Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui \uf052 non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
\uf052 valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui \uf052 non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
\uf0a3 applicable\uf052 sans objet
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
\uf052 Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
\uf052 Oui □ Non
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
2. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: tous les éléments du manuel de contrôle interne et des règles de mise en œuvre de l’entreprise liés au contrôle au niveau de l’entreprise, y compris les activités de fonds, la gestion des achats de matériel, la gestion des actifs, la gestion des ventes, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, les ressources humaines, la gestion des coûts, la gestion de la qualité des produits, la gestion des systèmes d’information, Divulgation de l’information et autres processus de contrôle interne.
3. Les principaux domaines à risque inclus dans le champ d’évaluation comprennent la gestion des ventes, la gestion de la qualité, la gestion des fonds, la gestion de la clientèle, la gestion des ressources humaines, la gestion technique, la gestion des achats de matériel, la gestion de la sécurité, la gestion de la planification stratégique et la gestion des contrats.
4. Les unités, les activités et les questions susmentionnées, ainsi que les domaines à haut risque inclus dans le champ d’évaluation, couvrent les principaux aspects de la gestion opérationnelle de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne l’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au Manuel de contrôle interne de l’entreprise, aux mesures de gestion du contrôle interne et aux mesures d’évaluation du contrôle interne.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne a été ajustée par rapport à l’année précédente □ Oui \uf052 non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Norme quantitative pour la nature des défauts
Perte potentielle ou inexactitude de défauts majeurs entraînant une perte directe de biens supérieure à 50 millions de RMB
Perte potentielle ou inexactitude de défauts importants entraînant une perte directe de biens supérieure à 20 à 50 millions de RMB
La perte potentielle ou l’inexactitude d’un défaut général entraîne une perte directe de biens ne dépassant pas 20 millions de RMB.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Entraînant une inefficacité ou une défaillance opérationnelle importante
2. La sécurité des actifs importants présente des risques potentiels importants ou entraîne directement des pertes importantes de défauts des actifs.
3. La sécurité du système d’information présente des risques potentiels importants
4. Erreurs systématiques entraînant des comptes importants dans les rapports financiers
5. Les mauvaises nouvelles circulent dans tout le secteur d’activité
6. Ou par les médias nationaux et les médias publics
7. Dommages importants à la réputation de l’entreprise
8. Violation des lois et règlements entraînant des sanctions importantes de la part des ministères ou des organismes de réglementation; Différends commerciaux importants, litiges importants de toutes sortes, et le montant de l’indemnisation est énorme
1. Avoir un impact important sur l’efficacité et l’efficience des opérations quotidiennes
2. Absence ou absence d’évaluation systématique périodique des systèmes ou des lignes directrices importants en matière de processus 3. La sécurité des actifs importants présente un grand danger caché ou entraîne indirectement une perte importante de défauts importants des actifs.
4. Détection de fraudes non administratives
5. Impact direct ou indirect sur la réputation de l’entreprise
1. A peu d’impact sur l’efficacité et l’efficience des opérations quotidiennes
Défauts généraux 2. Défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts majeurs
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Norme quantitative pour la nature des défauts
Perte directe de biens due à des défauts majeurs 50 millions de RMB
Défauts importants 20 millions de RMB perte directe de biens ≤ 50 millions de RMB
Perte directe de biens due à des défauts généraux ≤ 20 millions de RMB
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes de l’entreprise
2. Les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Défauts importants 1. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel dans les activités générales de l’entreprise
2. Les défauts importants de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Autres défauts de contrôle interne pour lesquels les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et des critères de défauts importants
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
\uf0a3 Oui □ √ non
1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui □ √ non
1.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des lacunes générales dans le fonctionnement quotidien, mais les risques sont contrôlables et n’ont aucune incidence sur les rapports financiers de l’entreprise.
1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui □ √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui □ √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui □ √ non
2.2. Défauts importants
Si la compagnie a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période visée par le rapport. □ Oui □ √ non
2.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des lacunes générales dans le fonctionnement quotidien, mais les risques sont contrôlables et n’ont aucune incidence sur les rapports non financiers de l’entreprise.
2.4. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui □ √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui □ √ non
Description d’autres questions importantes relatives au contrôle interne
1. Fonctionnement du contrôle interne
Depuis le début de la construction du contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise et ses filiales ont mis en place un système de contrôle interne scientifique et parfait et fonctionnent en stricte conformité avec les exigences du système standard de contrôle interne de l’entreprise. Grâce à l’auto – évaluation, l’entreprise a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents, et n’a constaté aucun défaut important ou important.
2. Amélioration du contrôle interne
Avec l’ajustement de la structure de gestion, l’entreprise continuera d’améliorer et d’optimiser le système de contrôle interne, d’établir et de renforcer l’institutionnalisation de la gestion et le processus institutionnel, de donner un plein jeu à l’efficacité du contrôle interne et de jeter les bases solides de l’amélioration de la capacité de prévention et de contrôle des risques majeurs de l’entreprise. Entre – temps, nous intensifierons la supervision et l’évaluation du contrôle interne, intensifierons les travaux sur la conception scientifique et l’efficacité opérationnelle du système de contrôle interne, nous concentrerons sur la supervision des activités clés, des domaines clés de réforme et des liens importants dans l’exploitation du capital appartenant à l’État, renforcerons la gestion de L’autorisation des postes clés et l’équilibre du pouvoir, assurerons la conformité juridique de la gestion des opérations de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, et améliorerons l’efficacité et l’ Promouvoir la stratégie de développement des entreprises.
3. Autres questions importantes
□ applicable \uf052 sans objet
Président: Wang Xiangdong Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) Conseil d’administration 16 mars 2022
