Rapport spécial d’assurance sur le dépôt annuel et l’utilisation des fonds collectés
Tous les actionnaires de Huaxing Zhizi [2022] No 22003330027 Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Nous avons examiné le rapport spécial ci – joint sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021.
Responsabilités du Conseil d’administration
La responsabilité du Conseil d’administration de la société Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Préparer le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds levés en 2021 conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM et aux lignes directrices sur les formats connexes publiées par la Bourse de Shenzhen, y compris la conception, la Mise en œuvre et le maintien du contrôle interne lié à la préparation du rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds levés. Veiller à ce que les rapports spéciaux sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés soient véridiques, exacts et complets et à ce qu’il n’y ait pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021 préparé par le Conseil d’administration de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) sur la base de la mise en œuvre des travaux d’assurance. Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. Cette norme exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021 préparé par le Conseil d’administration de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures comprenant la compréhension, l’enquête, l’inspection, le recalcul et d’autres procédures que nous jugeons nécessaires en fonction de la situation réelle de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer des opinions d’assurance.
Conclusion de l’assurance
Nous pensons, Le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021 préparé par le Conseil d’administration de la société Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) est conforme à tous les aspects importants des lignes directrices réglementaires pour les sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées (révisées en 2022) publiées par La Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et la Bourse de Shenzhen. La préparation des lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM et des lignes directrices sur les formats connexes reflète fidèlement, à tous les égards importants, le dépôt et l’utilisation des fonds collectés par Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Company en 2021.
Iv. Restrictions concernant l & apos; utilisateur du rapport et l & apos; objet de son utilisation
Ce rapport d’assurance n’est utilisé qu’à des fins de divulgation dans le rapport annuel 2021 de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Nous convenons de soumettre ce rapport d’assurance en tant que document requis pour le rapport annuel 2021 de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Annexe: rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021
China Certified Public Accountants of Huaxing Certified Public Accountants: Liu Yandong
(société en nom collectif spéciale) (partenaire de projet)
CPA of China: Xian Chuanzhi
Fuzhou, Chine 18 mars 2012
Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021
Conformément aux lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires relatives à la gestion et à l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées (révisées en 2022), aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées en bourse GEM et aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, etc. Le quatrième Conseil d’administration de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) (ci – après dénommé « la société») a présenté le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés en 2021 comme suit:
Informations de base sur les fonds collectés
Disponibilité des fonds collectés
1. Disponibilité des fonds collectés lors de l’offre publique initiale d’actions de la société
Conformément à la réponse sur l’approbation de l’offre publique initiale d’actions Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) En date du 11 avril 2017, le montant de l’apport en capital versé par les actionnaires publics était de 188200 000 RMB, déduction faite des frais d’émission de 38 830000 RMB, et le montant net réel du capital levé était de 149370 000 RMB. Les fonds collectés ci – dessus ont été vérifiés par Fujian Huaxing Certified Public Accountants (Special General partnership) et ont publié le rapport de vérification du capital (2017) YZ no a – 001).
2. Disponibilité des fonds collectés par la société pour l’émission d’actions à des objets spécifiques en 2020
Le 15 octobre 2020, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (csrc) a publié la réponse officielle concernant l’approbation de l’enregistrement de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) pour l’émission d’ La société a émis 66 076254 actions ordinaires de RMB (actions a) à 18 objets spécifiques, avec une valeur nominale de 1,00 RMB par action, et le montant total des fonds levés était de 34 227995,72 RMB, après déduction des dépenses liées à l’émission (y compris les impôts) de 127171 153,88 RMB. Le montant net réel des fonds levés par la société était de 329557 841,84 RMB. Le capital social total de la société est passé de 220774 000 actions à 286850 254 actions. Huaxing Certified Public Accountants (Special General partnership) has Checked and verified the Funds raised and issued the capital Verification Report No. [2021] 21004310026 on March 16, 2021. Tous les fonds collectés ci – dessus ont été déposés dans le compte spécial des fonds collectés. La société et Fujian Dehong Zhihui Information Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « Dehong zhihui»), filiale à part entière de la société principale chargée de la mise en œuvre du projet de collecte de fonds, ont signé un accord tripartite de surveillance du compte spécial de collecte de fonds avec l’institution de recommandation et la Banque de dépôt du compte spécial de collecte de fonds.
Utilisation globale et solde des fonds collectés
1. Au 31 décembre 2021, l’utilisation globale et le solde des fonds collectés lors de l’offre publique initiale d’actions de la société:
Unit é: RMB
Montant du projet
Montant net des fonds collectés 149370 000,00
À déduire: 15 978496,30 millions de dollars au 31 décembre 2021
Y compris: fonds investis directement dans des projets d’investissement levés 14674648700
Remplacement des fonds collectés par des fonds collectés à l’avance 1298200930
À ajouter: intérêts créditeurs nets nets des frais de traitement au 31 décembre 2021 1 1 187736,05
Revenus des investissements dans les produits de gestion du patrimoine au 31 décembre 2021 9 642279,92
Solde du compte des fonds collectés par la société au 31 décembre 2021471 519,67
2. Au 31 décembre 2021, l’utilisation globale et le solde des fonds collectés par la société pour l’émission d’actions à des objets spécifiques en 2020: Unit é: RMB
Montant du projet
Montant net des fonds collectés 329557 841,84
À déduire: montant des dépenses des projets financés au 31 décembre 20213204324347
Y compris: investissement direct dans des projets d’investissement 3204324347
Remplacer les fonds collectés par les fonds collectés à l’avance pour les produits de gestion financière non encore arrivés à échéance
À ajouter: intérêts créditeurs nets nets des frais de traitement au 31 décembre 2021109561198
Revenus des investissements dans les produits de gestion du patrimoine au 31 décembre 2021375692342
À déduire: jusqu’au 31 décembre 2021, utiliser les fonds collectés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement de 150000 000,00
Solde du compte des fonds collectés par la société au 31 décembre 2021152367133,77
Utilisation et solde des fonds collectés au cours de la période considérée 1. Utilisation et solde des fonds collectés lors de l’offre publique initiale d’actions de la société au cours de la période considérée:
Unit é: RMB
Montant du projet
Solde du Fonds collecté au début de l’année 1885524466
À déduire: 18 447650,00% du montant des dépenses des projets financés en 2021
Y compris: 18 447650,00 RMB investis directement dans des projets d’investissement en 2021
Remplacement des fonds collectés par des fonds collectés à l’avance
Montant du projet
À ajouter: montant net des intérêts perçus en 2021, déduction faite des frais de traitement 36 801,72
Revenus des investissements dans les produits financiers en 2021
