China International Capital Corporation Limited(601995)
À propos de Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd(000429)
Achat d’actifs importants et opérations connexes
Avis de vérification sur la réalisation des engagements de rendement de l’actif sous – jacent en 2021
China International Capital Corporation Limited(601995) Après avoir soigneusement vérifié la réalisation de l’engagement de performance de 2021 pris par Guangdong expressway Co., Ltd. (ci – après dénommée « autoroute provinciale») en tant que débiteur de l’indemnisation de l’engagement de performance, les avis suivants sont émis:
Aperçu de la transaction
1. Introduction au plan de restructuration des actifs
La compagnie et Guangdong Guanghui Expressway Co., Ltd. (ci – après dénommée « Guanghui expressway»), actionnaire de Guangdong Guanghui Expressway Co., Ltd. (ci – après dénommée « Guanghui expressway»), ont signé le 24 novembre 2020 l’accord entre Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd(000429) et Guangdong Provincial Expressway Co., Ltd. Concernant le paiement en espèces pour l’achat de 21% des actions de La société a l’intention d’acheter 21% des capitaux propres de Guanghui, qui sont détenus par Guanghui High Speed, en utilisant 2493549576 millions de RMB en espèces.
2. Procédures d’approbation des questions liées à la restructuration des actifs
Le 26 novembre 2020, lors de la 13e réunion (Provisoire) du neuvième Conseil d’administration de la société, la proposition relative au plan de restructuration des actifs importants et des opérations connexes de la société a été examinée et adoptée.
Le 15 décembre 2020, la troisième Assemblée générale extraordinaire de la société a examiné et adopté la proposition relative au plan de restructuration des actifs importants et des opérations connexes de la société.
3. Mise en œuvre des questions liées à la restructuration des actifs
Le 25 décembre 2020, 21% des actions de Guanghui Express ont été transférées au nom de la société et les procédures de transfert ont été achevées. Engagements en matière de rendement et arrangements en matière d’indemnisation
Contenu de l’engagement de performance
Le 24 novembre 2020, la compagnie et l’autoroute provinciale ont signé l’Accord d’indemnisation des bénéfices entre Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd(000429) et Guangdong expressway Co., Ltd. (ci – après dénommé « l’Accord d’indemnisation des bénéfices»). L’Accord d’indemnisation des bénéfices stipule que Guanghui express s’engage à réaliser des bénéfices nets pour les années 2020, 2021 et 2022 (ci – après dénommées « période d’indemnisation des bénéfices») de Guanghui. Pendant la période d’indemnisation des bénéfices, les bénéfices nets réalisés chaque année par Guanghui après déduction des bénéfices et pertes non récurrents ne doivent pas être inférieurs aux bénéfices nets suivants:
Unit é: 10 000 RMB
Bénéfice net engagé
Projets
20202021 2022
Guanghui Company 65 247,75 111258,73 123420,09
Accords de compensation des engagements de performance
La société cotée divulgue séparément, dans le rapport annuel correspondant de chaque année au cours de la période d’indemnisation, la différence entre le bénéfice net réalisé par Guanghui Express à la fin de l’année en cours (ci – après dénommé « bénéfice net réalisé») après déduction des bénéfices et pertes non récurrents et le bénéfice net prévu pour L’année en cours, et le cabinet comptable émet des avis d’audit spéciaux à cet égard. La différence entre le bénéfice net réalisé et le bénéfice net prévu est déterminée sur la base des avis d’audit spéciaux émis par le cabinet comptable.
Selon l’avis d’examen spécial émis par le cabinet comptable, si le bénéfice net cumulé réalisé à la fin d’un exercice comptable n’atteint pas le bénéfice net cumulé prévu au cours de la période d’indemnisation, Guangzhou Huizhou Expressway compensera en espèces conformément à l’accord suivant.
Au cours de la période d’indemnisation, si le bénéfice net cumulé réalisé à la fin d’un exercice comptable de Guangzhou Huizhou Expressway n’atteint pas le bénéfice net cumulé prévu, Guangzhou Expressway indemnisera en espèces la société cotée, et le montant spécifique à compenser pour l’exercice comptable de Guangzhou Huizhou Expressway sera calculé et déterminé selon la formule suivante:
Engagement de rendement montant de l’indemnité courante = (bénéfice net estimatif cumulatif à la fin de l’exercice en cours – bénéfice net cumulatif réalisé à la fin de l’exercice en cours) ÷ total du bénéfice net estimatif pour chaque année de la période d’indemnisation × Prix de transaction de l’actif sous – jacent – montant cumulé de la compensation à grande vitesse provinciale
Lorsque le montant de l’indemnisation calculé pour chaque année est inférieur à 0 yuan, la valeur est prise comme 0 yuan et le montant déjà compensé n’est pas inversé. Réalisation des engagements de performance en 2021
Selon le rapport spécial d’audit sur la réalisation des prévisions de bénéfices de Guangdong Guanghui Expressway Co., Ltd. (Yongzheng Zhi Zi (2022) No 310046) et le rapport d’audit (Yongzheng Shen Zi (2022) No 148003) publiés par yongtuo Certified Public Accountants (Special General partnership), Guanghui Company a réalisé un bénéfice net de 11115645 millions de RMB en 2021. Le bénéfice net après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est de 1105444 millions de RMB et le bénéfice réel est de 1105444 millions de RMB.
Le chiffre est inférieur de 7142900 RMB au chiffre prévu des bénéfices de 1112587300 RMB, et le taux d’achèvement des prévisions des bénéfices est de 99,36%. À la fin de l’année 2021, le bénéfice net cumulé réalisé (déduction faite du bénéfice et de la perte non récurrents) s’élevait à 1874677 millions de RMB, soit 1096122 millions de RMB de plus que les prévisions de bénéfices cumulatifs de 1765048 millions de RMB, et le taux d’achèvement des prévisions de bénéfices était de 106,21%. Avis de vérification du Conseiller financier indépendant
Après vérification, le conseiller financier indépendant estime que le bénéfice net cumulé réalisé par Guanghui Express à la fin de l’année 2021 est supérieur au bénéfice net engagé, que l’engagement de rendement de la partie engagée à l’égard de l’actif sous – jacent en 2021 a été respecté et que Guanghui Express n’a pas besoin d’indemniser La compagnie.
(aucun texte ci – dessous)
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de sceau des avis de vérification sur la réalisation des engagements de rendement de 2021 pour les actifs sous – jacents de China International Capital Corporation Limited(601995)
Conseiller financier parrain:
Xie Yi Longhai
China International Capital Corporation Limited(601995) date
