Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Fluence Technology Plc(300647)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, le Conseil d’administration a évalué l’efficacité du contrôle interne de la société jusqu’au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) (ci – après dénommé « la société»).

I. déclarations importantes

Conformément aux exigences des normes de contrôle interne de l’entreprise, il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration et la direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de la société.

Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de la gestion et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux contrôles et aux procédures des politiques, il existe un certain risque de spéculer sur l’efficacité future des contrôles internes en fonction des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a assuré un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

La société détermine les principales unités, entreprises et questions à inclure dans le champ d’évaluation conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation comprennent la société et toutes les filiales incluses dans les états financiers consolidés. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, l’Organisation, l’audit interne, les politiques en matière de ressources humaines, la culture d’entreprise, la gestion des fonds, la gestion financière, la gestion des filiales, les opérations connexes, les investissements à L’étranger, les garanties à l’étranger, les achats, les ventes, la gestion des stocks, la gestion des contrats, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation ont couvert les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

1. Environnement interne

Structure de gouvernance d’entreprise

La structure de gouvernance d’entreprise de la société est saine, y compris l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la haute direction. L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité de la société, le Conseil d’administration est l’organe exécutif de l’Assemblée générale des actionnaires, le Directeur général est responsable du fonctionnement et de la gestion quotidiens de la société, le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de contrôle interne de la société, et les pouvoirs et les Responsabilités de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction sont clairs, équilibrés et bien coordonnés, formant un ensemble de cadres de gestion d’entreprise raisonnables, complets et efficaces. Elle a jeté les bases solides d’un fonctionnement normalisé et d’un développement stable de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux chargés de s’acquitter de leurs fonctions et de fournir des conseils en matière de prise de décisions conformément aux règles d’application de chaque comité spécial du Conseil d’administration. Organisation

La société a mis en place une organisation conforme à l’échelle de l’entreprise et aux exigences de gestion conformément aux règlements pertinents du système d’exploitation normalisé et du système de gestion interne; Suivre le principe de la séparation des postes incompatibles, établir raisonnablement des départements et des postes, répartir scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs, assurer le fonctionnement normal et ordonné de l’entreprise et prévenir les risques opérationnels. Audit interne

La société dispose d’un service d’audit spécial qui, sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration, effectue indépendamment l’audit interne et la supervision de la société conformément à la loi. La société a mis en place et amélioré le système d’audit interne et a effectué une inspection et une supervision indépendantes de l’authenticité et de l’intégrité de l’information financière de la société, ainsi que de la mise en place et de l’exécution du système de contrôle interne par le biais d’audits réguliers et spéciaux.

Politique des ressources humaines

L’entreprise met l’accent sur le travail en matière de ressources humaines, attache de l’importance à l’introduction et à la formation des talents, élabore des politiques de gestion des ressources humaines et précise des mesures de gestion telles que le recrutement, la promotion, l’évaluation du rendement, les récompenses et les sanctions salariales, afin de s’assurer que la direction et tous les employés possèdent les compétences correspondantes et s’acquittent efficacement de leurs responsabilités. Afin d’appuyer l’amélioration des capacités des employés, l’entreprise a mis en oeuvre la gestion de la formation, a insisté sur la combinaison de la formation interne et de la formation externe, a mis en place un mécanisme de formation des talents multicanal et multicouche et a encouragé le développement stable à long terme de l’entreprise.

Culture d’entreprise

L’entreprise se concentre sur la recherche, le développement et l’application de la technologie de refroidissement, avec la Mission de « fournir une nouvelle solution de refroidissement systématique pour les produits électroniques aux clients du monde entier» comme mission d’entreprise et la vision d’entreprise de « devenir une entreprise de conception et de fabrication industrielles de classe mondiale», formant les valeurs fondamentales de « surpasser, consciencieusement et gagnant – gagnant».

L’entreprise intègre la construction de la culture d’entreprise dans les activités opérationnelles quotidiennes, met l’accent sur la culture des valeurs positives et du sens de la responsabilité sociale des employés, prône l’adhésion à l’esprit initial, le travail acharné, l’innovation et le développement. Tous les employés de l’entreprise peuvent s’identifier au concept d’entreprise, se conformer à tous les systèmes de gestion de l’entreprise et s’acquitter sérieusement de leurs responsabilités professionnelles.

2. Évaluation des risques

En fonction des objectifs de contrôle, de la stratégie de développement et des caractéristiques de l’industrie, l’entreprise adopte des méthodes d’analyse scientifiques et raisonnables, recueille des informations pertinentes de manière globale et systématique, identifie avec précision les risques internes et externes en fonction des objectifs de contrôle fixés, utilise de manière exhaustive des stratégies d’adaptation aux risques telles que l’évitement des risques, la réduction des risques, le partage des risques et la tolérance aux risques, évalue les risques en temps opportun et réalise un contrôle efficace des risques. Et proposer des mesures et des stratégies de gestion des risques. Veiller à ce que les risques liés aux principaux aspects de l’entreprise, à la prise de décisions sur des questions importantes et à d’autres liens soient connus, évitables et contrôlables, à ce qu’ils soient conformes aux lois, règlements et documents normatifs pertinents de l’État, à ce qu’ils favorisent le développement durable, sain et stable de l’entreprise et à la réalisation des objectifs opérationnels. 3. Activités de contrôle

Gestion des fonds

La société considère la gestion des fonds comme l’élément le plus important du contrôle interne de la société, et a formulé et mis en œuvre des mesures de gestion des fonds collectés et des systèmes de gestion et de contrôle des fonds, mis en place un système parfait d’approbation et de gestion de l’utilisation des fonds, et a effectué la gestion des fonds en stricte conformité avec les systèmes de gestion pertinents. Tous les flux de fonds monétaires doivent être traités conformément aux procédures spécifiées et à l’approbation autorisée, afin d’assurer la sécurité, la rationalité et l’efficacité de l’utilisation des fonds de la société.

Gestion financière

La société a élaboré et mis en œuvre un système de gestion financière pour surveiller l’utilisation des fonds et l’exploitation des actifs dans tous les secteurs d’activité de la société afin d’assurer la sécurité des biens de la société.

Le système de gestion financière normalise le comportement financier de la société sous de nombreux aspects, tels que la gestion financière, la gestion des actifs, la gestion des passifs, la gestion des capitaux propres des actionnaires, la gestion des revenus et des bénéfices, la gestion des coûts et des dépenses, la gestion des fonds, etc.

Gestion des filiales

La société gère ses filiales en stricte conformité avec les lois et règlements pertinents et les dispositions pertinentes de la société cotée et élabore et met en œuvre le système de gestion des filiales. Le système définit le système et les mesures de gestion des filiales, précise les responsabilités et les pouvoirs des filiales, fournit des orientations, des services et une supervision aux activités et à la gestion pertinentes des filiales et assure une gestion et un contrôle efficaces des filiales sous tous les aspects, y compris la gouvernance d’entreprise, la gestion financière, la divulgation d’informations et la garantie externe. La Société met en œuvre des politiques financières unifiées et des normes comptables pour les filiales, fournit des conseils et une supervision professionnels aux filiales par le biais d’audits internes et d’inspections spéciales, et saisit en temps opportun les conditions de gestion opérationnelle.

Opérations entre apparentés

La société a élaboré et mis en œuvre un système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés et un système de gestion pour empêcher les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et les autres parties liées d’occuper des fonds conformément aux lois et règlements pertinents et aux statuts. Le système normalise strictement les procédures d’approbation des opérations entre apparentés, clarifie l’autorité d’approbation du Conseil d’administration et de l’Assemblée générale des actionnaires pour les opérations entre apparentés et établit un mécanisme à long terme pour empêcher les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et les autres parties liées d’occuper les fonds de la société. Au cours de la période considérée, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société n’ont pas empiété sur les intérêts de la société et n’ont pas porté atteinte aux intérêts de la société et d’autres actionnaires.

Investissement étranger

La société a formulé et mis en œuvre le système de gestion des investissements à l’étranger, qui contient des dispositions détaillées sur l’autorité d’examen et d’approbation, l’Organisation et le mécanisme de prise de décisions de l’investissement à l’étranger de la société. La société, par l’intermédiaire du Conseil d’administration, de l’Assemblée générale des actionnaires et d’autres organes compétents, évalue de manière exhaustive les facteurs importants tels que les risques, les avantages et les coûts, renforce encore la gestion des investissements à l’étranger de la société et assure la préservation et l’augmentation Maintenir l’image globale de l’entreprise et les intérêts des investisseurs.

Garantie externe

La société a élaboré et mis en œuvre le système de gestion des garanties extérieures, précisé les procédures d’examen des garanties extérieures, précisé l’autorité d’approbation et le processus d’approbation des garanties extérieures par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires, et normalisé la gestion des garanties extérieures et la divulgation de l’information. Au cours de la période considérée, la société a strictement respecté les procédures d’examen et d’approbation des questions de garantie externe et a publié l’annonce d’avancement au besoin. La société n’a pas enfreint les conditions de garantie externe et n’a pas porté atteinte aux intérêts de la société et aux droits et intérêts de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires, par le biais de la garantie externe.

Achats

L’entreprise a élaboré et mis en oeuvre des procédures de gestion de la chaîne d’approvisionnement et d’autres systèmes, a élaboré des processus et des procédures de contrôle stricts pour la préparation du plan d’achat, la demande d’achat, l’exécution et la rétroaction des achats, l’évaluation et la gestion des fournisseurs, le processus d’Acceptation des matériaux, le traitement des paiements et des comptes créditeurs, l’évaluation post érieure à l’achat, a raisonnablement planifié les responsabilités professionnelles de l’entreprise d’achat et a mis en place un mécanisme de surveillance des prix. S’assurer que l’achat de matériel répond aux besoins de production et d’exploitation de l’entreprise.

Ventes

L’entreprise a élaboré et mis en oeuvre une série de systèmes liés à la gestion des ventes et des recettes, et a précisé les politiques de vente, les politiques de crédit des clients, les politiques sur les créances irrécouvrables, les responsabilités et les pouvoirs des ministères et des postes impliqués dans les activités de vente. L’entreprise normalise une série d’exigences de travail telles que la tarification des produits, la gestion des commandes, l’expédition et le retour des marchandises, la confirmation et la perception des recettes, le retrait des créances irrécouvrables, etc., afin d’assurer le développement normal des activités de vente de l’entreprise et le recouvrement en temps opportun des paiements.

Gestion des stocks

L’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion interne des stocks, normalisé le processus d’achat, d’acceptation, d’entreposage, d’entreposage, d’émission, de comptabilité et d’autres processus opérationnels, afin de contrôler les risques liés à la gestion des stocks. L’entreprise vérifie régulièrement l’inventaire et, en cas de divergence dans l’inventaire, en retrace les raisons et effectue les ajustements correspondants après vérification afin d’assurer la cohérence entre les comptes et les faits.

Gestion des contrats

Afin de renforcer la gestion des contrats et de réduire les risques contractuels, l’entreprise a élaboré et mis en œuvre un système de gestion des contrats, qui définit les responsabilités professionnelles, les pouvoirs d’approbation et les procédures de travail de la gestion des contrats, établit des règlements et des spécifications en ce qui concerne la signature des contrats, l’exécution des contrats et la garde des contrats, et joue un rôle positif dans la garantie de la légalité et de la conformité des contrats. 4. Information et communication

L’entreprise a mis en place un bon système d’information et de communication. En ce qui concerne la divulgation externe de l’information, la société a élaboré et mis en œuvre des systèmes pertinents de divulgation de l’information, tels que le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée et le système de rapport interne sur les informations importantes, afin de normaliser davantage la divulgation de l’information, d’assurer la transparence de l’information interne et externe et d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de toutes les informations divulguées par En ce qui concerne la communication interne, l’entreprise a mis en place un système de gestion de l’information axé sur la bureautique – OA Office System, qui a réalisé l’examen et l’approbation des documents en ligne, la gestion administrative, la gestion des documents officiels, le Bureau collaboratif et le partage des ressources d’information de L’entreprise, amélioré l’efficacité de la transmission de l’information interne de l’entreprise, établi un canal de communication efficace pour les employés internes de l’entreprise et amélioré l’efficacité de l’ensemble de l’entreprise. 5. Contrôle interne

La société a mis en place un mécanisme de gouvernance d’entreprise et un système de contrôle interne parfait. Le Conseil des autorités de surveillance de la société est chargé de superviser l’exécution des fonctions des administrateurs et des cadres supérieurs et le fonctionnement de la société conformément à la loi. Les administrateurs indépendants, sur la base de leurs connaissances professionnelles et de leur expérience pratique, rendent des jugements indépendants et des suggestions objectives sur les décisions opérationnelles de La société et protègent les intérêts généraux de la société. La société a mis en place un système d’audit interne et, sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration, un organisme spécial d’audit interne chargé de superviser et d’inspecter la mise en œuvre du contrôle interne, d’effectuer régulièrement ou irrégulièrement des audits et des inspections de routine des finances, du contrôle interne, des grands projets et d’autres activités des départements fonctionnels et des succursales subordonnés de la société, ainsi que des défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection. Faire rapport au Comité des commissaires aux comptes en temps voulu.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

Le Conseil d’administration de la société organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux lois et règlements pertinents et aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit pour le risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Compte tenu de l’évolution de l’échelle d’exploitation de la société et de la norme d’identification des sociétés cotées dans le même secteur, la norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne de l’année en cours est ajustée au ratio relatif du total des actifs, et la norme qualitative est mise en œuvre par référence aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:

Norme quantitative pour la nature des défauts

Inexactitudes importantes des défauts ≥ 1% du total des actifs

Total des actifs présentant des défauts importants 0,5% ≤ inexactitude total des actifs 1%

Défaut général inexactitude 0,5% de l’actif total

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Critères qualitatifs pour la nature des défauts

Défauts majeurs 1. Comportement frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société, entraînant des pertes importantes et des effets négatifs sur l’entreprise; 2. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et les activités de contrôle correspondantes n’ont pas permis d’identifier ces inexactitudes.