Avic Heavy Machinery Co.Ltd(600765)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Avic Heavy Machinery Co.Ltd(600765) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: The Company and Its Holding Subsidiary Shaanxi Hongyuan Aviation Forging Co., Ltd., Guizhou Anta Aviation Forging Co., Ltd. And its subsidiaries (Guiyang andayu Aviation Materials Engineering Co., Ltd.), China Aviation Liyuan Hydraulic Co., Ltd. And its subsidiaries (Liyuan Hydraulic System (Guiyang) Co., Ltd.) Guizhou Yonghong Aviation Machinery Co., Ltd. Et ses filiales (Guizhou Yonghong Heat Exchange Cooling Technology Co., Ltd.), Avic Metal Materials Physical and Chemical Testing Technology Co., Ltd., Jiangxi Jinghang Aviation Forging and Casting Co., Ltd., Avic Tiandi Laser Technology Co., Ltd., Avic Special Materials Industry (Xi’an) Co., Ltd. Avic Great Forging (Wuxi) Co., Ltd. Et 12 autres entreprises. Avic (Shenyang) Hi – tech Co., Ltd. A effectué des travaux d’élimination conformément aux exigences relatives à la « maigreur et à la santé ». Les activités ont été essentiellement suspendues et n’ont donc pas été incluses dans la portée de l’évaluation. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 99,8%.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
La portée de l’évaluation du contrôle interne comprend les principaux processus opérationnels et les secteurs d’activité à haut risque liés à la structure organisationnelle, à la stratégie d’entreprise, aux ressources humaines, à la responsabilité sociale, à la culture d’entreprise, aux activités en capital, à la gestion des actifs, aux activités de garantie, aux rapports financiers, au budget global, à la gestion des contrats, à la transmission interne de l’information et aux systèmes d’information.
Structure organisationnelle
Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et aux Statuts de la société, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, défini les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. L’entreprise établit raisonnablement des institutions internes et précise les responsabilités et les pouvoirs en fonction de la stratégie de développement, des caractéristiques commerciales et des exigences en matière de contrôle interne.
Stratégie d’entreprise
Le Conseil d’administration est doté d’un Comité de développement stratégique, qui est principalement chargé d’étudier et de formuler des recommandations sur la planification du développement à moyen et à long terme de l’entreprise, les grands plans d’investissement et de financement, les grandes opérations en capital et la prise de décisions relatives aux projets d’exploitation d’actifs. L’entreprise a élaboré des systèmes pertinents de gestion de la stratégie de développement, précisé les procédures de formulation, de mise en œuvre, d’évaluation et d’ajustement de la stratégie de développement et normalisé le contenu de la stratégie de développement afin d’améliorer la compétitivité de base et la capacité de développement durable de l’entreprise et d’assurer La réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise. Conformément aux objectifs de développement clairement définis dans le plan quinquennal Avic Heavy Machinery Co.Ltd(600765) Ressources humaines
L’entreprise attache de l’importance à la construction des ressources humaines et, conformément à la stratégie de développement et à la combinaison de l’état des ressources humaines et de la prévision de la demande future, a formulé le « quatorzième plan quinquennal » et le plan de développement des ressources humaines à moyen et à long terme, établi les Objectifs de développement des ressources humaines et précisé diverses politiques et systèmes d’introduction, de développement, d’utilisation, de formation, d’évaluation, d’incitation et de sortie des ressources humaines. Mettre en place un mécanisme d’emploi scientifique et efficace et un système de rémunération afin de parvenir à une répartition raisonnable des ressources humaines et d’améliorer globalement la compétitivité de base de l’entreprise.
Responsabilité sociale
L’entreprise attache de l’importance à l’exécution de ses responsabilités sociales, applique consciencieusement les lois et règlements nationaux et locaux relatifs à la sécurité de la production, à la protection de l’environnement et à la santé au travail, établit un système strict de gestion de la sécurité de la production, des spécifications d’exploitation et des plans d’urgence, assure la sécurité de la production, met en œuvre la responsabilité de la sécurité de la production, et des investissements tels que la main – d’œuvre et les ressources matérielles en matière de sécurité peuvent assurer la détection et l’élimination en
S’efforcer d’assurer la coordination entre les avantages économiques et sociaux, les avantages à court et à long terme, l’auto – développement et le développement social afin de parvenir à un développement sain et harmonieux de l’entreprise et des employés, de l’entreprise et de la société, de l’entreprise et de l’environnement.
Culture d’entreprise
L’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion de la culture d’entreprise, formulé les points clés de la publicité annuelle de la culture d’entreprise, fait progresser régulièrement le quatorzième plan quinquennal de construction de la culture d’entreprise de l’entreprise, renforcé le leadership dans la construction de la culture d’entreprise et strictement mis en œuvre le mécanisme de leadership culturel « Trinity ». En renforçant l’esprit d’entreprise, en intégrant la construction de la culture d’entreprise dans les activités opérationnelles quotidiennes, en renforçant la confiance et le sens des responsabilités des employés, en renforçant la cohésion et la force centripète de l’entreprise, en établissant l’image globale de l’entreprise et en assurant un fonctionnement stable de l’entreprise.
Activités de financement
En fonction de la situation réelle, l’entreprise trie complètement le processus d’affaires du Fonds monétaire, établit scientifiquement l’Organisation et le poste, clarifie l’autorité de responsabilité et les exigences de séparation des postes de chaque lien du Fonds monétaire; Se conformer aux dispositions pertinentes relatives à la gestion des espèces, des comptes bancaires, des factures et des scellements afin de protéger efficacement la sécurité des fonds monétaires de la société; Améliorer le système de déclaration de l’information sur les fonds monétaires, inspecter et évaluer régulièrement ou irrégulièrement les activités des fonds, mettre en place un système de responsabilisation et assurer le fonctionnement sûr et efficace des fonds.
Achats
Compte tenu de la situation réelle, l’entreprise a amélioré le processus d’achat et le système de gestion des achats. Tous les postes liés aux activités d’achat de l’entreprise ont élaboré un système de post – responsabilité et ont précisé leurs droits et responsabilités respectifs ainsi que les exigences et les mesures de restriction mutuelle dans les domaines de l’achat et de l’approbation, de l’enquête et de la détermination des fournisseurs, de la négociation et de l’approbation des contrats d’achat, de l’achat, de l’acceptation et des dossiers comptables pertinents, de la demande de paiement, de l’approbation et de l’exécution. Mettre en place un système de gestion des prix d’achat et un système de gestion de l’évaluation des fournisseurs, inspecter et évaluer régulièrement les maillons faibles du processus d’achat et prendre des mesures de contrôle efficaces pour s’assurer que l’achat de matériel répond aux besoins de production et d’exploitation de l’entreprise.
Gestion des actifs
La société d’immobilisations a procédé à un tri complet des processus opérationnels tels que l’investissement, l’acceptation, l’utilisation, l’entretien et l’aliénation des immobilisations, a établi scientifiquement l’Organisation et les postes, et a précisé les responsabilités, les pouvoirs et les exigences de séparation des postes pour chaque lien de l’entreprise d’immobilisations. Contrôler l’échelle d’investissement des immobilisations de façon scientifique et raisonnable et normaliser les indicateurs techniques et les exigences opérationnelles pour l’acceptation, l’utilisation et l’entretien des immobilisations. Renforcer l’assurance des immobilisations afin d’assurer la sécurité et l’intégrité des immobilisations. Formuler des méthodes de comptabilité analytique et d’amortissement des immobilisations conformes aux exigences uniformes de l’État, prêter attention aux signes de dépréciation des immobilisations, confirmer raisonnablement les pertes de valeur des immobilisations et assurer l’authenticité et la fiabilité des informations financières sur les immobilisations.
Dans le cadre des activités de gestion des stocks, la société d’inventaire doit trier complètement les processus opérationnels des stocks, établir scientifiquement l’Organisation et les postes, préciser les procédures et les systèmes des activités opérationnelles liées aux stocks, découvrir en temps opportun les maillons faibles de la gestion des stocks et prendre des mesures efficaces pour les améliorer. Prêter attention aux signes de dépréciation des stocks, confirmer raisonnablement la perte de valeur des stocks et améliorer continuellement le niveau de gestion des actifs de l’entreprise.
La société d’actifs incorporels a renforcé la gestion des actifs incorporels, organisé de manière globale les processus opérationnels tels que l’acquisition, l’acceptation, l’utilisation et la conservation et la disposition des actifs incorporels, clarifié les responsabilités et les pouvoirs et les exigences de séparation des postes pour chaque lien d’activité des actifs incorporels, et amélioré Les règles et règlements spécifiques pour l’acceptation, l’utilisation et la maintenance des actifs incorporels. Renforcer la protection des actifs incorporels tels que la marque de l’entreprise et veiller à ce que les droits et intérêts légitimes de l’entreprise ne soient pas violés. Formuler des méthodes de comptabilité analytique et d’amortissement des actifs incorporels conformes aux exigences nationales unifiées afin d’assurer l’authenticité et la fiabilité de l’information financière sur les actifs incorporels.
Ventes
Grâce à l’amélioration du système de gestion des ventes, l’entreprise a normalisé et contrôlé les principaux liens des activités de vente, déterminé des politiques et des stratégies de vente appropriées, précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque poste et assuré la séparation des postes incompatibles. Le contenu du contrôle des ventes couvre la formulation du budget des ventes et du plan de vente, le développement et la gestion des clients, la gestion de la réception des commandes, la gestion des contrats, la gestion des prix, le contrôle des expéditions, la collecte et d’autres questions connexes, qui correspondent à la situation réelle des ventes de l’entreprise, améliorent l’efficacité des ventes et assurent la réalisation des objectifs de vente.
Recherche et développement
L’entreprise attache une grande importance au développement de produits. Conformément à la stratégie de d éveloppement et aux exigences en matière d’ouverture du marché et de progrès technologique, l’entreprise élabore scientifiquement des plans de développement de procédés et de produits, renforce la gestion de l’ensemble du processus de développement de procédés et de produits, normalise les comportements de développement de procédés et de produits et encourage l’utilisation efficace des nouvelles technologies, procédés et produits. Améliorer continuellement la capacité d’innovation indépendante de l’entreprise.
Projet d’ingénierie
L’entreprise a amélioré le système de gestion des projets d’ingénierie, organisé les points de risque possibles dans chaque lien et normalisé le budget d’ingénierie, l’appel d’offres, la construction, la supervision, l’acceptation et d’autres flux de travail. Les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes concernés sont clairement définis, de sorte que les postes incompatibles, tels que l’étude de faisabilité et la prise de décisions, la préparation et l’examen du budget, les comptes définitifs d’achèvement et l’audit, soient séparés les uns des autres. Renforcer le suivi de l’ensemble du processus de construction du projet, renforcer la gestion des appels d’offres et des appels d’offres, mettre en œuvre la responsabilité et assurer la qualité, le calendrier et la sécurité des fonds du projet.
Garantie
Le contrôle interne de la garantie externe de la société suit les principes de légalité, de prudence, d’avantages mutuels et de sécurité, et le risque de garantie est strictement contrôlé. Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, au droit des garanties de la République populaire de Chine et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des Statuts du Avic Heavy Machinery Co.Ltd(600765) Le processus de divulgation de l’information et d’autres liens opérationnels sont précisés en détail et le risque de garantie est strictement contrôlé.
Externalisation des activités
L’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion de l’externalisation des activités, précisé la portée, les méthodes, les conditions et la mise en œuvre de l’externalisation des activités, précisé les responsabilités et les pouvoirs des départements et postes concernés, renforcé la surveillance de l’ensemble du processus d’externalisation des activités et évité Les risques d’externalisation.
Rapports financiers
Conformément aux exigences des lois et règlements pertinents de l’État et à sa situation réelle, l’entreprise a procédé à un tri complet des processus opérationnels de préparation, de fourniture externe et d’analyse des rapports financiers, et a précisé la répartition des responsabilités et la séparation des postes dans chaque lien des rapports financiers, ainsi que la mise en place de l’Organisation et l’affectation du personnel de base de manière scientifique et raisonnable.
La méthode, la procédure, le contenu et les procédures d’examen et d’approbation des rapports financiers de la société sont strictement conformes aux exigences des lois et règlements pertinents de l’État, ce qui garantit que les rapports financiers sont véridiques et complets et que les rapports sont complets et en temps opportun. L’entreprise conçoit scientifiquement le contenu du rapport financier, analyse efficacement l’information divulguée dans le rapport financier et utilise cette information pour répondre aux besoins de la prise de décisions en matière d’exploitation et de gestion de l’entreprise.
La société a formulé le système de gestion financière des opérations entre apparentés conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, règles d’inscription et autres dispositions pertinentes, a clairement divisé les pouvoirs d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les opérations entre apparentés, a précisé les procédures d’examen des opérations entre apparentés et les exigences relatives à l’évitement du vote. En se référant aux règles d’inscription et à d’autres dispositions pertinentes, la société détermine la liste des parties liées de la société et la met à jour en temps opportun afin d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de la liste des parties liées. Lorsque la société et ses filiales en propriété exclusive effectuent des opérations, les personnes responsables concernées examinent attentivement la liste des parties liées afin de déterminer avec prudence si elles constituent des opérations liées. S’il s’agit d’opérations entre apparentés, les obligations d’approbation et de déclaration seront exécutées dans le cadre de leurs autorités respectives.
La société a élaboré un système de gestion de la divulgation de l’information en stricte conformité avec les lois et règlements sur les valeurs mobilières. Le Président du Conseil d’administration est la personne responsable ultime de la divulgation de l’information de la société; Le Secrétaire du Conseil d’administration est la principale personne responsable de la divulgation de l’information et est responsable de la gestion de la divulgation de l’information et de la gestion des relations avec les investisseurs. La société désigne un service spécial chargé de la divulgation de l’information et, sous la direction directe du Secrétaire du Conseil d’administration, est responsable de la divulgation quotidienne de l’information de la société. La société s’acquitte de l’obligation de divulgation d’informations en stricte conformité avec les dispositions relatives à la divulgation d’informations, divulgue les informations pertinentes de manière véridique, exacte, opportune et complète, traite tous les actionnaires équitablement et veille à ce que tous les actionnaires de la société aient un accès égal aux informations de la société.
