Code de la société: Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) nom abrégé de la société: Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335)
Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation comprennent Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) Guangzhou Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) Investment Co., Ltd., Guangdong Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) Green Food Co., Ltd., Taishan Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) Steam Turbine intelligent Manufacturing Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, responsabilité sociale, culture d’entreprise, transmission de l’information, ressources humaines, activités de capital, investissements et acquisitions, activités d’achat, gestion des actifs, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, activités de garantie, externalisation des activités, rapports financiers, budget global, Gestion des contrats, gestion de la sécurité, systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de concurrence sur le marché, risque de gestion des comptes débiteurs, risque de macro – environnement opérationnel, risque d’inventaire, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système d’évaluation du contrôle interne Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company(603335) 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Et le même que les années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation 1% du revenu d’exploitation ≥ inexactitude ≥ inexactitude 0,5% du revenu d’exploitation 0,5% du revenu d’exploitation
Inexactitude du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 1% du total des actifs ≥ inexactitude ≥ inexactitude 0,5% du total des actifs 0,5% du total des actifs
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Un défaut majeur est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle qui peuvent entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle de l’entreprise, y compris, sans s’y limiter: (1) Les pertes importantes causées par la fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de l’entreprise; Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui ne sont pas détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
Lacunes importantes (1) Les procédures et les contrôles antifraude ne sont pas mis en œuvre efficacement; Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui ne sont pas détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement; Il y a des inexactitudes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui, bien qu’elles n’atteignent pas et ne dépassent pas le niveau d’inexactitude important, devraient néanmoins, par nature, attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens lorsqu’il y a un défaut de contrôle interne ou un groupe de défauts de contrôle interne lorsqu’un défaut de contrôle interne ou un groupe de défauts de contrôle interne ne constitue pas un défaut important et qu’il existe un montant important, qu’il y a une probabilité raisonnable qu’il existe, qu’il y a une probabilité raisonnable qu’il y ait un défaut autre qu’un défaut, Perte directe de biens de la société
Plus de 10 millions de RMB et 5 millions de RMB, mais pas
10 millions de RMB
Note: Néant.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes la combinaison d’une ou de plusieurs lacunes en matière de contrôle peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle de l’entreprise, notamment: (1) L’absence de processus décisionnels démocratiques; Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs importantes; Violer les lois et règlements nationaux et être puni; La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave; Les médias publient fréquemment des nouvelles négatives impliquant un large éventail de personnes; Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes; Les défauts majeurs ou importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Défauts importants une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts majeurs, mais qui peuvent encore entraîner des écarts par rapport à l’objectif de contrôle de l’entreprise. Y compris, sans s’y limiter: (1) Les procédures de prise de décisions démocratiques existent mais ne sont pas parfaites; Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs générales; Violation des règles et règlements internes de l’entreprise entraînant des pertes; Perte importante de personnel d’affaires pour les postes clés; Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts; Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants. Y compris, sans s’y limiter: (1) L’inefficacité du processus décisionnel; Violer les règles et règlements internes sans causer de perte; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave; Les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible; Le système ou le système opérationnel général présente des défauts; Les défauts généraux n’ont pas été corrigés; Autres défauts.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Les défauts généraux de contrôle interne constatés dans l’évaluation du contrôle interne de la société ont été corrigés au cours de la période considérée et n’ont pas d’incidence sur la réalisation des objectifs de contrôle interne en matière d’information financière de la société. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Les défauts généraux de contrôle interne constatés dans l’évaluation du contrôle interne de la société ont été corrigés au cours de la période considérée et n’ont pas d’incidence sur la réalisation des objectifs de contrôle interne en matière d’information financière de la société. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
La société a mis en place un contrôle interne sur les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation et les a effectivement mises en œuvre. La divulgation de l’information, les rapports financiers sont véridiques et fiables, la sécurité des actifs, la légalité et la conformité des activités ont atteint l’objectif de contrôle interne de la société. Il n’y a pas de lacunes importantes dans la conception ou la mise en œuvre du contrôle interne et peuvent raisonnablement garantir la réalisation de l’objectif de contrôle interne. Dans le même temps, l’entreprise a révisé et compilé le système de base et les mesures de gestion connexes afin d’améliorer la construction du système.
Orientation de l’amélioration au cours de l’année à venir: l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne et de renforcer la gestion du contrôle interne par la prévention préalable des risques, le contrôle en cours d’événement, la surveillance après l’événement et la correction des rétroactions.
