Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (ci – après dénommé « la société»), Le Conseil d’administration de la société a évalué l’efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir et de réaliser la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du respect des politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque de supposer que l’efficacité future du contrôle interne sera pleinement fondée sur les résultats de l’évaluation du contrôle interne. Un mécanisme d’inspection et de surveillance est mis en place pour le contrôle interne de l’entreprise. Une fois que les défauts du contrôle interne sont identifiés, des mesures correctives doivent être prises immédiatement. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Conformément aux exigences pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières en matière de contrôle interne des sociétés cotées, ainsi qu’au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes, La société a mis sur pied un groupe directeur de projet de contrôle interne composé principalement du Conseil d’administration et de la haute direction de la société, et un groupe de travail de projet de contrôle interne composé de personnes occupant des postes clés dans les fonctions de base de la société, telles que la main – d’œuvre, les finances, Les ventes, la recherche et le développement, l’approvisionnement, la production et la construction d’immobilisations. L’équipe de projet rend compte régulièrement au Conseil d’administration (Président) de l’état d’avancement du contrôle interne. Le Service d’audit interne de l’entreprise est chargé de superviser, d’inspecter et d’évaluer l’efficacité opérationnelle du système de contrôle interne de l’entreprise.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Conformément au principe de l’orientation vers les risques, l’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société et ses filiales Holdings. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’évaluation comprennent: la gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, les ressources humaines, la culture d’entreprise, la supervision interne, la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des actifs, la gestion de la recherche et du développement, la garantie externe, la gestion des contrats et les projets d’ingénierie. Les principaux domaines à haut risque sont les achats et les paiements, les ventes et les recouvrements, la collecte et l’utilisation de fonds, la gestion de projets d’ingénierie, l’information financière et la divulgation d’information.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Environnement interne
1. Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle interne
Informations de base sur la gouvernance d’entreprise: la société améliore constamment la structure de gouvernance d’entreprise, définit les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, forme une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, renforce la gestion interne et normalise le fonctionnement de La société en stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les normes de base pour le contrôle interne des entreprises et d’autres dispositions pertinentes.
Actionnaires et Assemblée générale
La société garantit à tous les actionnaires des droits égaux; La convocation et la tenue de l’Assemblée générale des actionnaires sont pleinement conformes aux exigences et aux dispositions des statuts et du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires; Les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis spéciaux sur les opérations importantes entre apparentés et d’autres questions importantes.
Administrateurs et conseils d’administration
Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Sept administrateurs de la société, dont trois administrateurs indépendants, dont la structure du Conseil d’administration est raisonnable, les renseignements sur les administrateurs sont véridiques et complets, et les candidats aux postes d’administrateur ont obtenu le consentement préalable de l’organisation concernée et de moi – même, avec un engagement écrit; Le Comité de stratégie, le Comité de nomination, de rémunération et d’évaluation et le Comité d’audit relevant du Conseil d’administration de la société doivent d’abord être approuvés par un Comité spécial avant d’être soumis au Conseil d’administration pour examen afin d’aider les administrateurs indépendants à mieux jouer leur rôle.
Superviseurs et Conseil des superviseurs
Les membres du Conseil des autorités de surveillance de l’entreprise possèdent les connaissances professionnelles et l’expérience de travail pertinentes; Le Conseil des autorités de surveillance supervise de manière indépendante et efficace le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs de la société, les finances de la société, etc., conformément aux pouvoirs conférés par les statuts; Assister aux réunions du Conseil d’administration sans droit de vote et présenter des suggestions et des avis pertinents au Conseil d’administration.
Président et autres cadres supérieurs
Le Président de la société est responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la conduite quotidienne des opérations et de la gestion de la société, de l’investissement, de la collecte de fonds, de la garantie, des opérations entre apparentés ou d’Autres questions importantes, qui sont soumises au Conseil d’administration pour décision conformément aux statuts.
Structure organisationnelle de l’entreprise
Afin de planifier, de coordonner et de contrôler efficacement les activités d’exploitation, l’entreprise a mis en place une structure organisationnelle qui répond à l’échelle de l’entreprise et aux besoins de gestion de l’exploitation, y compris le Centre d’exploitation, le centre financier, le Centre de capital, le Centre d’affaires, l’Institut de recherche, l’Institut de conception, le Bureau du Conseil d’administration, le Centre d’exploitation de la production, le Centre de gestion de la qualité, le Centre des ressources humaines, le Centre de gestion de la qualité, le Centre de Information Center, Engineering Project Center, wind Control Audit and Supervision Office and other departments. Un système organisationnel a été mis en place pour s’acquitter de leurs fonctions, assumer leurs responsabilités, coopérer et se restreindre mutuellement.
2. Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un comité stratégique en tant qu’organe spécial chargé de la stratégie de développement à long terme de la société et des principales décisions d’investissement. Effectuer des recherches et des suggestions sur la planification stratégique à long terme, les objectifs opérationnels et les politiques de développement de l’entreprise conformément au règlement intérieur du Comité de stratégie; La stratégie d’exploitation de l’entreprise comprend, sans s’y limiter, la stratégie de produit, la stratégie de marché, la stratégie de commercialisation, la stratégie de R & D et la stratégie des talents, et propose des suggestions; Effectuer des recherches et formuler des recommandations sur les grands plans d’investissement et de financement qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur les grands projets d’exploitation des immobilisations et des actifs qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur d’autres questions importantes qui ont une incidence sur le développement de l’entreprise; Vérifier la mise en œuvre des éléments ci – dessus.
Le Comité de stratégie est convoqué de temps à autre par le Président du Conseil d’administration de l’entreprise. Grâce à une étude approfondie, il présente au Conseil d’administration des suggestions sur le développement de l’entreprise, ce qui améliore l’efficacité et la qualité de la prise de décisions importantes en matière d’investissement, renforce la science de la prise de décisions et améliore la force opérationnelle principale et la compétitivité de base de l’entreprise. Veiller à ce que les programmes stratégiques de développement soient globaux, durables et viables.
3. Politique des ressources humaines
L’entreprise adhère à l’idée d’employer des personnes qui « attirent des talents par la carrière, cultivent des talents par la pratique et réalisent des talents par le développement », et formule systématiquement des politiques de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise. Améliorer globalement le niveau de gestion des ressources humaines à partir des cinq dimensions du système organisationnel, du système des cadres, du système des talents, du système d’évaluation de la valeur et du système de répartition de la valeur. Créer une organisation des ressources humaines « Trinity and four Unified forces », mettre pleinement en œuvre la stratégie « four Chemicals », considérer « l’éthique, la capacité, la diligence et le rendement » comme des normes importantes pour la sélection, l’éducation, l’utilisation et le maintien en poste des employés, et mettre en place et améliorer un système de formation complet et un mécanisme d’incitation systématique pour aider l’entreprise à soutenir ses activités à l’étranger. 4. Culture d’entreprise
L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la construction de la culture d’entreprise, avec la Mission de « s’engager dans le développement de nouvelles sources d’énergie et de construire une vie meilleure pour l’humanité », s’est engagée à devenir le fournisseur de services complets de nouveaux matériaux énergétiques le plus précieux au monde, a défendu les valeurs fondamentales de « rechercher la vérité, l’autodiscipline, l’innovation et l’avancement, l’ouverture et la coopération, l’excellence et l’gagnant – gagnant », et s’est efforcée de cultiver le style agressif et le sens des responsabilités des employés L’entreprise adhère au principe du « client d’abord, poursuite de l’excellence », met en pratique le concept d’innovation de « la connaissance de la nature, s’arrête à la bonté suprême » et le concept de qualité de « la technologie change le monde, la qualité décide de l’avenir ». Créer une atmosphère interne harmonieuse et civilisée et s’efforcer d’améliorer la puissance douce de l’entreprise. Renforcer la publicité, gérer le site Web de l’entreprise et le compte public Wechat, etc. Développer la construction de la culture d’entreprise autour de l’esprit d’entreprise de “Rêve scientifique, esprit artisanal, esprit d’entreprise”. En outre, l’entreprise fait également la promotion de la culture d’entreprise en organisant diverses activités thématiques spéciales, telles que les jeux Zhongwei et le Club de lecture Zhongwei, en prêtant une attention soutenue à la vie matérielle des employés, en enrichissant la vie spirituelle et culturelle des employés, en faisant en sorte que les employés aient plus de sentiment d’acquisition et de bien – être, en travaillant consciencieusement et en faisant de leur mieux dans leurs postes respectifs, afin de construire un environnement sans pollution, durable, efficace, Une vie humaine à faible coût contribue à la force.
5. Responsabilité sociale
Tout au long de l’année, l’entreprise a mis en œuvre consciencieusement le concept de développement scientifique, sain et durable en stricte conformité avec les lois et règlements pertinents de l’État. En combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a formulé le manuel de sécurité des employés, le système de responsabilité en matière de production de sécurité, la procédure de surveillance et de contrôle de l’environnement dans les domaines de la production de sécurité, de la qualité, de l’environnement, de la santé au travail, de la lutte contre la corruption et de la Le système de surveillance de la santé au travail et de gestion des dossiers des travailleurs, le système de surveillance et de gestion, le système de gestion de la construction d’un gouvernement propre et d’autres systèmes et processus connexes sont utilisés pour normaliser la production de sécurité, la gestion de la qualité des produits, la protection de l’Environnement et la conservation des ressources, la protection des droits et intérêts des employés, la lutte contre la fraude, etc. Mettre en place progressivement la gestion du système pertinent et obtenir la certification du tiers. Mettre en œuvre un système de responsabilité en matière de sécurité de la production tout en assurant un contrôle et une inspection stricts de la qualité, mettre l’accent sur la protection de l’environnement, les économies d’énergie et la réduction de la consommation tout en recherchant des avantages économiques, mettre l’accent sur la discipline propre et purifier l’environnement d’exploitation tout en protégeant pleinement les droits et intérêts légitimes des employés. L’entreprise a pour mission de promouvoir l’harmonie sociale, de s’acquitter efficacement de ses responsabilités et obligations sociales à l’égard des clients, des consommateurs, des ressources naturelles, de l’environnement, des employés et d’autres parties prenantes afin de parvenir à un développement harmonieux de l’entreprise et de la société.
6. Audit interne
Le Conseil d’administration de la société a créé un Comité d’audit et formulé le règlement intérieur du Comité d’audit. Le Comité d’audit est chargé de la communication, de la supervision et de la vérification de l’audit interne et externe de la société, afin d’assurer une supervision efficace des recettes et des dépenses financières et de toutes les activités opérationnelles de la société. Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs et de deux administrateurs indépendants, dont un comptable professionnel et Coordonnateur.
Le Comité d’audit de la société est composé d’un service d’audit doté d’un personnel d’audit à temps plein et d’une personne responsable de l’audit, ayant la capacité professionnelle d’effectuer l’audit de manière indépendante. L’entreprise a élaboré un système d’audit interne et le Service d’audit inspecte et supervise l’authenticité et l’intégrité de l’information financière de l’entreprise, ainsi que la mise en place et la mise en œuvre du système de contrôle interne. Le Service de vérification est responsable devant le Comité de vérification et fait rapport au Comité de vérification. Le travail du Service de vérification couvre tous les liens d’affaires liés aux rapports financiers et à la divulgation de l’information dans les activités d’exploitation de la compagnie, y compris, sans s’y limiter, les ventes et la perception, les achats et les paiements, la gestion des stocks, la gestion des immobilisations, la gestion des fonds, la gestion des investissements et du financement, la gestion des ressources humaines, la gestion des systèmes d’information et la gestion de la divulgation de l’information, etc. Le Service d’audit procède à une inspection et à une évaluation indépendantes de l’intégrité, de la rationalité et de l’efficacité de la mise en œuvre des systèmes de contrôle interne liés aux questions susmentionnées. En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours de l’examen, exhorter les services compétents à formuler des mesures de rectification et des délais de rectification, effectuer un examen de suivi du contrôle interne et superviser la mise en œuvre des mesures de rectification. La surveillance de la rectification sera incluse dans le plan de travail annuel de vérification interne. Le Bureau de la vérification interne fera rapport au Comité de vérification en temps opportun des lacunes relevées au cours de l’examen. Le développement efficace des travaux d’audit interne de l’entreprise améliore encore le contrôle interne et la structure de gouvernance de l’entreprise et favorise et garantit le fonctionnement efficace du contrôle interne.
Évaluation des risques
Afin de normaliser la gestion des risques liés au contrôle interne de l’entreprise, d’identifier et de gérer en temps opportun les risques liés aux objectifs de contrôle interne de l’entreprise, de promouvoir le développement durable, sain et stable de l’entreprise et d’atteindre les objectifs opérationnels, l’entreprise a élaboré un système de gestion des risques. Le Conseil d’administration de la société fixe les objectifs opérationnels pertinents, les objectifs en matière d’information financière, les objectifs en matière de conformité et les objectifs en matière de sécurité et d’intégrité des actifs en fonction des objectifs stratégiques, et détermine raisonnablement la tolérance globale au risque de la société et le niveau de risque acceptable au niveau opérationnel spécifique en fonction des objectifs fixés. La direction de l’entreprise est chargée de communiquer clairement les objectifs stratégiques, les objectifs opérationnels et les objectifs de gestion des risques à tous les centres et départements, et de répartir les objectifs entre les départements de gestion centralisée. Le Service d’audit de l’entreprise est chargé d’élaborer un plan d’évaluation des risques et de mettre en œuvre l’évaluation des risques, notamment en identifiant les facteurs de risque pertinents au moyen de discussions en groupe, d’enquêtes par questionnaire, d’analyses de cas et de consultations avec des organisations professionnelles, en résumant et en tirant Les leçons de l’expérience passée de l’entreprise et de l’industrie, et en mettant l’accent sur les facteurs de risque à haut risque et multiples. Collecte systématique et continue d’informations sur les risques internes et externes. En ce qui concerne les risques identifiés, les éléments de risque sont analysés à l’aide de méthodes qualitatives et quantitatives. L’analyse des risques fait appel à des professionnels et constitue une équipe d’analyse des risques qui travaille selon des procédures strictes et normalisées pour assurer l’exactitude des résultats de l’analyse des risques. Sur la base de l’analyse des risques, l’entreprise détermine les stratégies et les solutions de gestion des risques en fonction des causes des risques, de la tolérance globale au risque de l’entreprise et du niveau de risque acceptable au niveau opérationnel spécifique, afin d’assurer le bon fonctionnement global de l’entreprise et d’atteindre l’objectif de Gestion des risques contrôlables. Le choix de la stratégie de gestion des risques tient pleinement compte de l’appétit de risque du personnel à tous les niveaux afin d’éviter des pertes importantes pour l’exploitation de l’entreprise en raison de l’appétit de risque personnel.
Activités de contrôle
Afin d’assurer la mise en œuvre efficace du contrôle interne dans la gestion des opérations, d’assurer la réalisation des objectifs de contrôle et de contrôler les risques dans une plage acceptable, l’entreprise a mis en œuvre une série de mesures de contrôle interne. Y compris:
1. Mesures de contrôle de la séparation des emplois incompatibles: avant la création des postes, l’entreprise analysera et triera les emplois incompatibles impliqués dans chaque processus d’affaires, tiendra compte des exigences de contrôle de la séparation des emplois incompatibles, mettra en œuvre les mesures de séparation correspondantes et formera un mécanisme de travail dans lequel chaque employé exerce ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement.
2. Mesures de contrôle de l’autorisation et de l’approbation: l’entreprise dispose d’une autorité et d’un processus d’approbation clairs pour toutes les activités à approuver, ainsi que d’une portée claire de l’autorité, des procédures d’approbation et des responsabilités correspondantes pour les activités et les questions traitées par chaque poste. Les activités quotidiennes d’approbation de la société et de ses filiales sont contrôlées automatiquement sur la sector – forme d’information afin d’assurer l’efficacité et l’effet du contrôle d’approbation de l’autorisation.
3. Mesures de contrôle du système comptable: la société respecte strictement la comptabilité nationale unifiée
