Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise») et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement l’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Il n’y a pas eu d’impact entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les unités, les activités, les questions et les domaines à haut risque à inclure dans la portée de l’évaluation conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation de cette année comprennent la société mère Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) Shanghai Tianma organic lighting Display Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée organic lighting), Chengdu TIANMA MICRO Electronics Co., Ltd. (ci – après dénommée Chengdu Tianma), Shenzhen Avic Display Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée Avic Display), Hubei Changjiang New Display Industry Innovation Center Co., Ltd. (ci – après dénommée Innovation Center), Tianma Europe (ci – après Tianma Europe), Tianma USA (ci – après Tianma USA), Tianma Japan (ci – après Tianma Japan), Tianma Korea (ci – après Tianma Korea), TIANMA MICRO Electronics (Hong Kong) Co., Ltd. (ci – après Tianma Hong Kong), Le total des actifs de l’unit é dans le cadre de l’évaluation représente 99,99% du total des actifs dans le cadre de la consolidation de la société et le total des revenus d’exploitation représente 99,98% du total des revenus d’exploitation dans le cadre de la consolidation de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la gestion stratégique, la gestion du marché, la gestion des ventes, la gestion de la R & D et des produits, la gestion des opérations, la gestion des achats, la fabrication, la gestion logistique, la gestion de la qualité, la gestion financière, la gestion des ressources humaines, la gestion des processus et de l’information, la gestion juridique / de la gestion des risques, la gestion de l’environnement et de la sécurité, la gestion de la propriété intellectuelle, la gestion administrative, 20 processus, y compris la gestion de l’infrastructure des affaires d’usine, la gestion de l’inspection et de l’audit disciplinaires, la gestion des valeurs mobilières et des relations extérieures, la gestion de la publicité de la construction du parti, etc., et se concentrer sur les domaines à haut risque tels que l’investissement de l’entreprise, la gestion des achats, la gestion des prix, la gestion des actifs, l’externalisation de la recherche scientifique, la rémunération et le bien – être, la gestion des fonds, la garantie, la construction d’ingénierie et la La portée de l’évaluation du contrôle interne a couvert les processus opérationnels de base et les modules clés de l’entreprise et des filiales clés, sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux systèmes pertinents de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société a étudié et déterminé les critères spécifiques d’identification des défauts de contrôle interne applicables à la société en fonction des exigences d’identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux dans le système de normes de contrôle interne de la société et en combinaison avec l’échelle de la société, les Caractéristiques de l’industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, etc. Inclure des critères qualitatifs et quantitatifs (tout en faisant la distinction entre les lacunes en matière de contrôle interne en matière d’information financière et les lacunes en matière de contrôle interne en matière d’information non financière). Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les normes quantitatives et qualitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Critères d’identification des défauts
Critères quantitatifs de classification critères qualitatifs
Le montant des inexactitudes dans les états financiers tombe 1) Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société commettent des fraudes;
La société corrige les rapports financiers publiés;
Dans les sections suivantes:
Découvert par l’ACP mais non identifié par le contrôle interne de la société 1) montant inexact ≥ total des actifs
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours;
0,5% significatif;
Comité d’examen de l’entreprise, Comité de gestion des risques et examen interne défectueux 2) montant inexact ≥ recettes d’exploitation
La supervision du contrôle interne par les organes de contrôle de la comptabilité et de la comptabilité est inefficace;
0,5% du total;
Autres: ne peut pas être empêché en temps opportun en raison d’une probabilité raisonnable ou 3) montant de la fausse déclaration ≥ bénéfice avant impôt
10% du total des contrôles internes qui ont permis de déceler et de corriger des inexactitudes importantes dans les rapports financiers.
Défauts.
Les inexactitudes des états financiers sont inférieures à 1) les conventions comptables n’ont pas été choisies et appliquées conformément aux PCGR; Dans les sections suivantes: 2) Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été établis;
0,3% du montant total de l’actif ≤ erreur 3) aucun mécanisme de contrôle correspondant n’a été mis en place pour le traitement comptable des opérations non conventionnelles ou spéciales dont le montant déclaré est inférieur au montant total de l’actif ou n’a pas été mis en œuvre sans compensation correspondante de 0,5%; Contrôle sexuel;
Important 2) total des recettes d’exploitation 4) Il y a un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période 0,3% ≤ montant inexact défaut d’exploitation et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent 0,5% du montant réel et total des recettes; Des objectifs précis;
5% du bénéfice avant impôt total ≤ 5) Autres: il existe une possibilité raisonnable de ne pas prévenir ou de ne pas déclarer à temps le montant inférieur au bénéfice avant impôt total et de corriger 10% du montant important du rapport financier qui n’a pas été atteint ou dépassé.
Lacunes en matière de contrôle interne en matière de rapports sexuels, mais qui devraient encore attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Montant inexact des états financiers
Dans les sections suivantes:
Montant inexact ＜ total des actifs
0,3% en général; Défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et des défauts importants. Défaut 2) montant inexact résultat d’exploitation
0,3% du total;
Montant inexact ＜ bénéfice avant impôt
5% du total.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs et qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères d’identification des défauts
Critères quantitatifs de classification critères qualitatifs
1) absence de processus démocratiques de prise de décisions;
Le montant des pertes directes se situe dans la fourchette suivante: 2) Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs importantes;
Le montant de la perte directe n’est pas inférieur à 3% du montant total de l’actif; la violation des lois et réglementations nationales et la sanction sont imposées;
0,5% significatif; Les cadres moyens et supérieurs et les techniciens supérieurs présentent de graves défauts de flux 2) Le montant de la perte directe ≥ la perte totale de revenus d’exploitation;
0,5% du montant; Les médias publient fréquemment des nouvelles négatives qui se répandent largement;
Le montant de la perte directe ≥ bénéfice avant impôt total 6) L’absence de contrôle institutionnel ou la défaillance du système institutionnel pour les activités importantes; 10% du montant. Les principaux défauts constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Le montant des pertes directes se situe dans la fourchette suivante:
0,3% du total des actifs ≤ perte directe
Le montant est inférieur à 0,5% de l’actif total; Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs générales;
Important 2) 0,3% du revenu d’exploitation total ≤ direct 3) violation des règles internes de l’entreprise, entraînant des pertes; Le montant de la perte de défaut est inférieur à 4% du revenu d’exploitation total. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
0,5%; Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions;
5% du bénéfice avant impôt total ≤ direct 6) Le système ou le système commercial important présente des défauts;
Les principaux défauts du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
10%.
Le montant des pertes directes se situe dans la fourchette suivante: 1) l’efficacité du processus décisionnel n’est pas élevée;
Le montant de la perte directe est inférieur au montant total de l’actif; 2) La violation des règles et règlements internes n’entraîne aucune perte;
0,3% en général; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave;
Défaut 2) Le montant de la perte directe est inférieur au revenu d’exploitation 4) les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible;
0,3% du total; Les systèmes ou systèmes opérationnels généraux présentent des défauts;
6) les défauts généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
5% du total. Autres défauts existants.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée. Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Au cours de la période considérée, la société n’a pas d’autres informations sur le contrôle interne qui pourraient avoir une incidence significative sur la compréhension par les investisseurs du rapport d’évaluation du contrôle interne, l’évaluation du contrôle interne ou la prise de décisions en matière d’investissement.
Président: Peng Xuhui Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) mars 2002
