Citic Securities Company Limited(600030)
À propos de Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900)
Avis de vérification du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021
Conformément aux exigences des lois, règlements et documents normatifs pertinents, tels que les mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de titres, les lignes directrices sur la divulgation d’informations aux sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 6 – activités de recommandation, Citic Securities Company Limited(600030) Les avis de vérification sur le rapport d’évaluation du contrôle interne de l’année 2021 (ci – après dénommé « Rapport d’évaluation») sont les suivants:
Vérification effectuée par l’institution de recommandation
Citic Securities Company Limited(600030) L’intégrité, la rationalité et l’efficacité du système de contrôle interne ont été vérifiées en ce qui concerne la mise en œuvre du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont: Harbin zhenglang Aviation Equipment Manufacturing Co., Ltd., Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) (Nanchang) Co., Ltd., Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) (Xi’an) Co., Ltd., Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) (Zhuhai) Co., Ltd., Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) (Zhuhai) Co., Ltd., Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 89,14% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 96,15% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, les ressources humaines, les activités en capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, l’externalisation des activités, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information et les systèmes d’information, etc. Points saillants
Les domaines à haut risque notés comprennent principalement les activités du Fonds, les achats, les ventes, la gestion des actifs et les paiements connexes.
Yi et al.
L’Unit é, l’entreprise et l’événement susmentionnés inclus dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent l’exploitation et la gestion de l’entreprise.
Il n’y a pas eu d’omission importante dans les principaux aspects de.
Cette année, la société a acquis Chengdu Hangxin Aviation Equipment Technology Co., Ltd. Et Jingdezhen HangSheng Aviation Machinery.
Ltd. Et Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) (tianjin) Co., Ltd. (ci – après la « société acquise») et les inclure dans
La portée consolidée des états financiers de 2021 a été établie. Selon la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et le Ministère des finances
Publication du rapport annuel d’évaluation du contrôle interne
La société n’a pas inclus la société acquise dans la portée de l’évaluation du contrôle interne.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
Conformément au système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise et à la combinaison du système de contrôle interne de l’entreprise et des mesures d’évaluation, l’entreprise:
Le Département organise l’évaluation du contrôle interne sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale.
Le Conseil d’administration de la société, conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, s’occupe des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux.
Les exigences en matière de reconnaissance, combinées à la taille de l’entreprise, aux caractéristiques de l’industrie, à l’appétit de risque et à la tolérance au risque, distinguent les finances.
Faire rapport sur le contrôle interne et le contrôle interne des rapports non financiers, l’étude a identifié les lacunes du contrôle interne qui s’appliquent à l’entreprise.
La norme de reconnaissance du corps doit être conforme à celle de l’année précédente. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Niveau de défaut défaut défaut majeur défaut majeur défaut général
Inexactitude potentielle de l’actif total du projet ≥ 3% de l’actif total 1% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ 3% de l’actif total inexactitude ＜ 1% de l’actif total inexactitude potentielle du revenu d’exploitation ≥ 3% du revenu d’exploitation 1% du revenu d’exploitation ≤ inexactitude ＜ 3% du revenu d’exploitation inexactitude ＜ 1% du revenu d’exploitation
Note: les critères quantitatifs seront ajustés en fonction de l’expansion de l’échelle d’exploitation de l’entreprise.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs de qualité des défauts
Critères qualitatifs de qualité des défauts
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société trichent et causent des pertes importantes et des effets négatifs à la société; 2. La société corrige les rapports financiers publiés;
3. Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours qui ont été découvertes par l’ACP mais qui n’ont pas été identifiées par le contrôle interne de la société; 4. Les principaux défauts constatés et signalés au niveau de la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
5. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
1. Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux normes comptables généralement reconnues;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales ou il n’y a pas de contrôle compensatoire correspondant pour la mise en œuvre et aucun défaut important;
4. Il y a un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune garantie raisonnable que les rapports financiers préparés expriment des objectifs réels et exacts.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Niveau de défaut défaut défaut majeur défaut majeur défaut général
Projets
Perte directe d’actifs perte directe d’actifs ≥ 1% du total des actifs ≤ perte directe d’actifs ＜ 3% du total des actifs perte de production ＜ 3% du total des actifs 1% du total des actifs
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs de qualité des défauts
1. Les activités commerciales de la société violent gravement les lois et règlements nationaux;
2. La procédure de décision de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne des erreurs de décision importantes;
3. La perte de personnel de direction et de techniciens clés est grave;
4. Le résultat de l’évaluation du contrôle interne est que les défauts majeurs n’ont pas été corrigés;
5. La fréquence des nouvelles ou des rapports négatifs a attiré l’attention des autorités de réglementation et les effets négatifs sur l’entreprise ne peuvent être éliminés à long terme.
Défauts importants seuls ou en combinaison avec d’autres défauts, qui sont moins graves que les défauts importants, mais qui peuvent néanmoins entraîner un écart par rapport aux objectifs de contrôle de l’entreprise.
Un défaut général ne constitue pas un défaut majeur ou un défaut de contrôle autre qu’un défaut important.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
En 2021, la compagnie n’a pas eu d’événements importants liés au contrôle interne.
Auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, l’institution de recommandation estime qu’en 2021, la structure de gouvernance d’entreprise de la société est relativement parfaite, que le système de contrôle interne existant est conforme aux exigences des lois et règlements pertinents de la Chine et des autorités de réglementation des valeurs mobilières, que le contrôle interne efficace lié aux activités et à la Gestion de l’entreprise est maintenu à tous les égards importants, et que le rapport d’évaluation de la société reflète fidèlement et objectivement la construction et la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société en 2021.
(aucun texte ci – dessous)
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de cachet des avis de vérification du Citic Securities Company Limited(600030)
Chen Xiying, Sun Pengfei
Citic Securities Company Limited(600030) date
