Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529)
Système de gestion du financement
(le système a été examiné et adopté à la troisième réunion du Conseil d’administration intérimaire de la société en 2022 le 17 mars 2022)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer la gestion des activités de financement de Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529) (ci – après dénommée Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529) Ce système est formulé conformément au Code civil de la République populaire de Chine, au droit des sociétés de la République populaire de Chine et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des Statuts de la société Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529) , compte tenu de la situation réelle de la société.
Article 2 aux fins du présent système, on entend par financement les activités qui sont incorporées dans le capital par le biais du financement direct de la dette sur le marché et du financement indirect de la dette sur le marché afin d’assurer le fonctionnement quotidien de la société et d’accroître l’échelle de production.
Le financement direct par emprunt sur les marchés se réfère principalement à l’émission d’obligations, y compris des obligations d’entreprise, des obligations de sociétés, des titres adossés à des actifs, des instruments de financement par emprunt d’entreprises non financières, etc.
Le financement indirect par emprunt sur les marchés comprend principalement le financement bancaire et le financement par des institutions financières non bancaires. Le financement bancaire comprend le prêt de fonds de roulement, le prêt de fusion et d’acquisition, le prêt de projet, l’émission de factures (L / C), l’escompte (encaissement), etc.; Le financement des institutions financières non bancaires comprend le crédit – bail, les prêts en fiducie et les plans d’investissement des créanciers des compagnies d’assurance.
Article 3 la société et ses entreprises affiliées respectent les principes suivants en matière de financement: adhérer à une orientation politique correcte et se conformer aux lois, règlements et documents normatifs; Du point de vue de l’efficacité économique globale, l’échelle de financement doit être strictement contrôlée. L’échelle de financement doit être adaptée à l’échelle des actifs de l’entreprise, à la demande réelle d’activités d’exploitation, au niveau actif – passif, à la capacité de remboursement de la dette, etc.; Aucune Unit é ou personne ne peut contraindre la société à financer, et la société a le droit et refuse de contraindre la société à financer.
Article 4 Le présent système s’applique aux activités de financement par emprunt des entreprises affiliées.
Chapitre II Répartition des responsabilités
Article 5 la société et ses entreprises affiliées établissent un système de post – responsabilité pour le financement, précisent les responsabilités et les pouvoirs des départements et postes concernés et veillent à ce que les postes incompatibles dans le traitement des opérations de financement soient séparés, restreints et supervisés les uns par rapport aux autres. Le même ministère ou la même personne ne peut pas gérer l’ensemble du processus de financement.
Les postes incompatibles dans la gestion du financement comprennent au moins: la formulation et la prise de décisions du plan de financement; Examen et signature du contrat de financement; Exécution et inspection des opérations de financement.
Article 6 la société et le Département financier de l’entreprise affiliée établissent, conformément aux procédures de contrôle interne et de gestion, un plan de financement externe en fonction de la situation réelle de l’entreprise.
Article 7 lorsque les activités de financement liées à l’émission d’obligations sont enregistrées et supervisées par la Commission nationale de développement et de réforme, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et la Bourse de Shenzhen, elles sont gérées par le Département des affaires des valeurs mobilières de la société et les autres activités de financement sont gérées par Le Département des finances de la société.
Article 8 la société et ses entreprises affiliées mettent en oeuvre un système de gestion budgétaire et d’examen et d’approbation étape par étape pour le financement et examinent et mettent en oeuvre les questions de financement conformément aux lois et règlements, aux documents normatifs et aux statuts.
Chapitre III Organisation et gestion du financement
Article 9 la société et l’Assemblée générale des actionnaires (Assemblée générale), le Conseil d’administration et le Bureau du Directeur général de l’entreprise affiliée sont des organes de décision pour le financement et prennent des décisions sur les questions de financement dans le cadre de leurs pouvoirs respectifs.
Article 10 le Ministère des finances est chargé d’établir le budget annuel de financement; Préparer un plan de financement; Organiser la demande de prêt et l’approbation; Présenter des demandes de prêts en capital, de financement par factures, d’escompte, de crédit – bail, de prêt en fiducie, de plan d’investissement des droits des créanciers des compagnies d’assurance et d’émission d’instruments de financement par emprunt d’entreprises non financières; Gérer et surveiller l’utilisation et la restitution des fonds; Surveiller et évaluer le processus d’emprunt et préparer des rapports d’analyse financière.
Article 11 le Ministère des affaires des valeurs mobilières est chargé, conformément à la répartition des responsabilités, d’organiser et de mettre en oeuvre des travaux spécifiques sur les activités de financement obligataire enregistrées et réglementées par la Commission nationale de développement et de réforme, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et la Bourse de Shenzhen, ainsi que de divulguer des informations sur les activités de financement.
Chapitre IV Procédures de gestion du financement
Article 12 la société et le Département financier de l’entreprise affiliée établissent le budget de financement annuel. Après approbation, le budget de financement sert de base à l’exécution des activités de financement. Le financement au – delà du budget est soumis à l’approbation conformément aux dispositions du système de gestion budgétaire. Voir Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529)
Article 13 le Département des finances de la société prévoit et analyse les besoins en capital et les risques de financement de la société, sélectionne les méthodes et les objets de financement appropriés et formule le plan de financement en fonction du plan de développement stratégique, de la situation de la production et de l’exploitation, du plan d’investissement et de la situation actuelle du Fonds de la société.
Article 14 après avoir été soumis au Chef du Département financier de la société pour examen, le plan de financement est soumis à l’approbation niveau par niveau conformément à l’autorité spécifiée.
Article 15 lorsqu’une entreprise subordonnée a besoin de financement, elle présente une demande de financement et la soumet à l’approbation étape par étape conformément aux procédures prescrites. La demande de financement comprend au moins les éléments suivants:
Le nom de l’établissement proposé pour le financement;
Type d’instrument de financement;
Le montant, la durée et le coût du financement proposé;
L’objet du financement obtenu;
V) L’institution (le cas échéant) qui garantit le financement;
Autres contenus pertinents.
Article 16 la société et ses entreprises affiliées signent un contrat de financement pour le financement, qui est conforme aux lois, règlements et autres documents normatifs. Les documents financiers pertinents doivent être signés par la personne morale ou la personne autorisée de la société. Voir le système de gestion des contrats Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529)
Article 17 la société et ses entreprises affiliées peuvent résoudre le problème de la pénurie de fonds par le biais d’un crédit – bail en fonction des besoins opérationnels. Lorsque la société et ses entreprises affiliées gèrent des activités de crédit – bail, elles doivent suivre les procédures de demande d’approbation pertinentes en se référant au mode de prêt bancaire et gérer les actifs de crédit – bail en se référant au système de gestion des immobilisations.
Article 18 le Département des finances et le Département des valeurs mobilières de la société élaborent, conformément à leurs responsabilités respectives, des propositions d’émission d’obligations et des plans préliminaires d’émission, qui sont soumis à l’approbation niveau par niveau conformément aux dispositions pertinentes. Le contenu du plan d’émission comprend des éléments tels que l’échelle de financement, l’objet du financement, la durée du financement et le taux d’intérêt du financement.
Article 19 lorsqu’une société émet des obligations, le Département des finances ou le Département des valeurs mobilières de la société engage un organisme de services répondant aux exigences pertinentes pour effectuer des travaux professionnels.
Article 20 après avoir obtenu un financement, les services financiers de chaque entreprise procèdent en temps utile au traitement comptable. Les intérêts sont calculés et payés régulièrement. Article 21 le Département des finances de l’entreprise affiliée établit un compte de gestion du financement, enregistre les informations relatives au type de financement, au montant, à la durée, au taux d’intérêt, au numéro du contrat (ou de l’accord), au remboursement du principal et des intérêts, etc., une par une, En fonction de l’état du financement, et les soumet au Département des finances Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529)
Article 22 dans un délai de cinq jours ouvrables à compter de la signature du contrat de prêt et du contrat de garantie, l’entreprise affiliée soumet les documents de prêt, y compris les contrats pertinents, au Département des finances pour enregistrement.
Article 23 la société et ses entreprises affiliées remboursent le principal et les intérêts conformément aux contrats pertinents. Si le prêt de l’entreprise affiliée doit être prolongé, la demande de remboursement différé doit être soumise au Département des finances un mois à l’avance, en précisant les raisons du remboursement différé, les mesures proposées et le plan de remboursement.
Article 24 Guangdong Guanghong Holdings Co.Ltd(000529) Pour fournir une base de décision.
Chapitre V Rapport sur les questions importantes et divulgation d’informations
Article 25 les activités de financement de la société et de ses entreprises affiliées s’acquittent de l’obligation de divulgation d’informations en stricte conformité avec le droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, le droit des sociétés de la République populaire de Chine et d’autres lois, règlements et statuts pertinents. Article 26 les entreprises affiliées suivent les mesures de gestion de la divulgation de l’information de la société. La société a le droit de connaître toutes les informations de l’entreprise affiliée.
Article 27 les informations fournies par les entreprises affiliées sont véridiques, exactes et complètes et sont communiquées au Département des valeurs mobilières de la société dès que possible afin de permettre une divulgation externe en temps voulu.
Chapitre VI Dispositions complémentaires
Article 28 les questions non réglées sont traitées conformément aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État. Article 29 le système entre en vigueur à la date de délibération et d’adoption par le Conseil d’administration de la société et il en va de même pour les modifications. Article 30 le service financier de la société est chargé de l’interprétation du système.
