Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) rapport d’assurance du contrôle interne
Au 31 décembre 2021
Table des matières page i. Rapport d’assurance du contrôle interne 1 – 2 II. Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise 1 – 4
Rapport d’assurance du contrôle interne
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No zf10105 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’effectuer l’assurance de la détermination de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière faite par le Conseil d’administration de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (ci – après dénommé « Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) ») le 31 décembre 2021.
Responsabilités du Conseil d’administration en matière de contrôle interne
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) Le Conseil d’administration est chargé d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions pertinentes des spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est de tirer des conclusions d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière, sur la base de la mise en oeuvre des travaux d’assurance.
Aperçu des travaux
Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. Le Code exige que nous nous conformions au Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois et que nous planifions et effectuions des travaux d’authentification afin d’obtenir une assurance raisonnable que Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) Dans l’exécution de nos travaux d’assurance, nous avons mis en œuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de l’efficacité des contrôles internes et d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que nos travaux d’assurance fournissent une base raisonnable pour la publication des conclusions d’assurance.
Iv. Description des principales contraintes inhérentes
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Conclusion de l’assurance
À notre avis, Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Lixin Certified Public Accountants of China: Guo Xianming (Special General partnership) (Project partner)
China Certified Public Accountant: Liu Zhiyong China Certified Public Accountant: Cao libin, China Shanghai, March 15, 2002
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021 rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité opérationnelle et les résultats et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021 rapport d’auto – évaluation du contrôle interne III. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
No de série remarques de l’unit é principale
1 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) société mère
2 filiale à part entière de Xinchang County Shanghai Titan Scientific Co.Ltd(688133) Co., Ltd.
3. Filiale à part entière de Xinchang Idass Dyeing and Finishing Equipment Co., Ltd.
4 Zhejiang rongjun Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary
5 Aksu pumei Textile Technology Co., Ltd. Holding Subsidiary
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Numéro de série type d & apos; opération et d & apos; événement type d & apos; opération et d & apos; événement
A. structure de gouvernance
B. structure organisationnelle
1 environnement interne c. audit interne
D. ressources humaines
E. Culture d & apos; entreprise
A. activités financières
B. achats
Gestion de la production
D. Gestion des biens
2 activités de contrôle E. ventes
F. investissements à l & apos; étranger
Opérations entre apparentés
H. opérations de garantie
I. rapports financiers
A. gestion des contrats
3 moyens de contrôle B. transmission interne de l’information
C. Systèmes d & apos; information
Les principaux domaines à haut risque sont les activités de financement, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, les activités de garantie, etc.
Les unités, les activités et les questions mentionnées ci – dessus, ainsi que les domaines à haut risque inclus dans l’évaluation, couvrent tous les aspects importants de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) 2021 rapport d’auto – évaluation du contrôle interne (II) Base de travail de l’auto – évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société se conforme au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux normes de base de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et à d’autres lois pertinentes. Les lois, règlements et systèmes de contrôle interne de l’entreprise organisent l’évaluation du contrôle interne.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers:
Les normes quantitatives relatives aux lacunes du contrôle interne en matière d’information financière sont les suivantes:
Défauts majeurs défauts importants défauts généraux
Le montant des inexactitudes dans les rapports financiers est ≥ A. 1,5% du total des actifs erreur dans les rapports financiers A. 1% du total des actifs erreur dans les rapports financiers 1,5%; Ou le montant déclaré est ≥ 1% du total des actifs, ou Le montant, ou
Montant de l’inexactitude du rapport financier ≥ bénéfice total B. 5% du bénéfice total inexactitude du rapport financier B. 3% du bénéfice total 5% montant de l’inexactitude du rapport financier ≥ 3% montant du bénéfice total
Les critères qualitatifs relatifs aux lacunes du contrôle interne en matière d’information financière sont les suivants:
Défauts majeurs défauts importants défauts généraux
L’environnement de contrôle est inefficace; B. comportement des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; Il contrôle les défauts.
Fraude entraînant des pertes importantes pour l’entreprise et non B. la société n’a pas choisi de se conformer aux PCGR
Impact bénéfique; Moins grave que l’application des conventions comptables
L’ACP constate des lacunes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours; Il y a des inexactitudes importantes et le contrôle interne dans l’exploitation c. les conventions comptables appliquées par la société ne sont pas conformes à l’équité
L’erreur n’a pas été détectée au cours du processus; Système comptable de la Division
