Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité opérationnelle et les résultats et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
No de série remarques de l’unit é principale
1 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) société mère
2 filiale à part entière de Xinchang County Shanghai Titan Scientific Co.Ltd(688133) Co., Ltd.
3. Filiale à part entière de Xinchang Idass Dyeing and Finishing Equipment Co., Ltd.
4 Zhejiang rongjun Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary
5 Aksu pumei Textile Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Numéro de série type d & apos; opération et d & apos; événement type d & apos; opération et d & apos; événement
A. structure de gouvernance
B. structure organisationnelle
1 environnement interne c. audit interne
D. ressources humaines
E. Culture d & apos; entreprise
A. activités financières
B. achats
Gestion de la production
D. Gestion des biens
2 activités de contrôle E. ventes
F. investissements à l & apos; étranger
Opérations entre apparentés
H. opérations de garantie
I. rapports financiers
3. Moyens de contrôle A. gestion des contrats
B. Diffusion interne de l & apos; information
C. Systèmes d & apos; information
Les principaux domaines à haut risque sont les activités de financement, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, les activités de garantie, etc.
Les unités, les activités et les questions mentionnées ci – dessus, ainsi que les domaines à haut risque inclus dans l’évaluation, couvrent tous les aspects importants de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’auto – évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux règles de base du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et à d’autres lois, règles et règlements pertinents, ainsi qu’au système de contrôle interne de la société.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers:
Les normes quantitatives relatives aux lacunes du contrôle interne en matière d’information financière sont les suivantes:
Défauts majeurs défauts importants défauts généraux
Le montant des inexactitudes dans les rapports financiers est ≥ 1,5% du total des actifs de A. 1% du total des actifs de A. 1,5% du total des actifs financiers; Ou le montant de l’inexactitude dans le rapport d’affaires est ≥ le montant de l’inexactitude dans le rapport d’actif, ou
Le montant des inexactitudes dans les rapports financiers n’est pas inférieur à 1% du montant total, ou 3% du bénéfice total 5% du bénéfice financier total B. 5% du bénéfice total montant de l’inexactitude du rapport financier
Montant de l’erreur de déclaration ≥ bénéfice total
3% du montant
Les critères qualitatifs relatifs aux lacunes du contrôle interne en matière d’information financière sont les suivants:
Défauts majeurs défauts importants défauts généraux
L’environnement de contrôle est inefficace; Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société ont commis de graves fraudes; Autres défauts de contrôle
Fraude de la direction à l’entreprise B. Non – conformité de la société aux PCGR
Sélection et application des normes comptables entraînant des pertes importantes et des effets négatifs
Sonnerie; C’est moins grave que ça.
L’expert – comptable agréé constate un défaut courant; Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers. C. les conventions comptables appliquées par la société et le contrôle interne ne sont pas conformes au système comptable de la société; Degré; D. Il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers non conventionnels ou spéciaux de la société, et le traitement comptable de Yiyi n’a pas établi de mécanisme de contrôle qui affecte l’authenticité, l’intégrité, l’entreprise ou la mise en oeuvre.
Acceptation; Et il n’y a pas de contrôle compensatoire correspondant
Comité d’audit et système interne de la société; Contrôle interne par l’organisme d’audit du Ministère
La surveillance est inefficace; Il y a un ou plusieurs éléments de contrôle du processus
Les lacunes importantes dans l’évaluation du contrôle interne ne permettent pas de s’assurer raisonnablement que les états financiers qui n’ont pas été établis dans un délai raisonnable sont véridiques.
Atteindre l’objectif de rectification complète;
F. lacunes importantes des contrôles internes
Rectification obtenue
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les normes quantitatives relatives aux lacunes du contrôle interne en matière d’information non financière sont les suivantes:
Défauts majeurs défauts importants défauts généraux
1% du total des recettes d’exploitation générées par le contrôle interne au cours de la période d’évaluation.
0,5% du montant total de l’installation de contrôle interne au cours de la période d’évaluation 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte de 1% du montant total de la perte Montant ≥ 0,5% du total des recettes d’exploitation de l’état de la perte nette totale de biens directs résultant des états financiers consolidés
Les critères qualitatifs relatifs aux lacunes du contrôle interne en matière d’information non financière sont les suivants:
Défauts majeurs défauts importants défauts généraux
A. l & apos; absence de mécanismes de contrôle interne, ce qui se traduit par un processus décisionnel général A. l & apos; inefficacité du processus décisionnel;
La conduite de l’opération constitue une violation grave du droit de l’État; Le système général d’affaires ou les dispositions prohibitives des lois et règlements du système; b. Les systèmes ou systèmes importants d’affaires présentent des lacunes;
Il y a des cas importants de divulgation de secrets et des défauts de réception; Des sanctions économiques importantes ou des pertes importantes de personnel d’affaires dans des postes généraux; C. des pertes graves de personnel dans des postes clés;
Pertes matérielles importantes; Lourd; Défaut général non corrigé; D. résultats de l’évaluation du contrôle interne E. autres cas de défaillance équivalente ou systématique de l’entreprise et, en particulier, l’absence de contrôle compensatoire efficace, en particulier lorsque les défauts importants n’ont pas d’impact négatif sur le degré; Rectification; Résultats de l’évaluation du contrôle interne La diffusion d’informations négatives, l’enquête menée par le Gouvernement ou l’organisme de réglementation, l’attention du public, la perte massive de clients ou la nécessité d’une déclaration
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n’a pas expliqué d’autres questions importantes liées au contrôle interne.
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