Huatai United Securities Co., Ltd.
À propos de Jiangsu zeyu Intelligent Power Co., Ltd.
Observations sur la vérification du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Huatai United Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée “Huatai United securities”, “sponsoring institution”) en tant qu’institution de recommandation pour l’offre publique initiale d’actions de Jiangsu zeyu Intelligent Power Co., Ltd. (ci – après dénommée “zeyu intelligent”, “Company”) et le GEM, conformément aux mesures de gestion pour les activités de recommandation pour l’émission et la cotation de titres, aux règles de cotation du GEM de la Bourse de Shenzhen, Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021 a été vérifié conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM, comme suit:
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont Jiangsu zeyu Intelligent Power Co., Ltd. Et ses filiales Jiangsu zeyu Power Design Co., Ltd., Jiangsu zeyu Power Engineering Co., Ltd., Jiangsu zeyu xinsen Intelligent Equipment Co., Ltd. Et Jiangsu zeyu intelligent New Energy Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’application de la consolidation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent la structure de gouvernance, la structure organisationnelle, la culture organisationnelle, la divulgation de l’information, l’information et les communications, la vérification interne, les ressources humaines, etc.
Les principaux domaines à haut risque sont les fonds monétaires, les achats et les paiements, les ventes et les recouvrements, les processus de production et le contrôle des coûts, l’exploitation et la gestion des actifs, les investissements à l’étranger, les opérations connexes, les garanties à l’étranger, la recherche et le développement, la Gestion des filiales et la divulgation de l’information.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Structure de gouvernance
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs.
1. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, qui précise la nature, les pouvoirs et les procédures de travail de l’Assemblée générale des actionnaires, y compris la convocation et l’avis, la proposition, le vote et la résolution. La formulation et l’application effective de ces règles garantissent que l’Assemblée générale des actionnaires exerce son pouvoir de décision sur les questions importantes conformément à la loi et sont propices à la protection des droits et intérêts légitimes des actionnaires.
2. Le Conseil d’administration est l’organe de décision permanent de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires pour délibérer et prendre des décisions sur les principales questions de prise de décisions dans les activités commerciales de la société, ou pour soumettre la société à l’Assemblée générale des actionnaires pour délibération. Les administrateurs sont élus par l’Assemblée générale et le Président par le Conseil d’administration. Le Conseil d’administration de la société est composé de sept administrateurs, dont un président et trois administrateurs indépendants. Il comprend le Comité de stratégie, le Comité de vérification, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité de nomination et le Bureau du Conseil d’administration. Les comités spéciaux sont composés d’administrateurs et d’administrateurs indépendants de la société. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d’administration, le système de travail des administrateurs indépendants, le système de travail des rapports annuels des administrateurs indépendants, le règlement intérieur du Comité de stratégie, le règlement intérieur du Comité d’audit, le règlement intérieur du Comité de rémunération et d’évaluation et le règlement intérieur du Comité de nomination, et a précisé les procédures de sélection et de nomination des administrateurs, les obligations des administrateurs, la composition et les responsabilités du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil d’administration, les procédures de travail des administrateurs indépendants, Composition et fonctions des comités spéciaux, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes peuvent garantir que les comités spéciaux s’acquittent efficacement de leurs fonctions et aident le Conseil d’administration à prendre des décisions scientifiques. 3. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société et est chargé de superviser le comportement des administrateurs et des dirigeants de la société et les finances de la société. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une est un représentant des travailleurs. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, qui définit clairement les responsabilités des autorités de surveillance, les pouvoirs et les pouvoirs du Conseil des autorités de surveillance, ainsi que la convocation, l’avis et la résolution du Conseil des autorités de surveillance. La formulation et l’application effective de ces règles sont propices à la pleine mise en œuvre du rôle de surveillance du Conseil des autorités de surveillance et à la protection des intérêts des actionnaires, de l’entreprise et des employés contre les violations des intérêts légitimes.
4. Le Directeur général est entièrement responsable des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société et organise la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration. L’entreprise a formulé les règles de travail du Directeur général, qui précisent les responsabilités du Directeur général, la réunion du Bureau du Directeur général et la réunion d’exploitation quotidienne, le système de rapport du Directeur général, le système de supervision, etc. La formulation et la mise en œuvre effective de ces systèmes garantissent la mise en œuvre effective de toutes les décisions du Conseil d’administration et améliorent le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques de l’entreprise.
Structure organisationnelle interne
L’organisation interne de l’entreprise comprend l’Institut de recherche technique, le Département du personnel, le Département de la gestion d’entreprise, le Bureau, le Département des finances, le Département des achats, le Département de l’entreposage, le Département des ventes (y compris le Département I, le Département II et le Département III), le Département du commerce, le Département de la conception, le Département de l’ingénierie et le Département de l’audit de zeyu, etc. En divisant rationnellement les responsabilités et les postes de chaque département et en appliquant le principe de la séparation des postes incompatibles, un mécanisme de division claire du travail, de coopération mutuelle et d’équilibre mutuel peut être mis en place entre les différents départements afin d’assurer un fonctionnement ordonné et sain des activités de production et d’exploitation de l’entreprise et d’assurer la réalisation des objectifs de contrôle.
Culture d’entreprise
L’entreprise adhère à l’esprit d’entreprise de « l’équité et la justice, l’unité et le dévouement, l’initiative et l’excellence », attache une grande importance au renforcement de la construction culturelle, cultive des valeurs positives et un sens de la responsabilité sociale, prône l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, L’innovation et le travail d’équipe, établit un concept de gestion moderne et renforce la sensibilisation aux risques. Les administrateurs, les superviseurs, les gestionnaires et les autres cadres supérieurs jouent un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise. Les employés de l’entreprise se conforment au Code de conduite des employés et s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions.
Divulgation de renseignements
La société a formulé le système de gestion de la divulgation de l’information et le système de rapport interne sur les informations importantes conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres dispositions pertinentes, ainsi qu’aux exigences pertinentes des statuts. Décrire en détail les rapports périodiques, les rapports provisoires, les opérations entre apparentés et d’autres questions importantes qui doivent être divulgués par la société, et préciser les procédures, les pouvoirs et les responsabilités en matière de divulgation de l’information afin de s’assurer que l’information qui doit être divulguée par la société est divulguée en temps opportun et de façon exhaustive.
Information et communication
L’entreprise a investi de l’énergie dans la planification et l’exploitation du site Web interne, en prenant le système de courrier comme point d’entrée, en utilisant ERP, OA et d’autres sectorformes d’information modernes, afin de rendre la transmission de l’information entre les ministères et les employés et la direction plus rapide et plus efficace.
Entre – temps, l’entreprise a mis en oeuvre l’isolement physique de la boîte aux lettres Intranet et du site Web externe dans le processus de construction de l’information, afin d’assurer la sécurité de l’information.
L’entreprise a mis en place un mécanisme de lutte contre la fraude afin de clarifier les domaines clés et les liens clés de la lutte contre la fraude, ainsi que les responsabilités et les pouvoirs des organismes compétents en matière de lutte contre la fraude, et de normaliser les procédures de signalement, d’enquête, de traitement, de rapport et de réparation des cas de fraude. Un système de signalement des plaintes et un système de protection des dénonciateurs ont été mis en place, des lignes spéciales de signalement des plaintes ont été mises en place, les procédures de traitement des plaintes, les délais de traitement et les exigences en matière de règlement des plaintes ont été clarifiés, afin de s’assurer que les rapports et Les plaintes deviennent un moyen important pour les entreprises de maîtriser efficacement l’information. Le système de signalement des plaintes et le système de protection des dénonciateurs ont été communiqués à tous les employés en temps opportun.
Mise en place de l’institution d’audit interne
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un Comité d’audit chargé de la communication, de la supervision et de la vérification de l’audit interne de la société conformément au règlement intérieur du Comité d’audit. Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs et de deux administrateurs indépendants, dont un professionnel de la comptabilité et Coordonnateur du Comité. Le Comité d’audit se compose d’un département d’audit doté d’un vérificateur et d’une capacité professionnelle de mener des travaux d’audit de manière indépendante. Le Département de l’audit supervise et vérifie l’efficacité du contrôle interne en combinaison avec la supervision de l’audit interne. Signaler les défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection conformément aux procédures de travail de l’audit interne de l’entreprise; Il a le droit de signaler directement au Conseil d’administration, à son Comité d’audit et au Conseil des autorités de surveillance les lacunes importantes constatées dans le contrôle interne au cours de la surveillance et de l’inspection.
Politique des ressources humaines
L’entreprise a formulé des politiques en matière de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise, y compris l’emploi, la formation, le licenciement et la démission des employés; La rémunération, l’évaluation, la promotion, les récompenses et les sanctions des employés; Système régulier de rotation des postes pour les employés occupant des postes clés; Dispositions restrictives relatives à la cessation de service des employés qui détiennent des secrets d’affaires de l’entreprise, etc.
Dans le même temps, l’entreprise attache une grande importance à la qualité des employés et considère l’éthique professionnelle et les compétences professionnelles comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi des employés. En fonction des besoins réels du travail, l’entreprise a mis en place diverses formes de formation et d’éducation de suivi pour différents postes afin que les employés puissent être qualifiés pour leur poste.
Rapport financier
Conformément au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises, à la législation fiscale et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place un système financier et comptable relativement parfait. L’entreprise a mis en place une organisation comptable indépendante, des postes plus raisonnables dans la gestion financière et la comptabilité, des instructions de travail correspondantes et suffisamment de personnel à temps plein pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel des institutions comptables est claire et le système de responsabilité des postes est mis en œuvre. Chaque poste peut jouer un rôle de supervision mutuelle et de retenue mutuelle.
Système de gestion des opérations du Fonds
1. Gestion des fonds monétaires
Afin d’assurer la sécurité et la normalisation du processus de circulation des fonds, la société a formulé et publié le système de gestion des fonds monétaires, le système de gestion des frais de voyage et les règlements de gestion sur le paiement et le remboursement des dépenses. Par exemple, pour le paiement des marchandises ou le remboursement, le caissier imprime le processus d’approbation de l’AP, prépare les bons dans la Banque en ligne, une autre personne vérifie la Banque en ligne, le Fonds peut être certifié, le superviseur de l’ensemble A / C vérifie, et envoie le compte d’enregistrement au représentant d’affaires en même temps, le comptable des comptes débiteurs à la fin du mois vérifie le compte avec le représentant d’affaires des ventes, et vérifie le compte avec le PGI. Grâce à la mise en œuvre de ces systèmes, la sécurité et la normalisation du cycle des fonds sont efficacement assurées.
2. Gestion des fonds collectés
La société a élaboré le système de contrôle interne de la collecte de fonds, qui contient des dispositions détaillées sur la préparation du plan de collecte de fonds, la détermination des conditions de financement, l’autorité d’approbation du montant de la collecte de fonds et la mise en œuvre du plan de remboursement. Il normalise le processus de contrôle interne des activités de financement, renforce la prévention des risques de financement et fournit une garantie institutionnelle pour réduire les coûts de financement, prévenir et éviter les erreurs et les fraudes dans le processus de financement.
3. Gestion de l’utilisation des fonds collectés
La société a élaboré des mesures de gestion des fonds collectés, qui contiennent des dispositions détaillées sur le stockage, l’approbation, l’utilisation, le changement, la supervision et la responsabilité des fonds collectés, et a établi un processus spécial d’approbation dans l’AP. Mettre en place une personne spécialement désignée pour gérer le grand livre des fonds collectés, le Département des finances et organiser des inspections régulières du dépôt et de l’utilisation des fonds dans le grand livre, et le Département de l’audit vérifie régulièrement le grand livre des fonds collectés.
Gestion des actifs
La société a formulé le système de gestion des achats, le système de gestion des immobilisations, le règlement sur la gestion des véhicules, le système de gestion des stocks, etc., et a normalisé le processus d’achat des actifs, l’utilisation et l’exploitation, l’entretien, les changements d’actifs, l’inventaire des actifs, La disposition des actifs et l’enquête sur la responsabilité en cas de perte, etc., afin de contrôler efficacement l’exploitation des actifs.
Xi) Achats et paiements
La société a publié le système de gestion des achats en fonction de la situation réelle de l’entreprise, qui contient des dispositions détaillées sur la demande d’achat, le contrôle des prix, le contrôle de la quantité, le rapprochement financier mensuel et le traitement des violations; Les mesures de gestion du PGI précisent comment faire les commandes dans le système ERP, comment le comptable des comptes créditeurs du Département des finances examine les commandes et comment le Département de l’entreposage accepte les reçus. Le système de gestion de l’entreposage régit la façon d’accepter, de stocker, etc.; Le règlement sur la gestion des paiements et des remboursements précise comment demander un paiement, comment vérifier la comptabilité des comptes créditeurs financiers et les points clés de vérification. Grâce à la publicité, à la mise en œuvre et à l’inspection de ces systèmes, l’entreprise gère efficacement les liens d’achat et de paiement. Combler les lacunes en matière d’approvisionnement et réduire les risques liés à l’approvisionnement. Processus de production et contrôle des coûts
1. Mise en œuvre du projet et gestion de la qualité
L’entreprise a publié le système de gestion de la comptabilité de projet, le système de gestion de projet d’ingénierie, le système de contrôle des normes de construction intégrées, etc., afin de gérer efficacement l’exploitation, l’entretien et la qualité de la construction du projet. Afin d’assurer la bonne exécution et l’achèvement du projet comme prévu, un Département de gestion de projet est mis en place sur le chantier pour mettre en œuvre le système de responsabilité du gestionnaire de projet. Le gestionnaire de projet est entièrement responsable de la gestion du chantier pendant la construction et établit le système de responsabilité de la gestion du chantier en fonction de l’échelle du projet, de la complexité technique et des conditions spécifiques du chantier, et organise la mise en œuvre.
2. Gestion des coûts et des dépenses
L’entreprise a formulé le système de gestion de la comptabilité de projet, le système de gestion de projet d’ingénierie, le système de contrôle des normes de construction intégrées, le règlement sur la gestion des paiements et des remboursements, etc., a normalisé en détail la portée des dépenses de coûts, les normes de dépenses, le processus d’examen et les points clés, et a également organisé des réunions mensuelles d’analyse des coûts pour le personnel des finances, des ventes et des projets afin d’analyser en détail les écarts dans l’exécution du budget des dépenses de coûts. Contrôle efficace des coûts et des dépenses.
3. Gestion des stocks et des entrepôts
La société a formulé le système de gestion de l’entreposage, le système de gestion des stocks et d’autres systèmes, et a normalisé en détail le principe d’évaluation des stocks, l’acceptation et l’entreposage, l’entreposage quotidien, le remplacement et le retour des stocks, la réception et l’entreposage, l’inventaire périodique et l’Indemnisation des pertes. Grâce à la publicité et à la mise en œuvre de ces systèmes, à la mise en œuvre du contenu de base de ces systèmes par l’intermédiaire du PGI et à l’Organisation irrégulière d’inspections par le Département des finances, les stocks et l’entreposage ont été gérés efficacement.
Opérations de vente et de perception
L’entreprise a publié le système de gestion des comptes débiteurs de vente, les mesures de gestion des contrats, etc., et a mis en oeuvre une gestion efficace de la signature des contrats de vente, de l’acceptation des commandes, de la livraison et de la distribution, du retour et de l’échange des marchandises, de la facturation et du recouvrement des paiements, de la publicité et de la gestion des ventes à crédit.
Recherche et développement
L’entreprise a créé le Département de l’institut de recherche technique, qui est principalement responsable de la recherche et du développement de l’entreprise, et a clairement divisé les départements et les postes. Le « système de gestion des travaux de recherche et de développement» a été mis au point et des dispositions détaillées ont été prises pour une série de flux de travail liés à la recherche et au développement, tels que l’approbation, l’examen, l’approbation, la mise en service et la publication des projets de recherche et de développement, afin de Renforcer le contrôle de l’ensemble du processus de conception et de développement.
Gestion des investissements étrangers
La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d’administration et le système de gestion des investissements, et a normalisé en détail l’évaluation de la faisabilité, l’autorité et la procédure d’examen et d’approbation des investissements à l’étranger, la supervision de suivi, etc., afin de gérer efficacement les investissements à l’étranger.
Gestion des opérations entre apparentés
Conformément au droit des sociétés,
