Code du titre: Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) titre abrégé: Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) annonce No: 2022 - 021 Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640)
Avis public sur les avis de risque et les mesures de remplissage et les engagements des sujets concernés concernant le rendement au comptant dilué des actions émises à des objets spécifiques par procédure sommaire en 2022
La société et tous les membres du Conseil d'administration garantissent l'authenticité, l'exactitude et l'exhaustivité du contenu de la divulgation de l'information et l'absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes.
Conseils spéciaux sur les risques
L'analyse et la description hypothétiques suivantes des principaux indicateurs financiers de Profit Cultural & Creative Group Co.Ltd(300640) Les mesures prises par l'entreprise pour remplir le rendement ne garantissent pas les bénéfices futurs de l'entreprise.
(sauf indication contraire dans le présent avis, les termes pertinents ont le même sens que dans le plan d'émission sommaire d'actions à des objets spécifiques en 2022.)
Conformément aux avis du Conseil d’État sur la promotion du développement sain des marchés des capitaux (GF [2014] No 17), aux avis du Bureau général du Conseil d’État sur le renforcement de la protection des droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs sur les marchés des capitaux (GBF [2013] No 110) et aux Avis directeurs sur les questions relatives au rendement au comptant dilué du premier lancement et du refinancement et de la restructuration des actifs importants (annonce de la c
L'influence de la dilution du rendement au comptant sur les principaux indicateurs financiers de la société par l'émission d'actions à des objets spécifiques par procédure sommaire
Le montant total des fonds collectés pour l'émission d'actions à des objets spécifiques par procédure sommaire ne dépasse pas 1346172 millions de RMB et le nombre d'actions émises ne dépasse pas 85609516 (y compris ce nombre). Selon le nombre maximal d'actions émises, le capital social de la société passera de 285365054 actions à 370974570 actions à la fin de l'émission. Après l'émission, l'actif net et l'échelle totale de l'actif de la société seront améliorés, le ratio actif - passif de la société diminuera, la structure de l'actif - passif sera plus stable et la situation financière globale de la société sera encore améliorée. Cependant, en raison d'un certain cycle de construction pour les Projets d'investissement financés par les fonds levés, si l'augmentation des bénéfices de la société est inférieure à l'augmentation de l'actif net et du nombre de capitaux propres à court terme, Une fois les fonds levés en place, les indicateurs financiers tels que le rendement au comptant de base par action et le bénéfice dilué par action de la société peuvent être dilués.
Hypothèses de calcul des indicateurs financiers
1. Supposons que l’émission soit terminée en juin 2022. Le délai d’achèvement n’est utilisé que pour calculer l’influence du rendement au comptant dilué de l’émission d’actions à des objets spécifiques sur les principaux indicateurs financiers de la société. Le délai d’achèvement réel après l’enregistrement de l’émission par la c
2. Supposons qu'il n'y ait pas de changement important dans l'environnement macro - économique, la politique industrielle, le développement industriel et la situation du marché des produits de l'entreprise.
3. Supposons que 85609516 actions soient émises conformément à la limite supérieure du nombre d’actions émises, et que le montant total des fonds levés soit de 1346172 millions de RMB. Le nombre final d’actions émises est soumis au résultat de l’enregistrement et de l’émission par la c
4. Supposons que l'influence sur la production, l'exploitation et la situation financière de l'entreprise après la réception des fonds collectés par l'émission ne soit pas prise en compte.
5. Le bénéfice net de la société attribuable aux actionnaires de la société cotée en 2021 est de 2077901613 RMB, et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est de 1236430393 RMB. Supposons que le bénéfice net de la société attribuable aux actionnaires de la société cotée en 2022 et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction du bénéfice et de la perte non récurrents soient calculés respectivement selon les trois conditions suivantes par rapport à 2021: (1) augmentation de 20% par rapport à la période précédente; Le même niveau que la période précédente; Diminution de 20% par rapport à la période précédente.
L'analyse de l'hypothèse n'est utilisée que pour mesurer l'impact du rendement au comptant dilué de l'émission sur les principaux indicateurs financiers de la société et ne constitue pas une prévision des bénéfices ou un engagement de bénéfices de la société. Les investisseurs ne devraient pas prendre de décisions d'investissement en conséquence.
6. Au 31 décembre 2021, les capitaux propres de la société attribuables à la société mère s’élevaient à 675574 500 RMB; Supposons que les capitaux propres du propriétaire attribuables à la société mère au 31 décembre 2022 = capitaux propres du propriétaire attribuables à la société mère à la fin de 2021 + bénéfice net attribuable au propriétaire de la société mère en 2022 - montant des dividendes en espèces en 2021 - rachat d'actions annulées de 1 485200 RMB.
7. Lors de la prévision de l'actif net de la société, l'influence d'autres facteurs sur l'actif net, à l'exception du capital levé, du bénéfice net et des dividendes en espèces, n'est pas prise en considération;
8. Le plan de distribution des bénéfices de 2021 a été examiné et adopté à la 12e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société: sur la base du capital social total de la société de 285365054 actions le 18 mars 2022, tous les actionnaires recevront un dividende en espèces de 0,5 yuan (impôt inclus) pour chaque 10 actions, soit un montant total de 1426825270 Yuan, et les bénéfices non distribués restants seront reportés à l’année suivante. Supposons que le plan susmentionné soit examiné et approuvé par l'Assemblée générale annuelle 2021 de la société et mis en œuvre avant juin 2022.
9. Les hypothèses ci - dessus ne servent qu’à mesurer l’impact de l’émission de rendements dilués au comptant à des objets spécifiques par procédure sommaire sur les principaux indicateurs financiers de la société, et ne représentent pas le point de vue de la société sur les bénéfices en 2022, ni le jugement et l’engagement de la société sur les conditions et Les tendances d’exploitation en 2022. L'investisseur ne prend pas de décision d'investissement en conséquence et la société n'est pas responsable des pertes résultant de la décision d'investissement prise par l'investisseur en conséquence.
Analyse de l'influence du rendement au comptant dilué de l'émission sur les principaux indicateurs financiers
Sur la base des conditions et hypothèses ci - dessus, la compagnie a mesuré l'influence du rendement au comptant dilué de l'émission sur les principaux indicateurs financiers de la compagnie, et l'analyse détaillée est la suivante:
Projet 20212022 / fin 2022
Fin 2021 avant et après cette émission
Nombre total d'actions (actions) à la fin de la période 28 685,03 28 536,51 37 097,46
Nombre d'actions émises (10 000 actions) 8 560,95
Montant total des fonds collectés (10 000 RMB) 13 461,72
Date prévue d'achèvement de cette émission juin 2022
Hypothèse 1: le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère en 2022 et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents augmentent de 20% par rapport à 2021.
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère (10 000 RMB) 2 077,90 2 493,48 2 493,48
Net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des gains et pertes non récurrents 1 236,43 1 483,72 1 483,72
Bénéfice (10 000 RMB)
Capitaux propres du propriétaire attribuables aux actionnaires de la société mère à la fin de la période (10 000 RMB) 67 574,75 68 492,88 81 954,60
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,08 0,09 0,08
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 0,08 0,09 0,08
Bénéfice de base par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (yuan / action) 0,05 0,05 0,05
Bénéfice dilué par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (yuan / action) 0,05 0,05 0,05
Rendement moyen pondéré de l'actif net 3,56% 3,63% 3,31%
Rendement moyen pondéré de l'actif net après déduction des gains et pertes non récurrents 2,12% 2,18% 1,98%
Hypothèse 2: le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère en 2022 et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents sont demeurés inchangés par rapport à 2021.
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère (10 000 RMB) 2 077,90 2 077,90 2 077,90
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents 1 236,43 1 236,43 1 236,43 (10 000 RMB)
Capitaux propres du propriétaire attribuables aux actionnaires de la société mère à la fin de la période (10 000 RMB) 67 574,75 68 077,30 81 539,02
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,08 0,07 0,06
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 0,08 0,07 0,06
Bénéfice de base par action (yuan / action) après déduction des bénéfices et pertes non récurrents 0,05 0,04 0,04
Bénéfice dilué par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (yuan / action) 0,05 0,04 0,04
Rendement moyen pondéré de l'actif net 3,56% 3,03% 2,76%
Rendement moyen pondéré de l'actif net après déduction des gains et pertes non récurrents 2,12% 1,82% 1,65%
Hypothèse 3: le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère en 2022 et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents diminuent de 20% par rapport à 2021.
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère (10 000 RMB) 2 077,90 1 662,32 1 662,32
Net 123643 989,14 989,14 bénéfice attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (10 000 RMB)
Capitaux propres du propriétaire attribuables aux actionnaires de la société mère à la fin de la période (10 000 RMB) 67 574,75 67 661,72 81 123,44
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,08 0,06 0,05
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 0,08 0,06 0,05
Bénéfice de base par action (yuan / action) après déduction des bénéfices et pertes non récurrents 0,05 0,03 0,03
Bénéfice dilué par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (yuan / action) 0,05 0,03 0,03
Rendement moyen pondéré de l'actif net 3,56% 2,43% 2,21%
Rendement moyen pondéré de l'actif net après déduction des gains et pertes non récurrents 2,12% 1,46% 1,32%
Note 1: Au cours du processus de calcul ci - dessus, le bénéfice par action et le rendement moyen pondéré de l’actif net sont calculés conformément aux règles de préparation de la divulgation de l’information par les sociétés émettant des titres au public No 9 – calcul et divulgation du rendement de l’actif net et du bénéfice par action (révisé en 2010);
Note 2: les bénéfices et pertes non récurrents sont définis conformément aux éléments de bénéfices et pertes non récurrents énumérés dans l’annonce explicative sur la divulgation d’informations par les sociétés offrant des titres au public No 1 – bénéfices et pertes non récurrents (annonce de la csrc [2008] No 43).
Conseils sur les risques liés à la dilution du rendement au comptant
Le capital - actions total et l'actif net de la société augmenteront une fois que les fonds collectés pour l'émission d'actions seront disponibles. Étant donné qu'il faut un certain temps pour que les fonds collectés soient disponibles pour produire des avantages, le rendement des actionnaires au cours de cette période dépend principalement des activités existantes. Dans le cas d'une augmentation du capital - actions total et de l'actif net de la société, le bénéfice par action et le rendement de l'actif net peuvent être dilués si l'échelle de l'entreprise et le bénéfice net de la société n'augmentent pas en conséquence.
Nécessité et rationalité de l'émission d'actions
Cette émission est conforme aux produits nationaux pertinents
