Guangdong Tapai Group Co.Ltd(002233)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangdong Tapai Group Co.Ltd(002233) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021. I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas eu de défaut important ou de défaut important dans le contrôle interne des rapports financiers. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace Dans tous les aspects importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun défaut important ou défaut important de contrôle interne dans les rapports non financiers n’a été constaté. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace dans Les rapports non financiers à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Guangdong Tapai Group Co.Ltd(002233) Meizhou City Meixian District hengfa Building Materials Co., Ltd., Meizhou City Huashan Cement Co., Ltd., Meizhou City tapai Marketing Co., Ltd., Guangdong tapai Concrete Investment Co., Ltd., Meizhou City Wenhua Mining Co., Ltd., Guangdong tapai Venture Capital Management Co., Ltd. Et Guangdong tapai Environmental Protection Technology Co., Ltd.; Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente plus de 95% du total des actifs dans les états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente plus de 95% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société; Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture d’entreprise, les activités de capital, les activités de vente, les activités d’achat, les investissements importants, la gestion des actifs, les rapports financiers, les systèmes d’information, la transmission interne de l’information, etc.; Les principaux domaines à haut risque sont le contrôle des ventes et des recouvrements, le contrôle des achats et des paiements, les opérations entre apparentés, les investissements importants et la sécurité des fonds.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Aperçu du contrôle interne en 2021
1. Situation générale de l’évaluation du contrôle interne
Afin de normaliser davantage la gestion et de contrôler les risques opérationnels, l’entreprise a mis en place un groupe d’évaluation du contrôle interne composé principalement de personnel du Département de l’audit, sous la direction du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et en combinaison avec ses propres caractéristiques et besoins de gestion. Le Conseil d’administration de la société est l’organe directeur de l’évaluation du contrôle interne et est responsable de l’authenticité du rapport d’évaluation du contrôle interne; Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société est chargé de l’Organisation, de la direction et de la supervision de l’évaluation du contrôle interne; L’équipe d’évaluation du contrôle interne est chargée d’élaborer un plan de travail pour l’évaluation du contrôle interne, d’établir des mesures d’évaluation du contrôle interne, d’organiser la mise en oeuvre de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et de préparer des documents tels que le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
2. Procédures et méthodes de contrôle interne
L’évaluation du contrôle interne doit être effectuée en stricte conformité avec le système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et les procédures spécifiées dans les mesures d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. Le processus de base comprend:
Élaborer un plan de travail: formuler un plan de travail annuel d’évaluation du contrôle interne axé sur les risques, en tenant pleinement compte des exigences réglementaires externes, des besoins de la direction et des ressources en personnel.
Composition de l’équipe d’évaluation: selon les tâches et le calendrier de travail définis dans le programme de travail, choisir le personnel ayant l’indépendance, les compétences opérationnelles et l’éthique professionnelle pour former l’équipe d’évaluation.
Effectuer des essais sur le terrain: Conformément aux normes d’évaluation du contrôle interne et aux procédures d’essai et aux méthodes d’échantillonnage, prélever un échantillon.
L’échantillon d’affaires économiques déterminé teste le contrôle interne de l’unit é testée, remplit soigneusement le projet d’essai, enregistre les résultats d’essai pertinents et identifie à titre préliminaire les défauts de contrôle interne constatés.
Identification des défauts de contrôle interne: résumer les résultats des essais sur le terrain, échanger pleinement des vues avec les services testés et déterminer la nature et la gravité des défauts de contrôle interne conformément aux procédures et normes spécifiées.
Mettre en œuvre des mesures correctives. En ce qui concerne les lacunes identifiées en matière de contrôle interne, l’équipe d’évaluation formule des recommandations de rectification et demande à l’unit é responsable de les corriger en temps opportun et de suivre leur mise en œuvre.
Préparer le rapport d’évaluation: préparer le rapport d’évaluation du contrôle interne en temps opportun en fonction des résultats de l’évaluation annuelle du contrôle interne, conformément aux procédures et aux exigences spécifiées, et le publier ou le soumettre aux ministères concernés après approbation du Conseil d’administration.
Au cours de l’évaluation, nous avons utilisé de façon exhaustive des entrevues individuelles, des tests de passage, des inspections sur le terrain, des échantillonnages et des analyses comparatives pour recueillir largement des preuves de l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise, remplir fidèlement le document d’évaluation et analyser et identifier Les lacunes du contrôle interne. 3. Environnement interne
L’environnement interne est le fondement de la mise en oeuvre du contrôle interne, qui comprend généralement la structure de gouvernance, la structure organisationnelle et la répartition des responsabilités, la stratégie de développement, la politique des ressources humaines, la culture organisationnelle, etc. La qualité de l’environnement interne détermine directement si d’autres contrôles de l’entreprise peuvent être mis en oeuvre et l’effet de la mise en oeuvre. En tant que société cotée, conformément à l’idée de base d’un fonctionnement normalisé, la société crée activement un bon environnement interne, qui se manifeste principalement dans les aspects suivants:
Structure de gouvernance, cadre institutionnel et répartition des pouvoirs et des responsabilités
Structure de gouvernance d’entreprise
La société améliore constamment la structure de gouvernance d’entreprise, établit un système d’entreprise moderne et normalise le fonctionnement de la société en stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les règles de gouvernance des sociétés cotées, les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et d’autres lois, règlements et dispositions pertinents. La structure de gouvernance d’entreprise de la société a été conforme aux exigences des normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées.
Assemblée générale des actionnaires: depuis la cotation de la société, la convocation de l’Assemblée générale des actionnaires et la présidence de l’Assemblée générale des actionnaires sont effectuées conformément aux dispositions des Statuts de la société. L’Assemblée générale des actionnaires demande aux avocats témoins de témoigner sur place. La procédure de convocation et de convocation de l’Assemblée générale des actionnaires est conforme au droit des sociétés, aux règles de l’Assemblée générale des actionnaires des sociétés cotées, aux exigences pertinentes du Conseil d’administration de la Bourse de Shenzhen et aux statuts. L’Assemblée générale des actionnaires convoquée par la société peut traiter tous les actionnaires sur un pied d’égalité, garantir aux actionnaires minoritaires un statut égal et veiller à ce que tous les actionnaires puissent exercer pleinement leurs droits. Entre – temps, les actionnaires liés se sont abstenus de voter sur les questions relatives aux opérations entre apparentés.
Conseil d’administration: le cinquième Conseil d’administration de la société se compose de sept administrateurs, dont trois administrateurs indépendants. La Société met en place quatre comités spéciaux d’audit, de nomination, de rémunération et d’évaluation et de stratégie sous le Conseil d’administration; Tous les administrateurs de la société peuvent s’acquitter de leurs fonctions d’administrateur, se conformer au Code de conduite des administrateurs et participer activement aux administrateurs et aux superviseurs des sociétés cotées organisées par le Bureau de réglementation de Guangdong de la c
Guangdong Tapai Group Co.Ltd(002233) organigramme Assemblée générale des actionnaires
Conseil des autorités de surveillance
Conseil d’administration
Comité de stratégie Comité de nomination Bureau du Conseil Comité de rémunération et d’évaluation Comité de vérification
Technical Center of Financial Management Center
Securities Department of Information Management Center
Département de la qualité de la production Département de la gestion des opérations Département de l’approvisionnement en matériel Département de la vérification
Département de la gestion des ressources minérales Département de l’administration et des ressources humaines
New Energy Business Department
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% DaPai fengshui Jianshui xuanshan Hua
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