Code des valeurs mobilières: Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) titre abrégé: Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) annonce No: 2022 – 015 Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) Technology Industry (Group) Co., Ltd.
Règles de fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration
(examiné et adopté à la dixième réunion du dixième Conseil d’administration de la société)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer la fonction de prise de décisions du Conseil d’administration de la société, d’améliorer la structure de gouvernance de la société, d’effectuer un audit préalable et un audit professionnel, d’améliorer le niveau de la comptabilité financière et de la gestion des actifs de la société, d’assurer une supervision efficace par le Conseil d’administration de la direction et de s’acquitter de l’obligation de divulgation de l’information, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts, Les présentes règles sont formulées dans le règlement intérieur du Conseil d’administration et d’autres dispositions pertinentes.
Article 2 Le Comité d’audit du Conseil d’administration est un organe de travail spécial créé par le Conseil d’administration et est principalement chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société.
Chapitre II composition du personnel
Article 3 Le Comité d’audit se compose de trois membres du Conseil d’administration, dont deux sont des administrateurs indépendants et au moins un est un comptable professionnel.
Article 4 les membres du Comité d’audit sont nommés par le Président du Conseil d’administration, plus de la moitié des administrateurs indépendants ou un tiers de tous les administrateurs et élus par le Conseil d’administration.
Article 5 le Comité d’audit est composé d’un président, qui est un administrateur indépendant de la profession comptable et qui est chargé de présider les travaux du Comité.
Article 6 le mandat du Comité d’audit est le même que celui du Conseil d’administration. Les membres du Comité d’audit peuvent être réélus à l’expiration de leur mandat. Si un membre cesse d’exercer les fonctions d’administrateur de la société pendant cette période, il perd automatiquement sa qualité de membre et le Comité complète le nombre de membres conformément aux dispositions des articles 3 à 5 ci – dessus.
Article 7 le Département de l’audit de la société est l’organe de travail du Comité d’audit, dont les principales responsabilités sont de bien préparer l’audit du Comité d’audit, de fournir tous les documents examinés par le Comité d’audit et de prendre en charge la mise en œuvre des résolutions du Comité d’audit.
Le Bureau du Conseil d’administration est responsable de la liaison quotidienne et de l’Organisation des réunions du Comité d’audit.
Chapitre III responsabilités et pouvoirs
Article 8 principales fonctions et pouvoirs du Comité d’audit:
Superviser et évaluer les institutions d’audit externe;
Superviser et évaluer les travaux d’audit interne;
Iii) Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les services compétents et les institutions d’audit externe;
Examiner les rapports financiers de la société et émettre des avis à leur sujet;
Superviser et évaluer le système de contrôle interne de la société;
Autres questions autorisées par le Conseil d’administration de la société et autres questions liées aux lois et règlements et aux dispositions pertinentes de la Bourse de Shenzhen.
Le Comité d’audit fait rapport au Conseil d’administration sur les mesures ou améliorations qu’il juge nécessaires et formule des recommandations.
Article 9 Le Comité d’audit est responsable devant le Conseil d’administration et ses propositions sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision. Le Comité d’audit coopère avec le Conseil des autorités de surveillance dans ses activités d’audit.
Article 10 procédures de travail du Comité d’audit concernant les rapports annuels:
Après la fin de chaque exercice comptable, négocier avec le cabinet comptable pour déterminer le calendrier de vérification des rapports financiers de l’exercice en cours;
Exhorter le cabinet comptable à soumettre le rapport d’audit dans le délai convenu et à consigner par écrit les méthodes, les temps et les résultats de la supervision ainsi que la signature et la confirmation des personnes responsables concernées; Examiner les états financiers et comptables préparés par la société avant la mobilisation de l’expert – comptable agréé pour l’examen annuel et formuler une opinion écrite;
Renforcer la communication avec l’expert – comptable agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé
Votez sur les états financiers annuels et soumettez – les au Conseil d’administration pour examen après qu’une résolution a été adoptée. Entre – temps, soumettez au Conseil d’administration un rapport sommaire sur l’audit de la société effectué par le cabinet comptable cette année et une résolution sur le renouvellement ou le remplacement du cabinet comptable l’année prochaine.
Chapitre IV processus décisionnel
Article 11 le Groupe de travail sur l’audit est chargé de préparer la prise de décisions du Comité d’audit et de fournir des documents écrits sur les aspects pertinents de la société:
Les rapports financiers pertinents de la société;
Les rapports de travail des institutions d’audit interne et externe;
Le contrat d’audit externe et les rapports de travail pertinents;
Les informations communiquées par la société;
Les rapports d’audit ou les rapports pertinents sur les opérations importantes entre apparentés de la société;
Autres questions pertinentes.
Article 12 lors d’une réunion du Comité d’audit, les rapports fournis par le Groupe de travail d’audit sont examinés et les résolutions écrites pertinentes sont soumises au Conseil d’administration pour discussion:
Évaluation du travail de l’institution d’audit externe, recrutement et remplacement de l’institution d’audit externe; Si le système d’audit interne de la société a été mis en œuvre efficacement et si les rapports financiers de la société sont complets et véridiques;
Iii) Si les rapports financiers et autres informations divulgués par la société sont objectifs et véridiques et si les opérations importantes entre apparentés de la société sont conformes aux lois et règlements pertinents;
L’évaluation des travaux du Département financier, du Département de l’audit et de leur chef de la société;
Autres questions pertinentes.
Chapitre V RÈGLEMENT INTÉRIEUR
Article 13 les réunions du Comité d’audit sont divisées en réunions ordinaires et en réunions temporaires, qui se tiennent au moins quatre fois par an et une fois par trimestre; La réunion intérimaire est convoquée sur proposition des membres du Comité des commissaires aux comptes. Tous les membres sont informés trois jours avant la tenue de la réunion et, avec l’Accord de plus de la moitié des membres, le délai de notification n’est pas limité. La réunion est présidée par le Président, qui peut confier la présidence à un autre membre si celui – ci n’est pas en mesure d’y assister.
Article 14 Les réunions du Comité d’audit ne peuvent avoir lieu qu’en présence de plus des deux tiers des membres; Chaque membre dispose d’une voix; Les résolutions adoptées par la Conférence doivent être adoptées à la majorité de tous les membres.
Article 15 le mode de vote à la réunion du Comité d’audit est le vote à main levée ou le vote par scrutin; Une réunion intérimaire peut être convoquée par un vote par correspondance.
Article 16 Les membres du Groupe de travail peuvent assister aux réunions du Comité d’audit sans droit de vote et, le cas échéant, inviter les administrateurs, les autorités de surveillance et les autres cadres supérieurs de la société à assister aux réunions sans droit de vote.
Article 17 si nécessaire, le Comité d’audit peut faire appel à des intermédiaires pour fournir des conseils professionnels à ses décisions, aux frais de la société.
Article 18 les procédures de convocation, les modalités de vote et les propositions adoptées par la réunion du Comité d’audit sont conformes aux dispositions des lois, règlements administratifs, statuts et mesures pertinents.
Article 19 les procès – verbaux des réunions du Comité d’audit sont établis et signés par les membres présents; Le procès – verbal de la réunion est conservé par le Secrétaire du Conseil d’administration de la société.
Article 20 les propositions et les résultats du vote adoptés à la réunion du Comité d’audit sont communiqués par écrit au Conseil d’administration de la société.
Article 21 tous les membres présents à la réunion ont l’obligation de préserver la confidentialité des délibérations de la réunion et ne divulguent pas les informations pertinentes sans autorisation.
Chapitre VI Dispositions complémentaires
Article 22 les questions non couvertes par les présentes règles de travail sont traitées conformément aux lois, règlements administratifs et statuts pertinents de l’État; En cas de conflit entre les présentes règles et les lois, règlements administratifs ou statuts de la société adoptés ultérieurement par l’État, tels que modifiés par des procédures légales, elles sont mises en œuvre conformément aux lois, règlements administratifs et statuts pertinents de l’État et sont modifiées en temps voulu.
Article 23 le Conseil d’administration de la société est chargé de l’interprétation et de la modification des présentes règles.
Article 24 les présentes règles de fonctionnement entrent en vigueur à la date de leur examen et de leur adoption par le Conseil d’administration et sont modifiées de la même manière.
Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) Technology Industry (Group) Co., Ltd. Board of Directors
15 mars 2022
