Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) Internal Control assurance Report Tian Ye Zi [2022] No 20 – 3
Table des matières
Rapport d’assurance du contrôle interne 1 Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 3 Rapport d’assurance du contrôle interne
Tian Ye Zi [2022] No 20 – 3 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) tous les actionnaires:
Nous avons été chargés de vérifier l’efficacité du contrôle interne lié aux rapports financiers dans le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en date du 31 décembre 2021 préparé par la direction de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (ci – après dénommé Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) ) conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise publiées par le Ministère des finances et aux règlements pertinents.
Responsabilités de la direction en matière de contrôle interne
Il incombe à la direction de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne sur la base de l’exécution des travaux d’assurance. Nous avons effectué des travaux d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres services d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine – services d’assurance autres que la vérification ou l’examen de l’information financière historique. Les autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés de la Chine no 3101 – activités d’assurance autres que la vérification ou l’examen de l’information financière historique exigent que les comptables publics certifiés se conforment au Code d’éthique professionnelle et planifient et exécutent les travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que la compagnie a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants.
L’assurance comprend l’acquisition de connaissances sur le contrôle interne, l’évaluation des risques liés aux lacunes importantes, la mise à l’essai et l’évaluation de l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne en fonction des risques évalués. L’assurance comprend également la mise en oeuvre d’autres procédures que nous jugeons nécessaires.
Nous croyons que les éléments de preuve que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’assurance.
Iii. Limites inhérentes au contrôle interne
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes et la possibilité que des inexactitudes dues à des erreurs ou à des fraudes ne soient pas détectées. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’assurance du contrôle interne.
Rapport d’assurance du contrôle interne (suite)
Tian Ye Zi [2022] No 20 – 3 IV. Avis d’assurance
Nous croyons que Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
China Certified Public Accountant: Liu zhiqing
Beijing, Chine
CPA of China: Zeng chunwei
14 mars 2012
China Certified Public Accountant: Chen Gui
Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (ci – après dénommé « la société» ou « la société»), Le Conseil d’administration de la société a évalué l’efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir et de réaliser la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du respect des politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque de supposer que l’efficacité future du contrôle interne sera pleinement fondée sur les résultats de l’évaluation du contrôle interne. Un mécanisme d’inspection et de surveillance est mis en place pour le contrôle interne de l’entreprise. Une fois que les défauts du contrôle interne sont identifiés, des mesures correctives doivent être prises immédiatement. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Conformément aux exigences pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières en matière de contrôle interne des sociétés cotées, ainsi qu’au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes, La société a mis sur pied un groupe directeur de projet de contrôle interne composé principalement du Conseil d’administration et de la haute direction de la société, et un groupe de travail de projet de contrôle interne composé de personnes occupant des postes clés dans les fonctions de base de la société, telles que la main – d’œuvre, les finances, Les ventes, la recherche et le développement, l’approvisionnement, la production et la construction d’immobilisations.
L’équipe de projet rend compte régulièrement au Conseil d’administration (Président) de l’état d’avancement du contrôle interne. Le Service d’audit interne de l’entreprise est chargé de superviser, d’inspecter et d’évaluer l’efficacité opérationnelle du système de contrôle interne de l’entreprise.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Conformément au principe de l’orientation vers les risques, l’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société et ses filiales Holdings. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’évaluation comprennent: la gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, les ressources humaines, la culture d’entreprise, la supervision interne, la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des actifs, la gestion de la recherche et du développement, la garantie externe, la gestion des contrats et les projets d’ingénierie. Les principaux domaines à haut risque sont les achats et les paiements, les ventes et les recouvrements, la collecte et l’utilisation de fonds, la gestion de projets d’ingénierie, l’information financière et la divulgation d’information.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Environnement interne
1. Gouvernance d’entreprise et structure organisationnelle interne
Informations de base sur la gouvernance d’entreprise: la société améliore constamment la structure de gouvernance d’entreprise, définit les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, forme une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, renforce la gestion interne et normalise le fonctionnement de La société en stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières, les normes de base pour le contrôle interne des entreprises et d’autres dispositions pertinentes.
Actionnaires et Assemblée générale
La société garantit à tous les actionnaires des droits égaux; La convocation et la tenue de l’Assemblée générale des actionnaires sont pleinement conformes aux exigences et aux dispositions des statuts et du Règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires; Les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis spéciaux sur les opérations importantes entre apparentés et d’autres questions importantes.
Administrateurs et conseils d’administration
Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Sept administrateurs de la société, dont trois administrateurs indépendants, dont la structure du Conseil d’administration est raisonnable, les renseignements sur les administrateurs sont véridiques et complets, et les candidats aux postes d’administrateur ont obtenu le consentement préalable de l’organisation concernée et de moi – même, avec un engagement écrit; Le Comité de stratégie, le Comité de nomination, de rémunération et d’évaluation et le Comité d’audit relevant du Conseil d’administration de la société doivent d’abord être approuvés par un Comité spécial avant d’être soumis au Conseil d’administration pour examen afin d’aider les administrateurs indépendants à mieux jouer leur rôle.
Autorités de surveillance et Conseil des autorités de surveillance
Les membres du Conseil des autorités de surveillance de l’entreprise possèdent les connaissances professionnelles et l’expérience de travail pertinentes; Le Conseil des autorités de surveillance supervise de manière indépendante et efficace le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs de la société, les finances de la société, etc., conformément aux pouvoirs conférés par les statuts; Assister aux réunions du Conseil d’administration sans droit de vote et présenter des suggestions et des avis pertinents au Conseil d’administration.
Président et autres cadres supérieurs
Le Président de la société est responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la conduite quotidienne des opérations et de la gestion de la société, de l’investissement, de la collecte de fonds, de la garantie, des opérations entre apparentés ou d’Autres questions importantes, qui sont soumises au Conseil d’administration pour décision conformément aux statuts.
Structure organisationnelle de l’entreprise
Afin de planifier, de coordonner et de contrôler efficacement les activités d’exploitation, l’entreprise a mis en place une structure organisationnelle qui répond à l’échelle de l’entreprise et aux besoins de gestion de l’exploitation, y compris le Centre d’exploitation, le centre financier, le Centre de capital, le Centre d’affaires, l’Institut de recherche, l’Institut de conception, le Bureau du Conseil d’administration, le Centre d’exploitation de la production, le Centre de gestion de la qualité, le Centre des ressources humaines, le Centre de gestion de la qualité, le Centre de Information Center, Engineering Project Center, wind Control Audit and Supervision Office and other departments. Un système organisationnel a été mis en place pour s’acquitter de leurs fonctions, assumer leurs responsabilités, coopérer et se restreindre mutuellement.
2. Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un comité stratégique en tant qu’organe spécial chargé de la stratégie de développement à long terme de la société et des principales décisions d’investissement. Effectuer des recherches et des suggestions sur la planification stratégique à long terme, les objectifs opérationnels et les politiques de développement de l’entreprise conformément au règlement intérieur du Comité de stratégie; La stratégie d’exploitation de l’entreprise comprend, sans s’y limiter, la stratégie de produit, la stratégie de marché, la stratégie de commercialisation, la stratégie de R & D et la stratégie des talents, et propose des suggestions; Effectuer des recherches et formuler des recommandations sur les grands plans d’investissement et de financement qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur les grands projets d’exploitation des immobilisations et des actifs qui doivent être approuvés par le Conseil d’administration; Effectuer des recherches et faire des suggestions sur d’autres questions importantes qui ont une incidence sur le développement de l’entreprise; Vérifier la mise en œuvre des éléments ci – dessus. Le Comité de stratégie est convoqué de temps à autre par le Président du Conseil d’administration de l’entreprise. Grâce à une étude approfondie, il présente au Conseil d’administration des suggestions sur le développement de l’entreprise, ce qui améliore l’efficacité et la qualité de la prise de décisions importantes en matière d’investissement, renforce la science de la prise de décisions et améliore la force opérationnelle principale et la compétitivité de base de l’entreprise. Veiller à ce que les programmes stratégiques de développement soient globaux, durables et viables.
3. Politique des ressources humaines
L’entreprise adhère à l’idée d’employer des personnes qui « attirent des talents par la carrière, cultivent des talents par la pratique et réalisent des talents par le développement », et formule systématiquement des politiques de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise. Améliorer globalement le niveau de gestion des ressources humaines à partir des cinq dimensions du système organisationnel, du système des cadres, du système des talents, du système d’évaluation de la valeur et du système de répartition de la valeur. Créer une organisation des ressources humaines « Trinity and four Unified forces », mettre pleinement en œuvre la stratégie « four Chemicals », considérer « l’éthique, la capacité, la diligence et le rendement » comme des normes importantes pour la sélection, l’éducation, l’utilisation et le maintien en poste des employés, et mettre en place et améliorer un système de formation complet et un mécanisme d’incitation systématique pour aider l’entreprise à soutenir ses activités à l’étranger. 4. Culture d’entreprise
L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la construction de la culture d’entreprise, avec la Mission de « s’engager dans le développement de nouvelles sources d’énergie et de construire une vie meilleure pour l’humanité », s’est engagée à devenir le fournisseur de services complets de nouveaux matériaux énergétiques le plus précieux au monde, a défendu les valeurs fondamentales de « rechercher la vérité, l’autodiscipline, l’innovation et l’avancement, l’ouverture et la coopération, l’excellence et l’gagnant – gagnant », et s’est efforcée de cultiver le style agressif et le sens des responsabilités des employés L’entreprise adhère au principe du « client d’abord, poursuite de l’excellence », met en pratique le concept d’innovation de « la connaissance de la nature, s’arrête à la bonté suprême » et le concept de qualité de « la technologie change le monde, la qualité décide de l’avenir ». Créer une atmosphère interne harmonieuse et civilisée et s’efforcer d’améliorer la puissance douce de l’entreprise. Renforcer la publicité, gérer le site Web de l’entreprise et le compte public Wechat, etc. Développer la construction de la culture d’entreprise autour de l’esprit d’entreprise de “Rêve scientifique, esprit artisanal, esprit d’entreprise”. En outre, l’entreprise fait également la promotion de la culture d’entreprise en organisant diverses activités thématiques spéciales, telles que les jeux Zhongwei et le Club de lecture Zhongwei, en prêtant une attention soutenue à la vie matérielle des employés, en enrichissant la vie spirituelle et culturelle des employés, en faisant en sorte que les employés aient plus de sentiment d’acquisition et de bien – être, en travaillant consciencieusement et en faisant de leur mieux dans leurs postes respectifs, afin de construire un environnement sans pollution, durable, efficace, Une vie humaine à faible coût contribue à la force.
5. Responsabilité sociale
Tout au long de l’année, l’entreprise a mis en œuvre consciencieusement le concept de développement scientifique, sain et durable en stricte conformité avec les lois et règlements pertinents de l’État. En combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a formulé le manuel de sécurité des employés, le système de responsabilité en matière de production de sécurité, la procédure de surveillance et de contrôle de l’environnement dans les domaines de la production de sécurité, de la qualité, de l’environnement, de la santé au travail, de la lutte contre la corruption et de la Le système de surveillance de la santé au travail et de gestion des dossiers des travailleurs, le système de surveillance et de gestion, le système de gestion de la construction d’un gouvernement propre et d’autres systèmes et processus connexes sont utilisés pour normaliser la production de sécurité, la gestion de la qualité des produits, la protection de l’Environnement et la conservation des ressources, la protection des droits et intérêts des employés, la lutte contre la fraude, etc. Mettre en place progressivement la gestion du système pertinent et obtenir la certification du tiers. Mettre en œuvre un système de responsabilité en matière de sécurité de la production tout en assurant un contrôle et une inspection stricts de la qualité, mettre l’accent sur la protection de l’environnement, les économies d’énergie et la réduction de la consommation tout en recherchant des avantages économiques, mettre l’accent sur la discipline propre et purifier l’environnement d’exploitation tout en protégeant pleinement les droits et intérêts légitimes des employés. L’entreprise a pour mission de promouvoir l’harmonie sociale, de s’acquitter efficacement de ses responsabilités et obligations sociales à l’égard des clients, des consommateurs, des ressources naturelles, de l’environnement, des employés et d’autres parties prenantes afin de parvenir à un développement harmonieux de l’entreprise et de la société.
6. Audit interne
Le Conseil d’administration de la société a créé un Comité d’audit et formulé le règlement intérieur du Comité d’audit. Le Comité d’audit est responsable de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de l’entreprise.
