Code de l’entreprise: Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) nom abrégé de l’entreprise: Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: le siège social de la société et les principales filiales et succursales: (1) le siège social de Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pharmaceutical Group Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) xingqun (Pharmaceutical) Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) China First Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Chen Liji Pharmaceutical Factory Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) hanfang Modern Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) jingxiutang Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pan gaoshou Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou caizhilin Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Bidi Biomedicine Co., Ltd.; Guangzhou wanglaoji Big Health Industry Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Qixing Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Baiyunshan Pharmaceutical General Factory; Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Weiling Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Baiyunshan Chemical Pharmaceutical Factory; Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) He Jigong Pharmaceutical Factory; Guangzhou Baiyunshan Tianxin Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Guanghua Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Mingxing Pharmaceutical Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pharmaceutical Technology Development Co., Ltd.; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) xingzhu Pharmaceutical Co., Ltd.; (21) Guangzhou Medical Research Institute Co., Ltd.; (22) Guangzhou Pharmaceutical hippocampe Brand Integration and Communication Co., Ltd.; (23) Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pharmaceutical Sales Co., Ltd.; (24) Guangxi Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) yingkang Pharmaceutical Co., Ltd.; (25) Guangzhou Medicine Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Hong Kong Limited; (26) Guangzhou Pharmaceutical Co., Ltd.; (27) Guangzhou wanglaoji Pharmaceutical Co., Ltd.; (28) Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Medical Health Industry Investment Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 98,88%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,43% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Rapports financiers, gestion budgétaire, gestion des actifs, gestion de la production, gestion des achats, gestion des ventes, gestion des projets d’ingénierie, gestion de l’externalisation des activités, gestion de la recherche et du développement, gestion des contrats, gestion des ressources humaines, gestion des garanties, gestion des investissements, gestion des systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Activités du Fonds, gestion des actifs, achats, ventes, gestion de la production, recherche et développement, gestion des systèmes d’information, gestion des contrats, etc.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Basé sur Tibet Linzhi Guangyang Development Co., Ltd., Guangzhou Guangyang Yigan Biological Products Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Chemical Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Guangzhou wanglaoji Investment Co., Ltd., wanglaoji Dazhai drinks Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Huit entreprises, dont Guangyuan (Zhuhai Hengqin) Pharmaceutical Industrial Park Co., Ltd., ont une petite échelle d’exploitation. Selon le principe de l’importance relative, les entreprises susmentionnées ne sont pas incluses dans le champ d’évaluation du contrôle interne. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux mesures de gestion de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Défauts seuls ou avec ≥ 10% 5% ~ 10% ≤ 5%
La mesure dans laquelle d’autres défauts peuvent entraîner un écart par rapport à l’objectif décrit:
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur l’absence de toute mesure à l’égard du problème existant peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle.
Défaut important l’omission de prendre des mesures à l’égard des problèmes existants peut entraîner un écart important par rapport aux objectifs de contrôle.
Lacunes générales l’absence de mesures à l’égard des problèmes existants peut entraîner des écarts mineurs par rapport aux objectifs.
Description:
Lors de l’évaluation de la gravité des lacunes en matière de contrôle interne, l’entreprise tient principalement compte des deux points suivants:
La probabilité d’écart par rapport à l’objectif et le degré d’écart par rapport à l’objectif sont considérés comme des critères de mesure de la gravité des défauts: la gravité des défauts identifiés sur la base des signes est jugée directement en fonction du degré d’écart par rapport à l’objectif (en particulier, l ‘« écart négatif», c’est – à – dire que l’objectif n’est pas atteint, plutôt que d’être dépassé), et la gravité des défauts en période de risque potentiel est évaluée à la fois en termes de probabilité d’écart par rapport à l’objectif et de degré d’écart par rapport à l’ Les méthodes d’évaluation peuvent être qualitatives ou quantitatives. Tenir pleinement compte des combinaisons de défauts et des contrôles compensatoires. L’évaluation de la gravité des défauts tient pleinement compte de l’influence des deux facteurs suivants sur la conclusion de l’évaluation: ① prêter attention au risque de combinaison de défauts et l’analyser. Il existe non seulement une correspondance individuelle entre les défauts et la possibilité de dévier de l’objectif, mais aussi un effet de superposition des risques de la combinaison des défauts. Fonction du contrôle compensatoire: le contrôle compensatoire est l’endiguement ou la compensation d’un défaut de contrôle par d’autres contrôles formels ou informels. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Défauts seuls ou avec ≥ 10% 5% ~ 10% ≤ 5%
La mesure dans laquelle d’autres défauts peuvent entraîner un écart par rapport à l’objectif décrit:
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur l’absence de toute mesure à l’égard du problème existant peut entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle.
Les lacunes importantes peuvent avoir un impact négatif important sur les problèmes existants si aucune mesure n’est prise.
Lacunes générales l’absence de mesures à l’égard des problèmes existants peut entraîner des écarts mineurs par rapport aux objectifs.
Description:
Parmi les objectifs non financiers du contrôle interne, la réalisation des objectifs stratégiques et opérationnels est souvent influencée par de nombreux facteurs externes indépendants de la volonté de l’entreprise. Le contrôle interne de l’entreprise ne peut raisonnablement garantir que le Conseil d’administration et la direction comprennent le degré de réalisation de ces objectifs. Par conséquent, lorsque nous identifions les lacunes en matière de contrôle interne par rapport à ces objectifs de contrôle, nous ne considérons pas seulement les résultats finaux, mais nous examinons principalement si les mécanismes et les procédures d’élaboration de la stratégie et d’exploitation de l’entreprise sont conformes aux exigences en matière de contrôle interne et si les mécanismes et les procédures inappropriés peuvent influer sur la stratégie et la réalisation des objectifs opérationnels de l’entreprise. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Le contrôle interne de l’entreprise a mis en place un mécanisme d’auto – évaluation et d’audit interne, et des mesures correctives sont prises dès que des défauts généraux sont constatés afin de rendre les risques contrôlables et de ne pas avoir d’impact important sur le fonctionnement du système de contrôle interne de l’entreprise. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
L’auto – évaluation a permis de constater que le processus de contrôle interne de l’entreprise présentait encore des lacunes générales dans le fonctionnement quotidien, mais qu’il n’affectait pas la réalisation des objectifs de contrôle. En ce qui concerne les lacunes constatées en matière de contrôle interne, l’équipe d’évaluation a fait rapport au Conseil d’administration et à la direction, et les entreprises et départements fonctionnels concernés ont formulé des mesures et apporté des corrections. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période de référence précédente, il n’y a pas eu de défaut majeur ou de défaut important dans le contrôle interne des rapports financiers et non financiers de la société. En ce qui concerne le défaut général de contrôle interne constaté l’année précédente, la société a formulé les mesures de rectification correspondantes et a demandé aux unités et départements concernés de mettre en œuvre la rectification. En 2021, à l’exception des cas individuels en cours, les unités et départements concernés ont procédé à des rectifications conformément aux propositions de rectification. 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, la société a mis en place un contrôle interne sur les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation et les a effectivement mises en œuvre.
