Harbin Dongan Auto Engine Co.Ltd(600178)
À propos de
Rapport d’évaluation des risques
Conformément aux exigences des lignes directrices sur la divulgation de l’information aux sociétés cotées No 5 – transactions et opérations connexes de la Bourse de Shanghai, Harbin Dongan Auto Engine Co.Ltd(600178) Les opérations connexes, comme les prêts, font l’objet d’une évaluation régulière des risques. La société examine la licence financière et la licence d’entreprise de la société financière, examine les états financiers pertinents de la société financière, le rapport de gestion des risques et d’autres documents d’exploitation, et accorde une attention et une évaluation continues au risque de crédit, au risque de marché, au risque de liquidité, au risque opérationnel et à d’autres facteurs de risque auxquels la société financière est confrontée, ainsi qu’aux mesures d’atténuation. Le rapport sur la qualification opérationnelle, la conformité juridique et l’évaluation des risques de la société financière est le suivant:
Qualification opérationnelle de la société financière
Qualification professionnelle
1. The Financial company is a non – Bank Financial Institution approved by the Insurance Regulatory Commission of Bank Of China Limited(601988) . Titulaire d’une licence financière délivrée par Bank Of China Limited(601988) Titulaire d’une licence commerciale délivrée par l’administration municipale de l’industrie et du commerce de Beijing, Code unifié de crédit social: 9111 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 109336571.
2. Le capital social de la société financière est de 30,33 millions de RMB, dont 694,56 millions de RMB, soit 22,90% du capital social; Nanfang Industrial Assets Management Co., Ltd. A versé 685,46 millions de RMB, soit 22,60% du capital social; China Chongqing Changan Automobile Company Limited(000625) Group Co., Ltd. A versé 402,49 millions de RMB, soit 13,27% du capital social; Les 27 autres actionnaires ont versé 125049 000 RMB, soit 41,23% du capital social. 3. Représentant légal de la société financière: Cui Yunjiang.
4. The Registration and Business Place of the Financial Company: 5F, Research Office Building, No. 3, lanagou 10 Institute, Haidian District, Beijing.
Champ d’application
Après vérification de la licence financière et de la licence d’exploitation de la société financière, le champ d’application de la licence de la société financière comprend: la gestion des services de conseil financier et financier, de l’assurance – crédit et des services de consultation et d’agence connexes pour les unités membres; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; Une agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés et les investissements confiés entre les unités membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Approuver l’émission d’obligations de sociétés financières; Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Les prises de participation dans des institutions financières; Investissements en valeurs mobilières; Crédit à la consommation, crédit acheteur et crédit – bail pour les produits des unités membres. Contrôle interne de la société financière
Environnement de contrôle interne
1. Structure organisationnelle de la société financière
La Société financière a mis en place l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance conformément au droit des sociétés, aux mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises et au système de gouvernance d’entreprise des Statuts de la société financière à responsabilité limitée du Groupe d’armes et d’équipements, et s’acquitte de ses fonctions conformément aux règles de procédure pertinentes. Entre – temps, la société financière a mis en place une structure organisationnelle fondée sur le principe de l’équilibre mutuel entre le système de prise de décisions, le système d’exécution et le système de rétroaction de la supervision.
2. Organisation et principales responsabilités de la troisième réunion
Assemblée des actionnaires
L’Assemblée des actionnaires de la société financière, composée de tous les actionnaires, est l’autorité de la société et exerce les pouvoirs suivants: décider des politiques d’exploitation et des plans d’investissement de la société; élire et remplacer les administrateurs qui ne sont pas des représentants des travailleurs et décider des questions relatives à la rémunération des administrateurs de la société; élire et remplacer les superviseurs qui ne sont pas des représentants des employés et décider de la rémunération des superviseurs de la société; Examiner et approuver le rapport du Conseil d’administration; Examiner et approuver le rapport du Conseil des autorités de surveillance; Examiner et approuver le budget financier annuel et le plan comptable final de la société; Examiner et approuver le plan de distribution des bénéfices et le plan de recouvrement des pertes de la société; Prendre des résolutions sur l’augmentation ou la diminution du capital social de la société; Prendre des décisions sur l’émission d’obligations de sociétés; Prendre des résolutions sur le transfert des apports en capital des actionnaires à des personnes autres que les actionnaires; Prendre des résolutions sur des questions telles que la fusion, la Division, le transfert, le changement de forme de la société, la dissolution et la liquidation de la société; Modifier les statuts.
Conseil d’administration
Le Conseil d’administration exerce les pouvoirs suivants: convoquer l’Assemblée des actionnaires et faire rapport à l’Assemblée des actionnaires; Exécuter les résolutions de l’Assemblée générale; Décider du plan d’affaires annuel et des grands plans d’investissement de la société et superviser la mise en œuvre; Formuler le budget financier annuel et le plan comptable final de la société; Formuler le plan de distribution des bénéfices et le plan de recouvrement des pertes de la société; Formuler des plans d’augmentation ou de diminution du capital social de la société et d’émission d’obligations de sociétés; Formuler des plans de fusion, de scission, de modification de la forme de la société, de résiliation, de liquidation et de dissolution de la société; Formuler le système de gestion de base de l’entreprise, superviser l’application des règles et règlements et décider de la mise en place de l’Organisation de gestion interne de l’entreprise; Nommer ou licencier le Directeur général de la société, nommer ou licencier le Directeur général adjoint et la personne responsable des finances de la société sur la base de la nomination du Directeur général, et décider de leur rémunération; Préparer le plan de modification des statuts; Examiner et approuver les questions relatives à la constitution d’un nantissement par les actionnaires sur les actions qu’ils détiennent; Autres pouvoirs prévus par les statuts ou conférés par l’Assemblée générale.
Conseil des autorités de surveillance
Le Conseil des autorités de surveillance exerce les pouvoirs suivants: contrôler les finances de la société; Superviser les actes des administrateurs, du Directeur général et d’autres cadres supérieurs qui violent les lois, règlements, statuts et résolutions de l’Assemblée des actionnaires dans l’exercice de leurs fonctions, et exiger des administrateurs, du Directeur général et d’autres cadres supérieurs qu’ils corrigent les actes qui nuisent aux intérêts de la société; Proposer la tenue d’une assemblée extraordinaire des actionnaires; Autres pouvoirs prévus par les lois, règlements et statuts.
3. Responsabilités des comités professionnels compétents
Comité stratégique
Le Comité stratégique du Conseil d’administration est un comité professionnel sous l’égide du Conseil d’administration, qui est principalement chargé d’étudier et de formuler des recommandations sur le plan d’affaires annuel, le plan stratégique de développement à moyen ou à long terme, etc. Les principales responsabilités et pouvoirs du Comité de stratégie sont les suivants: étudier le plan d’affaires annuel de l’entreprise, le plan stratégique de développement à moyen ou à long terme, etc., et faire des suggestions; Étudier et proposer des plans d’investissement, d’acquisition, de vente, de restructuration d’actifs et de financement importants qui doivent être examinés et décidés par le Conseil d’administration ou l’Assemblée des actionnaires conformément aux lois, règlements, règles et autres documents normatifs et aux statuts; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur d’autres questions importantes qui ont une incidence sur le développement de l’entreprise; Vérifier la mise en œuvre des éléments ci – dessus; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
Comité de contrôle des risques
Le Comité de contrôle des risques du Conseil d’administration est l’organe de travail du Conseil d’administration et l’organe décisionnel le plus élevé pour la gestion des risques de l’entreprise. Principales responsabilités et pouvoirs du Comité de contrôle des risques: organiser la démonstration des risques liés à la faisabilité des grandes entreprises; Coordonner le traitement des principaux risques liés à la gestion de l’entreprise; Examiner et approuver la détermination de la responsabilité des actifs non performants et le plan de gestion et de disposition des actifs non performants; Examiner le rapport de gestion des risques de l’entreprise; Approuver les résultats de la classification des actifs de la société; Autres décisions en matière de gestion des risques.
Comité d’audit
Le Comité d’audit du Conseil d’administration est un comité professionnel relevant du Conseil d’administration, qui est principalement chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de l’entreprise. Principales responsabilités et pouvoirs du Comité d’audit: superviser le système d’audit interne de la société et sa mise en œuvre; Responsable de la communication entre la vérification interne et la vérification externe; Examiner les informations financières de la société et leur divulgation; Examiner le système de contrôle interne de la société et vérifier les principales opérations connexes; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration de la société.
Comité de rémunération et d’évaluation
Le Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration est un comité professionnel relevant du Conseil d’administration, qui est principalement chargé d’établir et d’évaluer les normes d’évaluation des cadres supérieurs de la société. Principales responsabilités et pouvoirs du Comité de rémunération et d’évaluation: formuler et examiner les politiques et les programmes de rémunération des cadres supérieurs de l’entreprise; Formuler des plans ou des plans de rémunération en fonction de la portée, des responsabilités et de l’importance des postes de direction des cadres supérieurs et du niveau de rémunération d’autres postes liés à l’entreprise; Les plans ou programmes de rémunération comprennent principalement, sans s’y limiter, les normes, les procédures et les principaux systèmes d’évaluation du rendement, ainsi que les principaux programmes et systèmes d’incitation et de sanction; Examiner le rendement des cadres supérieurs de l’entreprise et procéder à une évaluation annuelle du rendement; Superviser la mise en œuvre du système de rémunération de l’entreprise; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
4. Responsabilités de la direction de l’entreprise
Cadres supérieurs
Les principales responsabilités de la haute direction sont les suivantes: être responsable de l’exécution des décisions du Conseil des actionnaires et du Conseil d’administration; Être responsable de la formulation des règles, règlements et procédures spécifiques de l’entreprise; établir des procédures et des mesures pour identifier, mesurer, surveiller et contrôler les risques; Être responsable de la mise en place et de l’amélioration de l’organisation interne afin d’assurer l’exécution efficace de toutes les responsabilités en matière de contrôle interne.
Comité d’approbation des prêts
Les principales responsabilités du Comité d’approbation des prêts sont les suivantes: prendre des décisions d’approbation sur les systèmes et procédures de travail pertinents des activités de crédit de la société; Prendre des décisions d’examen et d’approbation concernant les activités de crédit et autres activités connexes déclarées par le Département des opérations de crédit.
Comité de décision en matière d’investissement
Les principales responsabilités du Comité de décision en matière d’investissement sont les suivantes: examiner et approuver les systèmes et procédures de travail pertinents de l’entreprise en matière d’investissement; Prendre des décisions d’approbation concernant les activités d’investissement déclarées par le Département des activités d’investissement et d’autres activités connexes.
Principaux secteurs d’activité et de gestion
Sur la base du principe de prudence de la séparation entre l’avant, le milieu et l’arrière – plan, la société financière est dotée d’un Département des opérations de crédit I, d’un Département des opérations de crédit II, d’un département du financement automobile, d’un Département des opérations d’investissement et d’autres départements des Opérations de premier plan; Le Département juridique et de la gestion des risques, le Département de l’audit, le Département de la planification et des finances, le Département du règlement des fonds et d’autres départements administratifs intermédiaires et de fond; Et le Département de la gestion générale, le Département du parti et des masses, le Département de l’inspection disciplinaire, le Département de la recherche stratégique et le Département des technologies de l’information et d’autres départements d’appui à la gestion.
Activités de contrôle interne
Afin de contrôler efficacement tous les risques opérationnels, la société financière a mis en place des mesures de contrôle des risques pour l’ensemble du processus dans tous les principaux secteurs d’activité et a élaboré le manuel de contrôle interne et d’autres systèmes de contrôle des risques correspondants. Les principales activités de contrôle sont les suivantes:
1. Contrôle de la vérification interne
La Société financière met en œuvre le système de contrôle de l’audit interne, met en place le Département de l’audit interne, qui est responsable devant le Conseil d’administration, établit des mesures relativement complètes de gestion de l’audit interne et des procédures d’exploitation, telles que les mesures de gestion de l’audit interne, et renforce L’audit interne et la supervision de toutes les activités d’exploitation et de gestion de la société financière. Le Département de l’audit et de l’audit supervise et inspecte la mise en œuvre du contrôle interne, la légalité, la conformité, la sécurité, l’exactitude et l’efficacité des activités commerciales et financières de la société financière, découvre les faiblesses du contrôle interne, les imperfections de la gestion et les divers risques qui en résultent et présente des suggestions et des suggestions d’amélioration précieuses à la société.
2. Contrôle des opérations de règlement
Conformément aux règlements de la Banque populaire de Chine, de la CBRC et d’autres autorités de réglementation, la société financière a formulé des mesures de gestion des comptes de règlement du RMB, des mesures de gestion des activités de règlement, des mesures de gestion des dépôts du RMB et d’autres mesures de gestion des activités et procédures d’exploitation, afin de préciser les règles d’exploitation et les normes de contrôle dans l’ensemble du processus et de contrôler efficacement les risques liés aux activités de règlement et de capital. Dans le cadre de la surveillance, les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit doivent être strictement respectés en ce qui concerne les opérations de règlement et de dépôt des fonds des clients afin de garantir la sécurité des fonds des clients et de protéger les droits et intérêts légitimes des clients. La gestion centralisée des fonds doit être strictement mise en œuvre et soutenue par un système d’information solide afin de garantir strictement la sécurité, la rapidité et la fluidité du Règlement, ainsi qu’une plus grande sécurité des données.
3. Contrôle des opérations de crédit
La société de financement a mis en place le mécanisme de gestion du crédit « séparation de l’examen et de l’approbation des prêts et approbation hiérarchique », les mesures de contrôle interne de l’ensemble du processus opérationnel et le système d’identification et d’enquête des responsabilités pertinentes, et a formulé diverses mesures de gestion du crédit parfaites et Les procédures opérationnelles correspondantes, telles que les mesures unifiées de gestion du crédit et les mesures de gestion des prêts du RMB. Les autorités responsables sont divisées en fonction des processus opérationnels de « l’enquête préalable au prêt, l’examen en cours de prêt et l’inspection après prêt ». Les enquêteurs du Département des affaires sont responsables de l’enquête préalable au prêt et de l’exhaustivité et de l’exactitude de l’enquête; Le personnel d’examen du Département de la gestion des risques est responsable de l’examen des risques et assume la responsabilité de l’omission; Le Comité d’approbation des prêts est responsable de l’approbation des projets de prêts et assume la responsabilité des erreurs d’approbation; Le personnel chargé de l’émission des prêts, le personnel chargé de la gestion après prêt et le personnel chargé de la liquidation des actifs non productifs sont respectivement responsables de l’émission des prêts, de l’inspection après prêt, de la cession des risques et de la liquidation des actifs et assument les responsabilités correspondantes.
4. Contrôle du système d’information
La Société financière attache une grande importance à l’informatisation, a mis en place un système d’information efficace et sûr pour soutenir le développement des entreprises et le contrôle interne, a continuellement itéré et mis à niveau l’information pour améliorer le niveau de capacité de gestion, et a pris des mesures telles que la construction d’un centre de Reprise après sinistre à distance et d’une salle informatique indépendante pour assurer la sécurité de l’information financière.
Évaluation du contrôle interne
La Société financière dispose d’une structure de gouvernance d’entreprise saine, d’une gestion et d’un fonctionnement normalisés, d’une division rationnelle du travail, d’une responsabilité claire et d’une relation hiérarchique claire, qui fournissent les conditions préalables nécessaires à la faisabilité, à l’adéquation et à l’efficacité de la gestion des risques et du contrôle interne. Entre – temps, la création d’institutions spécialisées telles que le Comité de contrôle des risques, le Comité d’audit et le Comité stratégique du Conseil d’administration a fourni une base solide pour le développement durable de l’entreprise. En outre, la société financière attache une grande importance à la mise en place d’un système de contrôle interne et d’un système de gestion des risques pour l’ensemble du processus opérationnel, et assure la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne par le principe d’une séparation efficace et prudente entre l’avant, le milieu et L’arrière – plan. La Société financière adhère à une gestion prudente et à un fonctionnement conforme, et le contrôle des risques est à un niveau raisonnable.
Fonctionnement de la société financière
Au 31 décembre 2021, l’actif consolidé total de la société financière non vérifiée s’élevait à 78232942700 RMB, la marge et le dépôt des clients à 66329154200 RMB et l’actif net à 8501816000 RMB; En 2021, le bénéfice consolidé de la société financière s’élevait à 978716 800 RMB et le bénéfice net à 789549 200 RMB.
Gestion des risques de la société financière
Depuis sa création, la société financière a toujours respecté le principe d’une gestion prudente, a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi sur la surveillance et l’administration bancaires, les normes comptables pour les entreprises, les mesures administratives pour les sociétés financières de groupes d’entreprises et d’autres lois et règlements financiers nationaux pertinents, ainsi que les statuts, afin de normaliser les activités commerciales et de renforcer la gestion interne. Selon l’évaluation interne de la gestion des risques effectuée par la société financière, il n’y a pas eu de défauts majeurs dans les systèmes de contrôle des risques liés aux fonds, au crédit, aux investissements, à l’audit et à la gestion de l’information.
Principaux indicateurs réglementaires
Conformément à l’article 34 des mesures de gestion des sociétés financières des groupes d’entreprises, au 31 décembre 2021, tous les indicateurs réglementaires des sociétés financières étaient conformes aux exigences spécifiées.
1. Le ratio d’adéquation des fonds propres n’est pas inférieur à 10%
Adéquation des fonds propres
