Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Insurance (Group) Co., Ltd.
Rapport annuel d'évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Insurance (Group) Co., Ltd.
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne de l'entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé le système de normes de contrôle interne de l'entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d'évaluation de l'entreprise (ci - après dénommée l'entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.
L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne 1. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne de l'information financière de la société, il n'y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l'information financière à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. Le Conseil d'administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l'information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d'audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d'évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l'évaluation du contrôle interne
L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Ping An Group Headquarters and Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Property Insurance Co., Ltd., Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Life Insurance Co., Ltd., Ping An Bank Co.Ltd(000001) Ping An Health Insurance Co., Ltd., Ping An Technology (Shenzhen) Co., Ltd., Shenzhen Ping An Comprehensive Financial Services Co., Ltd. Et 13 sociétés membres de Shenzhen Ping An Financial Technology Consulting Co., Ltd.
2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l'actif total des unités incluses dans le champ d'évaluation par rapport à l'actif total des états financiers consolidés de la société est de 93,48%.
Le total des revenus d'exploitation des unités incluses dans le champ d'évaluation représente 94,48% du total des revenus d'exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d'entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, culture d'entreprise, responsabilité sociale, gestion des ventes, gestion de l'utilisation des fonds, gestion actuarielle, gestion du financement des investissements, gestion de la lutte contre le blanchiment d'argent, gestion des opérations connexes, gestion de la conformité juridique, gestion des risques, gestion des opérations, gestion financière, gestion des actifs, gestion des documents et des sceaux, consultation, plaintes et visites de retour des clients, gestion des systèmes d'information, information et communication, surveillance interne, Protection des droits des consommateurs, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gouvernance d'entreprise, gestion des ventes, gestion de l'utilisation des fonds, gestion actuarielle, gestion du financement des investissements, gestion de la lutte contre le blanchiment d'argent, gestion des opérations connexes, gestion des risques, gestion des opérations, gestion financière, gestion des systèmes d'information, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise et s'il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe - t - il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne
La société organise l'évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et aux exigences réglementaires pertinentes, telles que les normes de base pour le contrôle interne des compagnies d'assurance.
1. Si la norme spécifique d'identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l'année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d'administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l'échelle de La société, les caractéristiques de l'industrie, l'appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d'identification des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière
Les critères quantitatifs d'évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
La annualisation peut entraîner une inexactitude financière annualisée peut entraîner une inexactitude financière annualisée peut entraîner une inexactitude financière annualisée proportion du montant affecté par la compagnie proportion du montant affecté par la compagnie proportion du montant affecté par la compagnie proportion du montant affecté par la compagnie proportion du montant affecté par la compagnie proportion du montant affecté par la compagnie proportion du montant affecté par la compagnie proportion du bénéfice avant impôt de 5% et du bénéfice avant impôt de 1% et du bénéfice avant impôt de 1% et du bénéfice avant impôt de 1% dans les états financiers consolidés de la compagnie Combinaison d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs combinaisons d'une ou de plusieurs
Note: la société juge quantitativement le bénéfice avant impôt des états financiers consolidés de l'année en cours sur la base du bénéfice avant impôt des états financiers consolidés de l'année en cours et évalue la proportion d'inexactitudes financières annualisées qui peuvent être causées par des défauts de contrôle interne dans le bénéfice avant impôt des états financiers consolidés de la société, qui est divisée en trois catégories: défauts majeurs, défauts importants et défauts généraux.
Les critères qualitatifs d'évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Une combinaison d'un ou de plusieurs défauts de contrôle interne qui sont raisonnablement susceptibles d'entraîner un retard dans la prévention, la détection et la correction des inexactitudes importantes dans les états financiers.
Défauts importants la combinaison d'un ou de plusieurs défauts de contrôle interne qui existent dans le contrôle interne de l'information financière et qui ne sont pas aussi graves que les défauts majeurs, mais qui peuvent encore entraîner l'écart de l'entreprise par rapport à l'objectif de contrôle
Défauts généraux défauts du contrôle interne des rapports financiers autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés
3. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Les pertes financières peuvent entraîner des pertes pour la société, des pertes pour la société et des pertes pour la société. Ou l'impact réel du défaut lui - même l'impact réel du défaut lui - même l'impact réel du défaut lui - même l'impact réel du montant du rapport financier consolidé de la société pour l'année en cours l'impact réel du montant du rapport financier consolidé de la société pour l'année en cours l'impact réel du montant du rapport financier consolidé de la société pour l'année en cours l'impact réel du bénéfice avant impôt des états financiers consolidés de la société pour l'année en cours 5% et plus du bénéfice avant impôt des états financiers consolidés de
Chambre
Les objectifs stratégiques et opérationnels peuvent entraîner une stratégie à moyen et à long terme et une économie qui ne peut atteindre que l'année de l'entreprise, ce qui peut entraîner l'incapacité d'atteindre seulement l'objectif opérationnel annuel de l'entreprise, ou qui peut entraîner l'incapacité d'atteindre 30 à 70% de l'objectif opérationnel et 70% ou plus de l'objectif opérationnel, ce qui peut entraîner l'économie annuelle de l'entreprise (y compris 70%)
30% et moins des objectifs du bataillon
L'efficacité et l'effet opérationnels peuvent entraîner le fonctionnement efficace de deux entreprises ou plus sur un processus opérationnel il est peu probable ou seulement possible d'avoir un certain impact sur un processus ou sur une partie de l'entreprise de l'unit é évaluée, ou le fonctionnement inefficace du processus opérationnel peut entraîner un processus opérationnel ou un impact mineur.
Une entreprise de l'entreprise évaluée ne peut pas
Fonctionnement efficace
Description:
Le contrôle interne des rapports non financiers se réfère au contrôle interne des objectifs autres que les rapports financiers, qui est divisé en trois niveaux: les défauts majeurs, les défauts importants et les défauts généraux.
Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Conformité juridique: violation des lois et règlements nationaux ou des documents normatifs, entraînant une limitation du champ d'activité, une limitation de l'ajout de succursales, une limitation des actifs disponibles (tels que les dividendes aux actionnaires, l'achat d'actifs, etc.), la suspension des activités pour rectification et la révocation de la licence d'entreprise
2. Objectifs stratégiques et opérationnels: la mise en œuvre des objectifs stratégiques et opérationnels ou des indicateurs clés est déraisonnable, s'écarte gravement et comporte des erreurs d'orientation, ce qui a un effet négatif grave sur la réalisation des objectifs.
3. Fonctionnement continu de l'entreprise et service à la clientèle: avoir un impact désastreux sur le fonctionnement normal de l'entreprise importante ou la qualité du service, causer une interruption de service à grande échelle pendant une longue période ou à petite échelle pendant une longue période, ou causer des plaintes à grande échelle des clients, des comportements excessifs et des litiges importants.
4. Divulgation de l'information: des informations erronées peuvent amener les utilisateurs internes et externes de l'information à prendre des décisions diamétralement opposées, ce qui entraîne des pertes irréparables dans la prise de décisions.
5. Impact sur la réputation: des informations négatives circulent dans le monde entier, ce qui entraîne des enquêtes gouvernementales ou réglementaires, des litiges importants et des dommages irréparables à la réputation de l'entreprise.
Système de données et d'information: menace mortelle pour l'intégrité des données du système, et les modifications non autorisées des données entraîneront des pertes catastrophiques pour les opérations commerciales. Impact catastrophique sur le fonctionnement normal de l'entreprise, entraînant l'interruption de toutes les opérations commerciales et la perte de clients
Défauts importants 1. Conformité légale: les violations des règlements internes doivent être transférées ou signalées à la surveillance externe; Ou en violation des lois et règlements nationaux ou des documents normatifs, entraînant des sanctions financières, des avis de critique, des instructions de rectification dans un délai déterminé, ou des rétrogradations ou des restrictions à l'exercice d'activités commerciales par des personnes ou des institutions
2. Objectifs stratégiques et opérationnels: la mise en œuvre des objectifs stratégiques et opérationnels ou des indicateurs clés est déraisonnable et s'écarte gravement, ce qui a un effet négatif sur la réalisation des objectifs.
3. Fonctionnement continu de l'entreprise et service à la clientèle: il a une grande influence sur le fonctionnement normal de l'entreprise importante ou la qualité du service, entraînant une interruption du service pendant une courte période ou une certaine période à grande échelle, ou provoquant une certaine plainte de la clientèle ou un petit nombre de comportements excessifs de la clientèle.
4. Divulgation de l'information: l'information erronée peut influer sur le jugement des utilisateurs internes et externes de l'information sur la nature des choses et, dans une certaine mesure, entraîner une décision erronée.
