations des capitaux propres des partenaires de la société mère 12 – 14
Notes relatives aux états financiers 15 – 87
Xinyonghe Certified Public Accountants LLP chaoyangmen North Street, Dongcheng District, Beijing tel: + 86 (010) 65542288 9 / F, Block a, Fu Hua Mansion,
Shinewing No. 8, chaoyangmen beidajie, fax:
Dongcheng District, Beijing, + 86 (010) 65547190 comptes publics certifiés 100027, P.R. China Family: + 86 (010) 65547190
Rapport d & apos; audit
Xyzh / 2022ycaa10004
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) :
I. opinion des commissaires aux comptes
Nous avons été chargés de vérifier les finances du Ningxia Ningbo Industrial Investment Fund (Limited Partnership) (ci – après dénommé Ningbo Fund)
État, y compris la consolidation et la société mère au 30 septembre 2021, au 31 décembre 2020 et au 31 décembre 2019
Bilan de la société, état consolidé des résultats, état consolidé des résultats et état consolidé des résultats de la société mère de janvier à septembre 2021, 2020 et 2019
État des flux de trésorerie de la société mère, état consolidé et état des variations des capitaux propres des associés de la société mère et notes afférentes aux états financiers pertinents.
À notre avis, les états financiers ci – joints sont préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales à tous les égards importants et reflètent fidèlement
Fusion et société mère du Fonds Ningbo au 30 septembre 2021, au 31 décembre 2020 et au 31 décembre 2019
Situation financière et résultats d’exploitation et flux de trésorerie consolidés et de la société mère de janvier à septembre 2021, 2020 et 2019.
Base de l’opinion d’audit
Nous avons effectué notre vérification conformément aux normes de vérification des comptables publics certifiés chinois. Nos responsabilités en vertu de ces normes sont précisées dans la Section du rapport de vérification intitulée « responsabilité de l’ACP à l’égard de la vérification des états financiers ». Conformément au Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois, nous sommes indépendants du Fonds Ningbo et nous assumons d’autres responsabilités en matière d’éthique professionnelle. Nous croyons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Responsabilité de la direction et de la direction à l’égard des états financiers
La direction est chargée d’établir les états financiers conformément aux normes comptables pour les entreprises afin d’obtenir une image fidèle et de concevoir, d’exécuter et de maintenir le contrôle interne nécessaire pour s’assurer qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans les états financiers en raison de fraudes ou d’erreurs.
Lors de l’établissement des états financiers, la direction est responsable de l’évaluation de la capacité d’exploitation continue du Fonds Nippon, de la divulgation des questions liées à l’exploitation continue, le cas échéant, et de l’application des hypothèses d’exploitation continue, à moins que la direction n’ait l’intention de liquider le Fonds Nippon, de mettre fin à l’exploitation ou
Il n’y a pas d’autre choix réaliste.
La direction est chargée de superviser le processus d’information financière du Fonds Nimbus.
Responsabilités de l’ACP en matière de vérification des états financiers
Notre objectif est d’obtenir une assurance raisonnable que les états financiers dans leur ensemble sont exempts d’inexactitudes importantes, qu’elles soient dues à la fraude ou à l’erreur, et de publier un rapport de vérification contenant une opinion de vérification. Une assurance raisonnable est un niveau élevé d’assurance, mais elle ne garantit pas que les audits effectués conformément aux normes d’audit peuvent toujours détecter une inexactitude importante lorsqu’elle existe. Les inexactitudes peuvent être causées par des fraudes ou des erreurs et sont généralement considérées comme importantes lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce qu’elles, individuellement ou collectivement, influent sur les décisions économiques prises par les utilisateurs des états financiers sur la base des états financiers.
Nous faisons preuve de jugement professionnel et maintenons le scepticisme professionnel dans l’exécution de notre vérification conformément aux normes de vérification. En même temps, nous effectuons les tâches suivantes:
Identifier et évaluer les risques d’inexactitudes importantes des états financiers dues à la fraude ou à l’erreur, concevoir et mettre en œuvre des procédures d’audit pour y faire face et obtenir des éléments probants suffisants et appropriés comme base de l’opinion d’audit. Étant donné que la fraude peut impliquer une collusion, une falsification, une omission intentionnelle, une fausse déclaration ou une dérogation au contrôle interne, le risque de ne pas détecter d’inexactitudes significatives dues à la fraude est plus élevé que le risque de ne pas détecter d’inexactitudes significatives dues à l’erreur.
Comprendre le contrôle interne lié à l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées, mais non pour exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne.
Évaluer la pertinence des conventions comptables choisies par la direction et le caractère raisonnable des estimations comptables et des informations connexes.
Tirer des conclusions sur la pertinence de l’utilisation par la direction de l’hypothèse de continuité des opérations. Dans le même temps, sur la base des éléments probants obtenus, il est conclu qu’il existe une incertitude importante quant à l’existence d’événements ou de circonstances susceptibles de soulever des doutes importants quant à la viabilité du Fonds Ningbo. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude importante, les normes de vérification nous obligent à porter les informations pertinentes contenues dans les états financiers à l’attention des utilisateurs des états financiers dans nos rapports de vérification; Si la divulgation n’est pas suffisante, nous devrions émettre une opinion sans réserve. Nos conclusions sont fondées sur l’information disponible à la date du rapport de vérification. Toutefois, des événements ou des circonstances futurs pourraient empêcher le Fonds Nimbus de poursuivre ses activités.
Évaluer la présentation générale, la structure et le contenu des états financiers et déterminer si les états financiers reflètent fidèlement les opérations et les événements pertinents.
Obtenir des éléments probants suffisants et appropriés concernant les informations financières des entités ou des activités commerciales du Fonds Nimbus afin d’exprimer une opinion d’audit sur les états financiers. Nous sommes responsables de la direction, de la supervision et de l’exécution de la vérification de l’entreprise et nous assumons l’entière responsabilité de l’opinion de vérification.
Informations de base de l’entreprise
Ningxia Ningbo Industrial Investment Fund (Limited Partnership) (hereinafter referred to as the company) is a limited partnership company established by Ningxia Kaixian Capital Management Co., Ltd. (hereinafter referred to as Ningxia Kaixian) and Beijing Dongfang Xiang’an Investment Consulting Co., Ltd. Le 15 septembre 2017, l’entreprise a obtenu la licence d’exploitation avec le code unifié de crédit social 91640303ma762hdh47 délivré par la branche hongsibao de l’administration municipale de surveillance du marché de Wuzhong, avec un capital social de 100000 RMB.
Le 15 décembre 2017, conformément à l’accord de partenariat, le capital social de la société a été changé de 100000 RMB à 180,1 millions de RMB, et six nouveaux commanditaires ont été ajoutés, dont guochuang Ningbo Equity Investment Partnership (Limited Partnership) (ci – après dénommé Suzhou guochuang), Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) (ci – après dénommé Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) ). Entre – temps, le commanditaire Beijing Dongfang Xiang’an Investment Consulting Co., Ltd. Se retire de l’entreprise.
Le 26 octobre 2018, conformément à l’accord de partenariat, le capital social de la société est passé de 1801 millions de RMB à 1401 millions de RMB, Ningbo yuanxu Investment Co., Ltd. Et Zhejiang sunergy Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée Zhejiang sunergy) ont été ajoutés en tant que commanditaires, tandis que les commanditaires étaient Ningxia Guoyu Asset Investment Holding Group Co., Ltd., Ningxia Luyu Investment Partnership. Wuzhong Modern Agriculture Poverty Alleviation Development Investment Co., Ltd. Se retire de l’entreprise.
Le 18 juillet 2019, conformément à l’accord de partenariat, le capital social de la société est passé de 1401 millions de RMB à 1891 millions de RMB et Shanghai Electric Group Company Limited(601727) Investment Co., Ltd. (ci – après dénommée Shanghai Electric Group Company Limited(601727) ) a été
Le 28 octobre 2019, conformément à l’accord de partenariat, le capital social de la société est passé de 1891 millions de RMB à 2158,5 millions de RMB.
Le 12 octobre 2020, conformément à l’Accord de partenariat, Ningbo yuanxu Investment Co., Ltd. Et Ningxia Kaixian Investment Co., Ltd. Ont quitté l’entreprise.
Au 30 septembre 2021, les détails des investissements de chaque partenaire étaient les suivants: Unit é: 10 000 RMB
Nom de l’investisseur catégorie de partenaire proportion du montant souscrit (%) Proportion du montant versé (%)
Ningxia Kaixian General partner 100,00 0,05 100,00 0,05
Suzhou guochuang Co., Ltd. 8614900 39.918614900 39.91
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) Limited Partner 8060100 37.348060100 37.34
Shanghai Electric Group Company Limited(601727) Limited Partner 4900000 22.704900000 22.70
Total 215850,00 100,00 215850,00 100,00
General partner of the Company: NINGXIA Kaixian; Lieu d’enregistrement de l’entreprise: Tongde charitable Industry Park, Tongxin County, Ningxia; La période d’exploitation est du 15 septembre 2017 au 14 septembre 2027; Champ d’application: investissement en capitaux propres, gestion des investissements, Conseil en investissement et gestion des actifs (les projets soumis à l’approbation conformément à la loi ne peuvent être exploités qu’après avoir été approuvés par les services compétents).
Portée des états financiers consolidés
Le champ d’application des états financiers consolidés de la société comprend les sociétés suivantes:
Nom abrégé de la société de niveau
Niveau I Dezhou Kaixian guorui New Energy Co., Ltd. Dezhou Kaixian
Nom abrégé de la société de niveau
Niveau 2 Ningbo jieyuan Investment Co., Ltd. Ningbo jieyuan
Plain guorui New Energy Co., Ltd. Plain guorui
Classe III Shanghe guorui New Energy Co., Ltd. Shanghe guorui
Niveau 3 Ningjin RUIHONG New Energy Co., Ltd. Ningjin RUIHONG
Niveau I China Energy Guodian New Energy Hengshui Co., Ltd. China Energy Guodian
Niveau 2 Jingxian Zhongdian New Energy Co., Ltd. Jingxian Zhongdian
Classe i Hebei zhongneng Power Sales Co., Ltd. Hebei zhongneng
Niveau 2 Ningjin guorui New Energy Co., Ltd. Ningjin guorui
Ningbo xinhuan Investment Co., Ltd.
Plain Ruifeng New Energy Co., Ltd. Plain Ruifeng
Plain Tianrui New Energy Co., Ltd. Plain Tianrui
First Class Ningbo qinghao Investment Co., Ltd. Ningbo qinghao
Classe II Shanghe guorun New Energy Co., Ltd. Shanghe guorun
Niveau 1
