Code des titres: Beijing North Star Company Limited(601588) titre abrégé: Beichen Industry Bulletin No: lin2022 – 009 Code des obligations: 151419 titre abrégé: 19beichen F1
Code de l’obligation: 162972 titre abrégé de l’obligation: 20 Beichen 01
Code de l’obligation: 188461 titre abrégé de l’obligation: 21 Beichen G1
Code de l’obligation: 185114 titre abrégé de l’obligation: 21 Beichen G2
Beijing North Star Company Limited(601588)
Annonce concernant le renouvellement du cabinet comptable
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu. Note importante: le nom du cabinet comptable national à renouveler: PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé « PricewaterhouseCoopers zhongtian») le nom du cabinet comptable étranger à renouveler: Luo bingxian yongdao Certified Public Accountants (ci – après dénommé « Luo bingxian yongdao»)
Beijing North Star Company Limited(601588) Les questions pertinentes sont annoncées comme suit: 1. Informations de base sur l’emploi proposé d’un cabinet comptable
(Ⅰ) PwC Zhongtian
1. Informations institutionnelles
Informations de base
PricewaterhouseCoopers Zhongtian a été fondée le 28 mars 1993 et rebaptisée PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants Limited en juin 2000. Après décembre 2012
Approuvé par le Ministère des finances [2012] No 52 le 24 janvier 2013, transformé en TPSGC Zhongtian Certified Public Accountants (Special General partnership). The registered address is Room 01, unit 507, DBS Bank Building, 1318 Ring Road, Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co.Ltd(600663) , China (Shanghai) Free Trade Pilot zone.
TPSGC Zhongtian est membre du Réseau international de TPSGC. Il possède un certificat d’exercice de cabinet comptable et est qualifié pour effectuer des audits d’entreprises d’actions H. en outre, il est également un cabinet comptable qui a été approuvé par le Ministère des finances et la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et qui est qualifié pour les Activités liées aux valeurs mobilières et aux contrats à terme. En outre, PWC Zhongtian est également enregistré auprès du PCAOB des États – Unis et du FRC du Royaume – Uni pour effectuer des missions d’audit connexes. TPSGC Zhongtian possède une vaste expérience de la pratique des valeurs mobilières et une bonne capacité de service professionnel.
L’associé principal de TPSGC Zhongtian est Li Dan. Au 31 décembre 2021, TPSGC comptait 257 associés et 1401 comptables publics certifiés, dont 346 avaient signé des rapports de vérification des activités de services de valeurs mobilières depuis 2013.
Au cours du dernier exercice (2020) de la vérification de TPSGC, le total des recettes s’est élevé à 6115 milliards de RMB, les recettes provenant des activités de vérification à 5692 milliards de RMB et les recettes provenant des activités de valeurs mobilières à 2861 milliards de RMB.
En 2020, le nombre de clients de TPSGC Zhongtian pour la vérification des états financiers des sociétés cotées en actions a était de 103, et le montant total des frais de vérification des sociétés cotées en actions a était de 584 millions de RMB. Les principales industries comprennent la fabrication, les finances, les transports, l’entreposage et les Services postaux, l’immobilier, le commerce de gros et de détail et la vente à découvert. Il y avait 6 clients de vérification des sociétés cotées en actions a dans l’immobilier.
Capacité de protection des investisseurs
En ce qui concerne la capacité de protection des investisseurs, TPSGC Zhongtian a assuré l’assurance professionnelle conformément aux lois et règlements pertinents. La somme de la limite d’indemnisation cumulative de l’assurance professionnelle et du Fonds de risque professionnel dépasse 200 millions de RMB. Le retrait du Fonds de risque professionnel ou l’achat de l’assurance professionnelle sont conformes aux règlements pertinents. Au cours des trois dernières années, TPSGC Zhongtian n’a pas assumé de responsabilité civile dans les procédures civiles pertinentes en raison de son comportement professionnel.
Dossier de bonne foi
Au cours des trois dernières années, Zhongtian et ses employés de TPSGC n’ont pas fait l’objet de sanctions pénales, administratives ou de mesures d’autoréglementation et de discipline de la part d’organismes d’autoréglementation tels que les bourses de valeurs et les associations professionnelles; TPSGC Zhongtian n’a pas non plus fait l’objet de mesures de surveillance administrative de la c
2. Information sur le projet
Informations de base
Partenaire de projet et expert – comptable agréé signataire: M. Peng Xiaofeng, membre en exercice de l’Institut des experts – comptables agréés, est devenu expert – comptable agréé et a commencé à effectuer des audits de sociétés cotées depuis 2000, a fourni des services d’audit à la société de 2012 à 2013 et de 2020 à 2021, a commencé à exercer à TPSGC Zhongtian depuis 2000 et a signé un rapport d’audit d’une société cotée au cours des trois dernières années.
Partenaire de l’examen de la qualité: M. Liu Lei, membre en exercice de l’Institut des experts – comptables agréés, est devenu un expert – comptable agréé et a commencé à effectuer des audits de sociétés cotées depuis 2000, a fourni des services d’audit à la société en 2006, 2010 – 2014 et 2020 – 2021, a commencé à exercer à PwC Zhongtian depuis 1998 et a signé ou examiné les rapports d’audit de 10 sociétés cotées au cours des trois dernières années.
Expert – comptable agréé signé: Mme Zhang Meili, membre en exercice de l’Institut des experts – comptables agréés, est devenue expert – comptable agréé et a commencé à vérifier les sociétés cotées depuis 2015, a fourni des services d’audit à la société en 2019 et 2021, a commencé à exercer à TPSGC Zhongtian depuis 2012 et n’a pas signé le rapport d’audit des sociétés cotées au cours des trois dernières années.
Dossier de bonne foi
En ce qui concerne l’institution d’audit proposée par PwC Zhongtian pour l’année 2022, M. Peng Xiaofeng, associé de projet et expert – comptable agréé signé, M. Liu Lei, associé d’examen de la qualité, et Mme Zhang Meili, expert – comptable agréé signé, n’ont reçu aucune sanction pénale ou administrative au cours des trois dernières années, n’ont pas reçu de mesures administratives de surveillance et de gestion de la part de l’autorité de réglementation des valeurs mobilières en raison de leur pratique et n’ont pas reçu de bourse de valeurs en raison de leur pratique. Mesures d’autorégulation et mesures disciplinaires prises par des organisations d’autorégulation telles que les associations professionnelles.
Indépendance
Il n’y a pas de situation susceptible d’affecter l’indépendance de TPSGC Zhongtian, du partenaire de projet et de l’expert – comptable agréé signé, M. Peng Xiaofeng, du partenaire d’examen de la qualité, M. Liu Lei, et de l’expert – comptable agréé signé, Mme Zhang Meili, en ce qui concerne l’institution d’audit proposée de TPSGC Zhongtian pour 2022.
Luo bingxian yongdao
1. Informations de base
Luo bingxian yongdao est un cabinet d’experts – comptables agréé à Hong Kong, dont l’histoire remonte à 1902. Avec PWC Zhongtian, il appartient au Bureau des membres du Réseau international de PWC International Co., Ltd., dont l’adresse enregistrée est 22 / F, Prince héritier Building, 5 Snow Factory Street, central, Hong Kong. Son champ d’activité comprend l’audit et l’assurance, la consultation, la fusion et l’acquisition, l’assurance des risques, la consultation fiscale, etc.
Au 31 décembre 2021, Luo comptait plus de 260 associés et plus de 700 comptables publics certifiés à Hong Kong.
À compter du 1er octobre 2019, M. Lo est enregistré en tant que vérificateur d’une entité d’intérêt public en vertu de l’ordonnance sur l’autorité d’information financière de Hong Kong. En outre, Luo bingxian yongdao a obtenu l’autorisation du Ministère des finances de la République populaire de Chine d’exercer temporairement des activités d’audit en Chine. Luo bingxian yongdao audit des états financiers des sociétés cotées en 2020 les principaux secteurs d’activité des clients comprennent la fabrication, les finances, les transports, l’entreposage et les services postaux, l’hébergement et la restauration, l’immobilier, le commerce de gros et de détail, la recherche scientifique et les services techniques, etc.
2. Capacité de protection des investisseurs
Luo bingxian yongdao a une assurance responsabilité professionnelle appropriée pour couvrir les risques raisonnables découlant des services professionnels fournis par Luo bingxian yongdao. Luo bingxian yongdao n’a pas assumé de responsabilité civile dans les procédures civiles pertinentes en raison de son comportement professionnel au cours des trois dernières années.
3. Intégrité et indépendance
Au cours des trois dernières années, l’inspection de la qualité de la pratique n’a révélé aucune question ayant une incidence importante sur la Mission d’audit de Luo bingxian yongdao. Luo bingxian yongdao n’existe pas dans le Code international d’éthique professionnelle des comptables publié par l’International Council of Accountants Professional Ethics (iesba) en ce qui concerne l’emploi proposé en tant qu’organisme d’audit de la société en 2022, ce qui pourrait affecter son indépendance.
Frais d’audit
Si la portée de la vérification en 2022 est conforme à celle de 2021, les frais de service de PWC Zhongtian et Luo bingxian yongdao en 2022 ne doivent pas dépasser le montant total des frais de service payés par la compagnie en 2021. Si la portée de la vérification en 2022 change, la compagnie négociera séparément les frais de service pertinents avec elle (les frais de service pour la vérification et l’examen des rapports financiers des actions a et h de la compagnie en 2021 sont de 7,73 millions de RMB (taxes incluses). Les frais d’audit du contrôle interne s’élèvent à 810000 RMB (taxes comprises), soit un total de 854000 RMB (taxes comprises), sans changement par rapport à l’année précédente. Le budget des dépenses d’audit est principalement déterminé en fonction de facteurs tels que la portée de l’audit des activités de la société et la charge de travail prévue du cabinet comptable. Procédures à suivre pour le renouvellement du cabinet comptable
Avis du Comité d’audit du Conseil d’administration
Le 16 mars 2022, la deuxième réunion du Comité de vérification du Conseil d’administration de la compagnie en 2022 a examiné la proposition de renouvellement du cabinet comptable en 2022. Tous les membres ont pleinement compris et examiné la compétence professionnelle, la capacité de protection des investisseurs, l’indépendance et l’intégrité du cabinet comptable proposé pour le renouvellement, et ont estimé que TPSGC Zhongtian et Luo bingxian yongdao possèdent toutes deux la qualification professionnelle pour effectuer des travaux d’audit, ont l’expérience de l’exécution d’activités de Services de valeurs mobilières et sont en mesure d’évaluer la situation financière et les résultats d’exploitation de la société de manière indépendante, objective et impartiale pendant la période où ils fournissent des services d’audit à la société. Les conclusions de l’audit sont conformes à la situation réelle de l’entreprise, ne portent pas atteinte aux droits et intérêts légitimes de l’entreprise, des actionnaires de l’entreprise et des petits et moyens investisseurs, et répondent aux exigences de l’audit de l’entreprise. Il est convenu de soumettre la proposition de renouvellement du cabinet comptable au Conseil d’administration de la société pour examen.
Reconnaissance préalable et avis indépendants des administrateurs indépendants
Les avis d’approbation préalable des administrateurs indépendants sur cette question sont les suivants:
Dans le cadre de la prestation de services d’audit à la société, TPSGC Zhongtian et Luo bingxian yongdao peuvent s’acquitter de leurs responsabilités conformément à des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales et se conformer aux règlements réglementaires en ce qui concerne les qualifications professionnelles, les compétences professionnelles, la protection des investisseurs, l’indépendance et l’intégrité. Il est convenu de maintenir PwC Zhongtian et Luo bingxian Yong Dao en tant que vérificateurs nationaux et internationaux en 2022. Si la portée de la vérification en 2022 est conforme à celle de 2021, les frais de service en 2022 ne dépasseront pas le montant total des frais de service payés par la compagnie en 2021. Si la portée de La vérification en 2022 change, la compagnie négociera séparément les frais de service pertinents. Il est convenu de soumettre la proposition de renouvellement du cabinet comptable au Conseil d’administration de la société pour examen.
Les opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur cette question sont les suivantes:
Selon l’évaluation complète de l’organisation proposée, TPSGC Zhongtian et Luo bingxian yongdao peuvent s’acquitter de leurs fonctions conformément à des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales et se conformer aux règlements réglementaires en ce qui concerne les qualifications professionnelles, les compétences professionnelles, la protection des investisseurs, l’indépendance et l’intégrité; Les procédures de sélection et d’embauche sont conformes aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents. Il est convenu de reconduire PwC Zhongtian et Luo bingxian yongdao comme vérificateurs nationaux et internationaux en 2022 et de soumettre la proposition de renouvellement du cabinet comptable à l’Assemblée générale annuelle de 2021 pour examen.
Délibérations du Conseil d’administration
Le 16 mars 2022, à la 32e réunion du neuvième Conseil d’administration de la société, la proposition de renouvellement du cabinet comptable en 2022 a été examinée et adoptée par 8 voix pour, 0 voix contre et 0 abstention.
Date d’entrée en vigueur
La question du renouvellement du cabinet comptable doit encore être soumise à l’Assemblée générale annuelle 2021 de la société pour examen et prend effet à la date de l’approbation de l’Assemblée générale.
Avis est par les présentes donné.
Beijing North Star Company Limited(601588)
Conseil d’administration
17 mars 2022
