Hangzhou Baicheng Pharmaceutical Technology Co., Ltd.
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Les états financiers de Hangzhou Baicheng Pharmaceutical Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société») pour l’exercice 2021 ont été vérifiés par Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit sans réserve a été publié conformément à la norme Tianjian Shen [2022] no 808. Afin de mieux comprendre la situation financière et les résultats d’exploitation de la société en 2021, les états financiers définitifs de l’année 2021 sont présentés comme suit: I. principales données financières de l’année 2021
En 2021, la compagnie a mené à bien divers travaux de façon ordonnée en fonction de son plan d’affaires annuel et de ses objectifs, a fait des progrès réguliers dans toutes les activités et a réalisé une forte croissance des résultats d’exploitation. La société a réalisé un chiffre d’affaires annuel de 374318 800 RMB, en hausse de 80,61% par rapport à la même période l’an dernier; Le bénéfice net réalisé était de 110969 500 RMB, en hausse de 94,02% par rapport à l’année précédente; Le bénéfice net attribuable aux actionnaires des sociétés cotées s’élevait à 111088 300 RMB, en hausse de 93,52% par rapport à la même période de l’année précédente; Les capitaux propres des propriétaires attribuables aux actionnaires des sociétés cotées se sont élevés à 231791 100 RMB, soit une augmentation de 581,36% par rapport à la même période l’an dernier; Le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction des bénéfices et pertes non récurrents s’est élevé à 102894 500 RMB, en hausse de 87,54% d’une année sur l’autre. Principaux indicateurs financiers en 2021
Année 2021
Total des actifs (10 000 RMB) 292487,37
Résultat d’exploitation (10 000 RMB) 37 431,18
Bénéfice net (10 000 RMB) 11 096,95
Ratio actif – passif (%) 20,76
Ratio courant 4,71
Rapport rapide 4,53
Chiffre d’affaires des débiteurs 6,33
Taux de rotation des stocks 28,28
Chiffre d’affaires total des actifs 21,00
Taux de dépenses pour la période (%) 36,50
Marge brute (%) 67,26
Marge bénéficiaire nette (%) 29,65
Bénéfice par action 1,37
Situation financière de la société en 2021 1 1. Analyse de la composition des actifs
Augmentation ou diminution du projet au 31 décembre 2021 au 31 décembre 2020
Fonds monétaire 201 Qingdao Baheal Medical Inc(301015) 108513362173096140649%
Débiteurs 76 755728,68 34 514090,22 122,39%
Stocks 2285185091362049910 531,18%
Actifs contractuels 47 194897,53 19 645473,80 140,23%
Autres actifs courants 47 955809,64 23 483445,83 104,21%
Immobilisations 446759583096684312302 568,37%
Travaux de construction en cours 1040787156618661379502 – 44,23%
Impôts sur le revenu reportés actifs 22 858324,10 10 552930,78 116,61%
Autres actifs non courants 26 919008,24 47 962566,56 – 43,87%
Total des actifs non courants 699319115994007868353 74,49%
Total de l’actif 292473 724,42 639794 047,15 357,16%
1. Le montant final du capital monétaire a augmenté de 140649% par rapport au montant initial, principalement en raison de la cotation du GEM de la société en 2021, avec un montant net de 1,86 milliard de RMB.
2. Le montant de clôture des comptes débiteurs a augmenté de 122,39% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de l’augmentation des revenus d’exploitation et de l’expansion continue de l’échelle des activités de la société, ce qui a entraîné une augmentation du solde des comptes débiteurs à la fin de la période.
3. Le nombre de stocks à la fin de la période a augmenté de 531,18% par rapport au nombre de stocks au début de la période, principalement parce que Zhejiang saimer Pharmaceutical Co., Ltd. (ci – après dénommée « saimer»), filiale à part entière de la société, a commencé à mettre en service l’activité cdmo de production pilote et stable de médicaments par lots en 2021, avec de grandes réserves de matières premières; Par conséquent, le solde de clôture des stocks augmente considérablement.
4. Le montant de clôture des actifs contractuels a augmenté de 140,23% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de l’expansion continue de l’échelle des activités de l’entreprise et de l’augmentation des actifs non réglés exécutés, ce qui a entraîné une augmentation du solde des actifs contractuels.
5. Le montant de clôture des autres actifs courants a augmenté de 104,21% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de l’inscription de la société au gem en 2021, du paiement de 261 millions de RMB de frais de recommandation de souscription Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
6. Le montant de clôture des immobilisations a augmenté de 568,37% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison du report des immobilisations des travaux de construction en cours de la filiale à part entière de la société, symmer, de sorte que les immobilisations ont augmenté considérablement à la fin de la période.
7. Le montant de clôture des travaux de construction en cours a diminué de 44,23% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison des immobilisations reportées des travaux de construction en cours de la filiale à part entière de la société, symmer, de sorte que le solde de clôture a diminué. Le solde de clôture de la période en cours se rapporte principalement aux travaux de construction en cours du projet d’investissement Linping.
8. Le montant de clôture de l’actif d’impôt sur le revenu différé a augmenté de 116,61% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de l’augmentation importante du passif estimatif au cours de la période en cours, ce qui a entraîné une augmentation importante du montant de clôture de l’actif d’impôt sur le revenu différé.
9. Le montant de clôture des autres actifs non courants a diminué de 43,87% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison du report des immobilisations des travaux de construction en cours de la filiale à part entière de la société, symer, et de la diminution du paiement anticipé pour l’achat d’actifs à long terme, de sorte que Les autres actifs non courants ont diminué considérablement à la fin de la période.
2. Analyse du passif
Augmentation ou diminution du projet au 31 décembre 2021 au 31 décembre 2020
Emprunts à court terme 5006111111902525417 – 73,69%
Billets à payer 4 000000,00 1 017202,00 293,24%
Créditeurs 129832 845,11 33 952079,74 282,40%
Passif contractuel 71167934055038915061 41,24%
Rémunération du personnel à payer 23 924536,77 12 051239,16 98,52%
Impôts à payer 847932728270183292 213,84%
Autres créditeurs 1 159830,15 2 554985,27 – 54,61%
Frais et commissions à payer
Total du passif à court terme 4726914042312169174387 288,43%
Passif non courant:
Emprunts à long terme 40 436496,84 135218 499,46 – 70,10%
Passif locatif 8 138662,87 –
Passif estimatif 85827359014270928434 100,96%
Impôts sur le revenu reportés 5 915,16 6 331,76 – 6,58%
Total du passif non courant 134408 433,88 177934 115,56 – 24,46%
Total du passif 607099983811299625859,43 102,62%
1. Le montant de clôture du prêt à court terme a diminué de 73,69% par rapport au montant de début, principalement en raison du remboursement du prêt bancaire par la société au cours de la période en cours.
2. Le montant de clôture des comptes créditeurs a augmenté de 282,40% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de la cotation du GEM en 2021 et des honoraires d’experts – comptables et d’avocats impayés de plus de 238576 millions de RMB à la fin de la période; Et le montant estimatif du projet en construction à la fin de la période actuelle du Centre de recherche et de développement de Baicheng est d’environ 40 millions de RMB.
3. Le montant de clôture du passif contractuel a augmenté de 41,24% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de l’expansion continue de l’échelle des activités de l’entreprise et de l’augmentation du nombre de nouveaux clients et de nouveaux contrats au cours de la période en cours, de sorte que le montant des paiements anticipés des clients a augmenté.
4. Le montant de clôture de la rémunération payable aux employés a augmenté de 98,52% par rapport au montant d’ouverture, principalement en raison de l’expansion continue de l’échelle des activités de l’entreprise, de l’augmentation du nombre d’employés et de l’augmentation annuelle du niveau moyen de rémunération des employés de l’entreprise, ce qui a entraîné une augmentation du solde de clôture.
5. Le montant de clôture des emprunts à long terme a diminué de 70,10% par rapport au montant d’ouverture, dont une partie a été reclassée au passif non courant exigible dans un délai d’un an d’environ 220 millions de RMB, le montant total des emprunts à long terme étant d’environ 260 millions de RMB, en hausse de 92,84% Par rapport à la même période de l’année précédente; Le prêt à long terme est principalement le prêt à long terme de la société Zhejiang saimo pour la construction d’installations et d’équipements de production, qui sera accordé en janvier 2022.
