Guangdong Tapai Group Co.Ltd(002233)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
En 2021, sous la direction correcte du Conseil d’administration, de l’équipe de gestion et des efforts conjoints de tous les employés, l’entreprise, sur la base de l’adhésion à la normalisation de la prévention et du contrôle des épidémies, a fait un bon travail dans le développement de la production et de l’exploitation de l’entreprise, a activement surmonté les difficultés et les défis causés par la forte augmentation du coût du charbon, la double limitation de la consommation d’énergie et la limitation de la production, et a accéléré la construction de mines vertes, de mines numériques, d’usines vertes, Les usines intelligentes et les entreprises de sécurité de premier niveau accéléreront la construction de projets de co – élimination de la production d’énergie photovoltaïque et des fours à ciment, s’attaqueront activement au double contrôle de la consommation d’énergie, élaboreront des stratégies de commercialisation scientifiques, saisiront les hauteurs du marché et atteindront de nouveaux sommets historiques en matière de performance opérationnelle.
Les états financiers de la société pour l’exercice 2021 ont été vérifiés par xinyonghe Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit sans réserve a été publié conformément à la norme xyzh / 2022aszaa60009. Les états financiers de 2021 sont présentés comme suit:
Résumé des travaux financiers en 2021
En 2021, le Centre de gestion financière, sous la direction correcte de la direction de la société, s’est concentré sur la stratégie de développement et les objectifs de production et d’exploitation de la société, a fait un bon travail dans la comptabilité, le contrôle des coûts, la préparation de rapports réguliers, la gestion des investissements et d’autres travaux de gestion financière, a consolidé les travaux de base de la comptabilité, a renforcé la supervision comptable, a activement répondu à l’inspection fiscale et s’est efforcé d’améliorer le rendement des investissements. Participer à la gestion de l’exploitation de façon ordonnée, jouer pleinement le rôle d’assistant d’état – major du personnel financier, présenter des suggestions de gestion plus constructives, promouvoir l’amélioration continue du niveau de gestion de l’exploitation de l’entreprise, améliorer le système de prévention et de contrôle des risques, renforcer la gouvernance à la Source, réaliser l’identification précise des risques financiers, l’alerte rapide en temps opportun et l’élimination efficace, et assurer le développement durable et sain de l’entreprise. Au cours de la période considérée, le Centre de gestion financière de la société a principalement effectué les travaux suivants:
1. Consolider la base comptable et améliorer continuellement la qualité comptable. Mettre à jour le logiciel financier et améliorer l’efficacité du travail; Faire un bon travail de supervision comptable pour assurer le développement sain de l’entreprise; Renforcer et améliorer continuellement les exigences de base en matière de comptabilité et améliorer continuellement la qualité de la comptabilité et de l’information financière; Relever activement les défis posés par les changements apportés aux nouvelles normes comptables et assurer la liaison entre les anciennes et les nouvelles normes; Préparer des rapports périodiques et améliorer continuellement la qualité de la divulgation de l’information. 2. Payer les impôts conformément à la loi et réduire les risques fiscaux. Renforcer l’apprentissage et l’orientation de l’application des lois et des politiques fiscales, mettre en œuvre diverses politiques fiscales et améliorer constamment la sensibilisation à l’observation fiscale; Faire un bon travail d’examen fiscal, améliorer le mécanisme de soutien fiscal pour les nouvelles entreprises et renforcer le contrôle des questions fiscales à la source; Réagir activement aux inspections et réduire les risques liés à la fiscalité; Mettre en œuvre la politique de réduction des impôts et des taxes et faire du bon travail dans la jouissance des avantages fiscaux
3. Renforcer la gestion des fonds, créer activement de la valeur financière et promouvoir l’amélioration de la valeur de l’entreprise. Faire un bon travail dans la gestion globale des fonds, renforcer l’exploitation des fonds et des capitaux, réduire l’occupation des fonds, réaliser le recouvrement intégral des créances, assurer la sécurité et l’efficacité des fonds et maintenir la valeur ajoutée.
4. Renforcer la gestion financière et aider à améliorer l’efficacité opérationnelle de l’entreprise. Formuler scientifiquement l’objectif annuel d’efficacité de chaque filiale et l’indice d’évaluation du rendement du cadre de gestion, renforcer l’évaluation et l’incitation, compacter les responsabilités couche par couche et stimuler la dynamique endogène. Faire un bon travail d’intégration de l’industrie et des finances, intégrer activement l’ensemble du processus avant, pendant et après l’entreprise, identifier efficacement les possibilités et les objectifs d’amélioration de l’entreprise, aider à résoudre les points douloureux et difficiles de l’entreprise et permettre l’optimisation de la production et de l’exploitation.
Achèvement financier en 2021
En 2021, la demande globale de ciment a été caractérisée par « une demande plus faible, plus élevée et plus faible ». La production nationale de ciment a atteint 2363 milliards de tonnes, en baisse de 1,2% par rapport à l’année précédente. Dans le contexte de la forte augmentation des coûts de production et de la contraction de l’offre, le prix du ciment dans son ensemble a augmenté et a atteint un niveau record. En 2021, le chiffre d’affaires de l’industrie du ciment s’élevait à 1075,4 milliards de RMB, en hausse de 7,3% d’une année sur l’autre, avec un bénéfice total de 169,4 milliards de RMB, en baisse de 10,0% d’une année sur l’autre. Bien que le niveau global des avantages de l’industrie du ciment ait diminué d’une année sur l’autre, la ténacité demeure et les bénéfices de l’industrie sont encore à un niveau historiquement bon. (Source: Digital Cement Network)
En 2021, la production de ciment de la compagnie s’élevait à 199737 millions de tonnes, en hausse de 2,31% par rapport à l’année précédente; Les ventes de ciment se sont élevées à 197889 millions de tonnes, en hausse de 2,96% par rapport à l’année précédente; Le chiffre d’affaires d’exploitation s’est élevé à 7713 milliards de RMB, en hausse de 9,46% par rapport à la même période de l’année précédente; Le bénéfice net attribuable aux actionnaires des sociétés cotées s’est élevé à 1 836 millions de RMB, en hausse de 3,04% par rapport à la même période l’an dernier, et les résultats d’exploitation ont atteint un niveau record. L’objectif de bénéfice net annuel de 2 milliards de RMB a été atteint à 91,8%, ce qui n’a pas permis d’atteindre pleinement l’objectif annuel.
Principales données comptables et indicateurs financiers en 2021
Augmentation ou diminution du projet en 2021 et 2020 par rapport à l’année précédente (%)
Résultat d’exploitation (10 000 RMB) 77134017 704666,30 9,46%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée (10 000 RMB) 183632,47 178215,47 3,04%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction des bénéfices et pertes non récurrents de 160368,74 163079,20 à 1,66% (10 000 RMB)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (10 000 RMB) 219728,89 241913,72 – 9,17%
Bénéfice de base par action (yuan / action) 1,57 1,51 3,97%
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 1,57 1,51 3,97%
Rendement moyen pondéré de l’actif net (%) 16,69% 17,62% – 0,93%
Fin 2021 fin 2020 augmentation ou diminution de la fin de l’année par rapport à la fin de l’année précédente (%)
Total de l’actif (10 000 RMB) 1 382837,86 1 261052,81 9,66%
Capitaux propres du propriétaire attribuables aux actionnaires de la société cotée 117196073104460629 12,19% (10 000 RMB)
Les données financières ci – dessus montrent que les principaux indicateurs de données financières de la compagnie en 2021 ont légèrement augmenté par rapport à 2020, principalement en raison des efforts déployés par la compagnie pour surmonter les difficultés et les défis découlant de l’affaiblissement de la demande, de la flambée des prix du charbon et de l’impact de la double limitation de la consommation d’énergie et de la limitation de la production d’électricité au cours de la période visée par le rapport. La compagnie a réalisé une légère augmentation de la production et des ventes de ciment en raison de la libération complète de la capacité de production de la phase II du projet de ligne Le prix du ciment sur le marché régional de l’est de la province de Guangdong a continué d’être bas au début de l’année, a augmenté et a diminué au deuxième trimestre, a resserré l’offre au troisième trimestre dans le cadre du double contrôle de la consommation d’énergie et de la limitation de l’énergie, a augmenté rapidement au début de septembre, a fortement augmenté le prix des matériaux de construction au quatrième trimestre et a continué d’approfondir la réglementation immobilière, a rapidement refroidi le marché immobilier et a continué de ralentir l’investissement immobilier. Le calendrier de construction du projet est lent, la demande de ciment diminue, le prix du charbon superposé augmente et diminue, le prix du ciment commence à baisser à partir de la mi – octobre, l’impact de la consommation d’énergie à la fin de l’année est progressivement atténué, mais la demande de ciment reste faible.
Dans l’ensemble, le prix de vente annuel du ciment de l’entreprise a augmenté de 8,03% par rapport à l’année précédente; Sous l’influence de la hausse des prix du charbon, le coût de vente du ciment de l’entreprise a augmenté de 12,68% par rapport à la même période l’an dernier. L’augmentation des coûts est supérieure à l’augmentation des prix de vente, ce qui a entraîné une baisse de 2,44 points de pourcentage de la marge brute globale de l’entreprise d’une année sur l’autre et une légère baisse du niveau des bénéfices des produits du ciment d’une année sur l L’augmentation du volume et du prix des ventes de ciment a compensé une partie de l’impact de l’augmentation du coût du ciment et a entraîné une légère augmentation du bénéfice d’exploitation, du bénéfice total et du bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée au cours de la période visée par le rapport.
Le rendement moyen pondéré de l’actif net de la société a diminué de 0,93 point de pourcentage d’une année sur l’autre au cours de la période visée par le rapport en raison de l’incidence de l’augmentation du bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée par rapport à l’augmentation de l’actif net attribuable aux actionnaires de La société cotée au cours de la période visée par le rapport.
Analyse de la situation financière, des résultats d’exploitation et des flux de trésorerie
1. Bilan consolidé
À la fin de 2021, l’actif total de la société s’élevait à 138283786 millions de RMB, en hausse de 9,66% par rapport à la fin de l’année précédente; Le passif total s’élevait à 207805 023300 RMB, en baisse de 3,57% par rapport à la fin de l’année précédente; Les capitaux propres attribuables aux actionnaires des sociétés cotées se sont élevés à 1171967300 RMB, en hausse de 12,19% par rapport à la fin de l’année précédente. Le ratio actif – passif de l’état consolidé était de 15,03%, en baisse de 2,06 points de pourcentage par rapport à la fin de l’année précédente.
Le bilan de la compagnie au 31 décembre 2021 et l’analyse des causes des variations des principaux éléments sont les suivants:
(Unit é: 10 000 RMB)
Raison de la variation de la proportion d’augmentation et de diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Fonds monétaire 144416,00 202545,55 – 28,70%
Les actifs financiers transactionnels 340733,09 256377,04 32,90% sont principalement attribuables à l’augmentation des dépôts structurés et des produits financiers nets non protégés.
Les billets à recevoir 250,00324465 – 92,30% sont principalement dus à la réduction du paiement des marchandises réglées par lettre d’acceptation bancaire.
Raison de la variation de la proportion d’augmentation et de diminution du projet à la fin de 2021 et à la fin de 2020
Débiteurs 2 672,54 3 706,42 – 27,89%
Le paiement anticipé de 2 261,69 3 935,29 – 42,53% est principalement dû à la réduction du paiement anticipé des pièces de rechange.
Autres créances 2 051,01 2 142,62 – 4,28%
Stocks 67 192,32 57 225,39 17,42%
Non courants dus dans un délai d’un an 6 270,12 4 912,88 27,63%
Actifs
Il s’agit principalement du recouvrement des produits de gestion financière et des produits de fiducie prioritaires qui répondent aux caractéristiques de volume du principal plus les intérêts des autres actifs courants 24 206,15 61 617,92 – 60,72%.
Total des actifs courants 590052,92 595707,76 – 0,95%
100611,58 6 500,00 1 447,87% de l’investissement du créancier est principalement attribuable à l’augmentation des certificats de dépôt de grande valeur détenus par le régime jusqu’à leur échéance.
Investissements de capitaux propres à long terme 52 407,97 51 292,00 2,18%
Autres placements en instruments de capitaux propres 1 750,24 1 861,29 – 5,97%
Autres actifs financiers non courants 98 566,57 77 302,71 27,51%
Biens d’investissement 1 016,37 1 080,79 – 5,96%
Immobilisations 395310,28 392165,68 0,80%
8 047,55 21 072,96 – 61,81% des travaux de construction en cours sont principalement des projets en cours qui ont atteint les objectifs prévus.
