Citic Securities Company Limited(600030) , Avic Securities Co., Ltd.
À propos de Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Avis de vérification du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021
Citic Securities Company Limited(600030) (ci – après dénommé ” Citic Securities Company Limited(600030) “), Avic Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée « Avic securities», Citic Securities Company Limited(600030) Le contrôle interne de shentianma en 2021 a été vérifié conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 13 – activités de recommandation, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, etc. La situation en matière de vérification et les avis de vérification sont les suivants:
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les unités, les activités, les questions et les domaines à haut risque à inclure dans la portée de l’évaluation conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation de cette année comprennent la société mère Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) Shanghai Avic Jonhon Optronic Technology Co.Ltd(002179) Subsidiary Co., Ltd. (hereinafter referred to as “shanghai optoelectronics”), Shanghai Tianma organic lighting Display Technology Co., Ltd. (hereinafter referred to as “organic lighting”), Chengdu TIANMA MICRO – Electronics Co., Ltd. (hereinafter referred to as “chengdu tianma”), Shenzhen Avic Display Technology Co Hubei Changjiang New Display Industry Innovation Center Co., Ltd. (ci – après dénommé “Innovation Center”), Tianma Europe (ci – après dénommé “Tianma Europe”), Tianma USA (ci – après dénommé “Tianma USA”), Tianma Japan (ci – après dénommé “Tianma Japan”), Tianma Korea (ci – après dénommé “Tianma Korea”), TIANMA MICRO Electronics (Hong Kong) Co., Ltd. (ci – après dénommée « Tianma Hong kong»), le total des actifs unitaires inclus dans l’évaluation représente 99,99% du total des actifs dans le cadre de la fusion de la société et le total des revenus d’exploitation représente 99,98% du total des revenus d’exploitation dans le cadre de la fusion de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la gestion stratégique, la gestion du marché, la gestion des ventes, la gestion de la R & D et des produits, la gestion des opérations, la gestion des achats, la fabrication, la gestion logistique, la gestion de la qualité, la gestion financière, la gestion des ressources humaines, la gestion des processus et de l’information, la gestion juridique / de la gestion des risques, la gestion de l’environnement et de la sécurité, la gestion de la propriété intellectuelle, la gestion administrative, 20 processus, y compris la gestion de l’infrastructure des affaires d’usine, la gestion de l’inspection et de l’audit disciplinaires, la gestion des valeurs mobilières et des relations extérieures, la gestion de la publicité de la construction du parti, etc., et se concentrer sur les domaines à haut risque tels que l’investissement de l’entreprise, la gestion des achats, la gestion des prix, la gestion des actifs, l’externalisation de la recherche scientifique, la rémunération et le bien – être, la gestion des fonds, la garantie, la construction d’ingénierie et la La portée de l’évaluation du contrôle interne a couvert les processus opérationnels de base et les modules clés de l’entreprise et des filiales clés, sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux systèmes pertinents de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société a étudié et déterminé les critères spécifiques d’identification des défauts de contrôle interne applicables à la société en fonction des exigences d’identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux dans le système de normes de contrôle interne de la société et en combinaison avec l’échelle de la société, les Caractéristiques de l’industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, etc. Inclure des critères qualitatifs et quantitatifs (tout en faisant la distinction entre les lacunes en matière de contrôle interne en matière d’information financière et les lacunes en matière de contrôle interne en matière d’information non financière). Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les normes quantitatives et qualitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Norme de classification des défauts
Norme quantitative de classe norme qualitative
Le montant des inexactitudes dans les états financiers est le suivant: 1) Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société commettent des fraudes;
Intervalle suivant: 2) la société corrige les rapports financiers publiés;
3) 0,5% du déficit important de l’exercice en cours constaté par l’ACP mais non identifié par le contrôle interne de la société; Inexactitudes importantes dans les rapports financiers;
4) 0,5% du Comité d’audit, du Comité de gestion des risques, de l’audit interne et de la surveillance de la société; La supervision des contrôles internes par les organes de contrôle est inefficace;
Le montant de l’inexactitude est ≥ bénéfice avant impôt total 5) Autres: 10% qui ne peuvent être évités ou découverts en temps opportun en raison d’une probabilité raisonnable. Corriger les lacunes du contrôle interne en ce qui concerne les inexactitudes importantes dans les rapports financiers.
Les montants inexacts figurant dans les états financiers sont les suivants: 1) les conventions comptables n’ont pas été choisies et appliquées conformément aux PCGR;
Section inférieure: 2) Aucune procédure et mesure de contrôle antifraude n’a été établie;
Déficit important 1) 0,3% de l’actif total ≤ fausse déclaration 3) Le montant de la compensation correspondante n’a pas été établi pour le traitement comptable des opérations non conventionnelles ou spéciales ＜ 0,5% de l’actif total; Les mécanismes de contrôle ou les contrôles compensatoires qui ne sont pas mis en œuvre et qui ne le sont pas;
0,3% du total des recettes d’exploitation ≤ erreur 4) s’il y a un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’information financière à la fin de la période et que le montant indiqué est inférieur au total des recettes d’exploitation, il n’est pas raisonnablement garanti que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis; 0,5%; Autres: il existe une possibilité raisonnable de ne pas prévenir, découvrir et corriger en temps opportun
5% du bénéfice avant impôt total ≤ inexactitudes dans les rapports financiers positifs bien qu’ils n’atteignent pas et ne dépassent pas le niveau d’importance, mais le montant dû est inférieur au bénéfice avant impôt total, ce qui entraîne des lacunes dans le contrôle interne des inexactitudes qui attirent l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
10%.
Les montants inexacts des états financiers sont les suivants:
Section inférieure:
Montant inexact ＜ total des actifs
0,3% en général; Défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et des défauts importants.
Montant de l’inexactitude ＜ total des recettes d’exploitation
0,3%;
Montant inexact ＜ bénéfice avant impôt total
5%.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs et qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Norme de classification des défauts
Norme quantitative de classe norme qualitative
Le montant des pertes directes se situe dans la fourchette suivante: 1) absence de processus décisionnels démocratiques;
Le montant de la perte directe est ≥ 2) la procédure de décision entraîne des erreurs importantes;
0,5% de déficit important; Violer les lois et règlements nationaux et être puni;
4) perte grave de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs; 0,5%; Les médias publient fréquemment des nouvelles négatives qui se répandent largement;
Le montant de la perte directe est ≥ 6% du bénéfice avant impôt total. Il n’y a pas de contrôle du système ou le système du système n’est pas efficace pour les entreprises importantes;
10%. Les principaux défauts constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Le montant des pertes directes se situe dans la fourchette suivante: 1) le processus décisionnel démocratique existe mais n’est pas parfait;
0,3% du total des actifs ≤ montant de la perte directe 2) Erreur générale causée par le processus décisionnel;
Le déficit important est inférieur à 0,5% du total des actifs; Violation des règles et règlements internes de l’entreprise entraînant des pertes;
Dépression 2) 0,3% du revenu d’exploitation total ≤ perte directe 4) perte grave de personnel d’affaires pour les postes clés;
Le montant est inférieur à 0,5% du revenu d’exploitation total; Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions;
5% du bénéfice avant impôt total ≤ perte directe 6) Le système ou le système commercial important présente des défauts;
Le montant est inférieur à 10% du bénéfice avant impôt total. Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Le montant des pertes directes se situe dans la fourchette suivante: 1) l’efficacité du processus décisionnel n’est pas élevée;
Le montant de la perte directe est inférieur à 2% du montant total de l’actif, ce qui constitue une violation des règles et règlements internes sans perte;
0,3% en général; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave;
Le montant de la perte directe est inférieur au revenu total d’exploitation 4) les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible;
0,3%; Les systèmes ou systèmes opérationnels généraux présentent des défauts;
Le montant de la perte directe est inférieur au bénéfice avant impôt total 6) les défauts généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
5%. Autres défauts existants.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne de la société par le Conseil d’administration en 2021
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Avis de vérification des organismes de recommandation conjoints
Après vérification, l’institution de recommandation conjointe estime que shentianma a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite, que le système de contrôle interne actuel de la société est conforme aux exigences des lois et règlements pertinents et du Département de la réglementation des valeurs mobilières, qu’il peut répondre aux besoins de la production et de L’exploitation réelles de la société et aux exigences du développement de la gestion, et qu’il maintient un contrôle interne efficace lié à l’exploitation et à la gestion des affaires de la société dans tous les aspects importants. L’auto – évaluation du contrôle interne de shentianma en 2021 reflète fidèlement et objectivement la construction et le fonctionnement de son système de contrôle interne.
(aucun texte ci – dessous)
(il n’y a pas de texte sur cette page, qui est la page de signature et de sceau de Citic Securities Company Limited(600030)
Représentant du promoteur:
Xiao shaochun Zhao Xu
Citic Securities Company Limited(600030)
Représentant du promoteur:
Guo Weiming Yang Tao
Avic Securities Co., Ltd.
