Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) tous les actionnaires:
Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) Fabrication et traitement de pièces de véhicules électriques; Conception et fabrication de moules automobiles, fabrication de compresseurs de climatisation, fabrication de moteurs et d’accessoires, etc. Après des années de développement et d’accumulation, l’entreprise a une certaine force et une certaine échelle dans l’industrie des pièces automobiles. Déclaration du Conseil d’administration
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu du rapport. Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne; Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne du Conseil d’administration; La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique des opérations, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet des opérations et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés.
Situation générale de l’évaluation du contrôle interne
Le Département de l’audit de la société est l’organe permanent de supervision du contrôle interne relevant du Comité d’audit du Conseil d’administration et est chargé d’évaluer l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne.
Entre – temps, la société a engagé Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) pour effectuer une vérification indépendante de l’efficacité du contrôle interne de la société conformément aux dispositions pertinentes.
Base d’évaluation du contrôle interne
Le présent rapport d’évaluation a pour objet de combiner le système de contrôle interne de l’entreprise et les mesures d’évaluation conformément aux exigences des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise (ci – après dénommées « normes de base») et des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise (ci – après dénommées « lignes directrices pour l’évaluation») publiées conjointement par le Ministère des finances et cinq autres ministères et commissions de la République populaire de Chine.
Sur la base de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale du contrôle interne, la société a effectué des contrôles internes sur la base de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale au cours de la période se terminant le 31 décembre 2021.
Évaluer l’efficacité de la conception et du fonctionnement des contrôles ministériels.
Évaluation spécifique du contrôle interne
Environnement interne
L’environnement interne est la base de la mise en oeuvre du contrôle interne de l’entreprise. La qualité de l’environnement interne détermine directement si d’autres contrôles de l’entreprise peuvent être mis en oeuvre et l’effet de la mise en oeuvre. En tant que société cotée, conformément à l’idée de base d’un fonctionnement normal, la société crée activement un bon environnement interne, met en place et améliore l’organisation interne, clarifie les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, forme une division scientifique et efficace des responsabilités et un Mécanisme d’équilibre des pouvoirs, et jette les bases solides d’un fonctionnement normal et d’un développement sain à long terme de la société. Les principaux aspects sont les suivants:
1. Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois, règlements administratifs et règles ministérielles, la société a mis en place une structure normalisée de gouvernance d’entreprise et des règles de procédure, précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, et assuré le fonctionnement légal et efficace de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et d’autres organes. Entre – temps, le Conseil d’administration a également créé quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité d’audit, qui fournissent un bon environnement interne pour la formulation et le fonctionnement du système de contrôle interne de l’entreprise.
L’Assemblée générale des actionnaires exerce les pouvoirs les plus élevés de la société et, conformément à la loi, exerce les pouvoirs précisés dans les statuts, tels que la décision sur les politiques d’exploitation et les plans d’investissement de la société, l’examen et l’approbation du rapport du Conseil d’administration, etc.
Le Conseil d’administration exerce le pouvoir de décision opérationnelle de la société et le Comité d’audit est chargé d’examiner le contrôle interne de la société, de superviser la mise en œuvre effective du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, d’orienter et de coordonner l’audit interne et d’autres questions connexes.
Le Conseil des autorités de surveillance exerce le pouvoir de surveillance et est chargé de superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions.
L’équipe de direction, dont le Directeur général est le noyau, exerce le pouvoir exécutif, rend compte au Conseil d’administration, exécute les résolutions du Conseil d’administration et est responsable de la formulation et de la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société.
2. Organisation
En fonction de la répartition des responsabilités et de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a mis en place le Centre de contrôle du matériel, le Centre de commercialisation, le centre financier, le Centre de production, le Centre de qualité, le centre administratif, le Centre de recherche et de développement, le Département d’audit, le Secrétaire du Conseil d’administration et d’autres départements fonctionnels et a précisé les responsabilités correspondantes.
3. Audit interne
La société a mis en place un département d’audit conformément aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen. Sous la direction du Comité d’audit de la société, le Département d’audit effectue l’audit de manière indépendante conformément aux lois et politiques nationales pertinentes. Le Département de l’audit est responsable devant le Comité d’audit et fait rapport au Comité d’audit. Le Service d’audit est doté d’une personne responsable de l’audit, qui est responsable à temps plein des travaux du Service d’audit. La personne responsable du Service d’audit est nommée par le Comité d’audit de la société et nommée par le Conseil d’administration.
4. Politique des ressources humaines
La philosophie des ressources humaines de l’entreprise est axée sur les personnes, la poursuite de l’excellence et le développement gagnant – gagnant. Les ressources humaines sont toujours la première ressource pour le développement des entreprises et la compétitivité de base des entreprises. Les talents sont la source de force du développement et de la revitalisation de l’entreprise. L’entreprise innove continuellement dans la gestion de l’entreprise, prône l’apprentissage tout au long de la vie des employés et la culture de la lutte, encourage les employés à se connaître, à s’améliorer et à se réaliser constamment, et se développe conjointement avec l’entreprise, poursuit continuellement des pratiques exceptionnelles dans la poursuite d’un travail acharné continu dans le domaine professionnel et la concurrence industrielle, et enfin réalise l’intérêt mutuel et gagnant – gagnant entre l’entreprise et les employés.
Selon la situation actuelle des ressources humaines de l’entreprise et la stratégie de développement orientée vers l’avenir, la stratégie des ressources humaines de l’entreprise est d’utiliser les talents existants, de stabiliser les talents clés, d’attirer les talents nécessaires et de réserver les talents futurs. Grâce à la décomposition de l’objectif de rendement stratégique et à l’application du mécanisme d’évaluation du rendement multiple du système d’intégration KPI + okr +, Nous optimisons continuellement le système d’évaluation des talents de l’entreprise et améliorons le mécanisme de circulation des talents de haut en bas au sein de l’entreprise. Mettre à jour régulièrement l’évaluation des talents clés de l’entreprise en tant que ressources au niveau de l’entreprise, réaliser l’allocation unifiée du siège social, mettre en œuvre des incitations au capital pour les talents clés de l’entreprise et les talents spécialisés et spéciaux introduits, et améliorer le taux de rétention et de stabilité des talents; Améliorer continuellement la marque de l’employeur de l’entreprise, accroître l’introduction et la culture de talents professionnels et de gestion, réserver des étudiants universitaires, améliorer le mécanisme de culture des talents d’échelon de l’entreprise, afin de répondre à la demande de talents pour le développement et la transformation organisationnels futurs de l’entreprise.
5. Culture d’entreprise
L’entreprise adhère à la philosophie d’entreprise de « traiter les gens de bonne foi et gagner par la qualité », à la politique de qualité de « qualité de première classe, amélioration, innovation et mise en oeuvre », et est devenue la plus grande et la plus compétitive entreprise de production professionnelle de stator moteur en Chine. L’entreprise met en pratique la culture d’entreprise de « créer de la valeur pour les clients, améliorer la qualité de vie et promouvoir le développement social », et dirige tous les employés à créer continuellement une vie meilleure et à créer une entreprise heureuse et harmonieuse.
L’entreprise met l’accent sur le renforcement de la construction de la culture d’entreprise, a élaboré un code de conduite pour les employés, met sérieusement en œuvre le système de responsabilité professionnelle, cultive des valeurs positives et un sens de la responsabilité sociale, prône l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, l’innovation et L’esprit d’équipe, établit un concept de gestion moderne et renforce la sensibilisation aux risques.
Les cadres supérieurs de l’entreprise peuvent jouer un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise; Les employés de l’entreprise peuvent
Se conformer au Code de conduite des employés et s’acquitter consciencieusement de leurs fonctions; Les cadres supérieurs et les employés de l’entreprise peuvent respecter les lois et les règlements et agir conformément à la loi.
Évaluation des risques
Afin de promouvoir le développement durable, sain et stable de l’entreprise, l’entreprise recueille systématiquement des informations pertinentes, identifie avec précision les risques internes et externes et procède à une évaluation des risques en temps opportun en fonction de ses objectifs stratégiques et de ses idées de développement, en combinaison avec les caractéristiques de l’industrie et les objectifs de contrôle établis, afin de contrôler les risques contrôlables.
Activités de contrôle
L’entreprise reconnaît pleinement l’importance de mesures de contrôle saines et parfaites pour éliminer les risques et atteindre les objectifs opérationnels. En combinant les résultats de l’évaluation des risques, l’entreprise peut contrôler les risques à un niveau acceptable en combinant le contrôle manuel avec le contrôle automatique, le contrôle préventif avec le contrôle de découverte et en utilisant les mesures de contrôle correspondantes.
1. Procédures de contrôle interne de l’entreprise
Contrôle de l’approbation de l’autorisation
Dans le système de gestion des autorisations, le système de gestion des investissements à l’étranger et le système de prise de décisions en matière d’investissements importants, la société a précisé l’autorité d’approbation et le processus d’approbation de diverses activités importantes.
Contrôle incompatible de la séparation des emplois
Conformément aux exigences en matière de contrôle de la séparation des postes incompatibles, l’entreprise a mis en œuvre les mesures de séparation correspondantes dans la mise en place des postes. Les postes incompatibles de chaque lien, tels que l’approbation autorisée, le traitement des affaires, les dossiers comptables, la garde des biens, l’audit et l’inspection, sont occupés par différents membres du personnel, formant ainsi le mécanisme de travail de chaque division, assumant ses responsabilités et se limitant mutuellement.
Contrôle du système comptable
La société applique strictement les normes comptables pour les entreprises commerciales, renforce les travaux de base comptables, clarifie les procédures de traitement des pièces comptables, des livres comptables et des rapports financiers et veille à ce que les données comptables soient véridiques et complètes.
La société a mis en place une série de systèmes de gestion quotidienne et d’inspection périodique des biens, tels que les règlements sur la gestion des immobilisations, les règlements sur l’inventaire des stocks et les règlements sur la gestion des fonds, afin d’assurer la sécurité des biens de l’entreprise au moyen de mesures telles que l’enregistrement des biens, la conservation des biens physiques, l’inventaire périodique et la vérification des comptes.
Contrôle budgétaire
La société établit et met en œuvre un système global de gestion budgétaire, précise les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable au sein de la société en matière de gestion budgétaire, normalise les procédures de préparation, d’examen, de publication et d’exécution du budget, et rend public le budget
Les ventes, les coûts et les flux de trésorerie futurs de l’entreprise sont reflétés de façon concrète et systématique sous forme de plans afin d’organiser et de coordonner efficacement toutes les activités opérationnelles de l’entreprise et d’atteindre les objectifs opérationnels de l’entreprise.
2. Principales activités de contrôle de l’entreprise
Garantie externe
Afin de protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs, de normaliser les activités de garantie externe, de prévenir efficacement les risques de garantie externe de la société et d’assurer la s écurité des actifs de la société, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des garanties de la République populaire de Chine, à l’avis sur la normalisation des activités de garantie externe des sociétés cotées, à l’avis sur la normalisation des transactions financières entre les sociétés cotées et les parties liées et à l’avis sur certaines questions relatives à la garantie externe des sociétés cotées, Le système de gestion des garanties externes Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) La Division des responsabilités et l’approbation de l’autorisation, l’évaluation et le contrôle de l’approbation de la garantie, le contrôle de l’exécution de la garantie, le contrôle des risques liés à la garantie, la divulgation de l’information sur la garantie, la supervision et l’inspection, ainsi que les procédures d’examen et d’approbation de la garantie externe sont précisés. Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n’a pas effectué de garantie externe.
Contrôle interne des filiales
Afin de renforcer le système de contrôle interne de la société, de promouvoir un fonctionnement normalisé et un développement sain, de clarifier les droits de propriété et les responsabilités en matière d’exploitation et de gestion de la société et de toutes les filiales contrôlantes (ci – après dénommées « filiales contrôlantes»), d’assurer le fonctionnement normalisé et légal des filiales contrôlantes, d’améliorer la qualité globale de l’exploitation des actifs de la société et de protéger au maximum les droits et intérêts légitimes des investisseurs, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, Les règles d’inscription à la cote de la Bourse de Shenzhen et les statuts de la société, ainsi que d’autres dispositions, ont formulé le système de gestion des filiales en fonction de la situation réelle et ont précisé les règles et procédures à suivre pour normaliser le fonctionnement, les finances, la gestion des fonds et des garanties, La gestion des investissements, etc.
Système de prise de décisions en matière d’investissement important
La société a formulé le système de prise de décisions en matière d’investissement majeur, qui définit clairement les catégories d’investissement étranger de la société, les pouvoirs de prise de décisions en matière d’investissement, les procédures de prise de décisions, les procédures d’inspection et de surveillance et d’autres procédures et règles.
Gestion de la divulgation de l’information
La société a élaboré un système de gestion de la divulgation de l’information, qui précise les responsabilités du Département de la gestion de la divulgation de l’information, de la personne responsable et du débiteur de la société, et qui précise la portée, le contenu, les normes, les procédures, les procédures d’examen et de divulgation et les mesures de confidentialité de la divulgation de l’information. Entre – temps, la compagnie a élaboré un système interne de rapport sur les renseignements importants, qui précise les obligations en matière de rapport, la portée, les procédures de rapport et la gestion des renseignements importants, ainsi que les exigences en matière de rapport.
Le Greffier fait rapport en temps opportun au Secrétaire du Conseil d’administration des questions importantes d’information qui doivent se produire ou qui se sont produites.
Système de gestion des opérations entre apparentés
Afin de s’assurer que les opérations entre apparentés entre la société et les parties liées sont conformes aux principes d’équité, d’équité et d’ouverture et que les opérations entre apparentés de la société ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires, en particulier aux intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 36 – divulgation des parties liées, Les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et d’autres lois, règlements et documents normatifs pertinents ont formulé le système de gestion des opérations entre apparentés, qui précise en détail la portée des parties liées et des parties liées, la détermination et la gestion du prix des opérations entre apparentés, ainsi que les procédures et la divulgation des opérations entre apparentés, afin de s’assurer que les opérations entre apparentés de la société sont conformes aux dispositions pertinentes.
Le contrôle interne des activités et des questions susmentionnées couvre les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de la société sans omission majeure.
Information et communication
L’entreprise a mis au point un système important de rapport d’information interne, précisé les procédures de collecte, de traitement et de transmission de l’information pertinente sur le contrôle interne, bien sélectionné, vérifié et analysé l’information de façon raisonnable, afin d’assurer une communication opportune et précise de l’information et de promouvoir le fonctionnement efficace du contrôle interne.
Pour les investisseurs, en plus d’appliquer strictement le système de gestion de la divulgation de l’information et de diffuser l’information par les voies légales de divulgation de l’information, les investisseurs peuvent également comprendre l’information de l’entreprise par téléphone, courriel, site Web de l’entreprise, visite directe de l’entreprise, réunion d’explication en ligne et réunion d’échange d’investisseurs, afin d’améliorer la compréhension et la compréhension de l’entreprise.
Contrôle interne
Afin de mettre en œuvre les règles et règlements de contrôle, d’assurer la sécurité et l’intégrité des actifs et d’assurer l’exactitude de l’information financière et non financière générée dans le cadre des activités d’exploitation, la société a mis en place un système de contrôle interne et de supervision, formulé des normes d’identification des défauts de contrôle interne, et un Comité d’audit relevant du Conseil d’administration a examiné le contrôle interne, supervisé la mise en œuvre effective du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne. Coordonner l’audit du contrôle interne et d’autres questions connexes; Entre – temps, analyser la nature et les causes des défauts de contrôle interne constatés au cours du processus de surveillance, proposer un plan de rectification et faire rapport au Conseil d’administration, au Conseil des autorités de surveillance ou à la direction sous une forme appropriée en temps opportun afin de traiter ces défauts en temps opportun.
Procédures et méthodes d’évaluation du contrôle interne
L’évaluation du contrôle interne est strictement conforme aux normes de base, aux lignes directrices d’évaluation et au Bureau d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise.
Exécution des procédures prévues par la loi. L’entreprise obtient des preuves suffisantes, pertinentes et fiables pour évaluer l’efficacité du contrôle interne et établit des dossiers écrits.
Au cours de l’évaluation, nous avons adopté des méthodes appropriées telles que des entrevues individuelles, des questions d’enquête, des tests de passage, des inspections sur le terrain, des échantillonnages et des analyses comparatives pour recueillir largement des preuves de l’efficacité de la conception et du fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise, remplir fidèlement le Document d’évaluation et analyser et identifier les lacunes du contrôle interne.
Défauts de contrôle interne et identification
Le Conseil d’administration de la société détermine les défauts majeurs, les défauts importants et les défauts généraux conformément aux normes de base et aux lignes directrices d’évaluation, et combine les exigences de la société
