Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) commercial (Group) Co., Ltd.
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) commercial (Group) Co., Ltd.:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation comprennent: le siège social de la société, Beijing Guosheng Xingye Investment Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Century Enterprise Service Management Co., Ltd., Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 98,33
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 87,07
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
La société a inclus la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, l’externalisation des affaires, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information et le système d’information dans le champ d’évaluation global conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Compte tenu des caractéristiques opérationnelles de l’entreprise en 2021, nous nous sommes concentrés sur l’inspection et l’évaluation de la gestion des valeurs mobilières, de la gestion administrative, de la gestion des ressources humaines, de la gestion financière, de la gestion des affaires juridiques, de la gestion de la sécurité, de la gestion des investissements stratégiques, de la gestion des opérations et de la gestion du développement du marché. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne de l’entreprise et aux mesures d’évaluation. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice avant impôt 10% ≤ inexactitude 5% ≤ inexactitude 10% inexactitude 5%
Total des recettes d’exploitation 1% ≤ inexactitude 0,5% ≤ inexactitude 1% inexactitude 0,5%
Total des actifs 1% ≤ inexactitude 0,5% ≤ inexactitude 1% inexactitude 0,5%
Actif net 2% ≤ inexactitude 1% ≤ inexactitude 2% inexactitude 1%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Un défaut majeur (1) entraîne une perte financière importante pour la société;
Erreurs et omissions importantes dans les états financiers de la société;
L’impact négatif qu’il a causé a une portée très large et a généralement attiré l’attention du public, ce qui a causé des dommages irréparables à la réputation de l’entreprise.
Les défauts importants (1) entraînent certaines pertes financières pour la société;
Causer une inexactitude ou une omission modérée des états financiers de la société;
L’impact négatif qu’il a causé a une large portée et a causé de grands dommages à la réputation de l’entreprise dans certaines régions.
Défauts généraux autres circonstances.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens de plus de 10 millions de RMB et de plus de 5 millions de RMB, de plus de 10 millions de RMB et de moins de 5 millions de RMB
Impact négatif important ou a été officiellement divulgué à l’extérieur et puni par les autorités gouvernementales nationales ou par les autorités provinciales (y compris provinciales) pour avoir causé un impact négatif sur le rapport périodique de la société, mais n’a pas infligé de sanction aux autorités gouvernementales pour avoir causé un impact négatif sur le rapport périodique de la société, mais n’a pas eu d’impact négatif sur l’impact.
Effets de surface
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) L’absence grave de « trois poids, un grand » processus de prise de décisions, le processus de prise de décisions n’est pas démocratique, ce qui entraîne de graves erreurs de prise de décisions;
Les activités commerciales violent gravement les lois et règlements pertinents de l’État;
Perte massive de personnel de direction ou de personnel technique;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs, n’ont pas été corrigés;
L’absence de contrôle du système ou l’échec systématique du système pour les activités importantes;
L’impact négatif qu’il a causé a une portée très large et a généralement attiré l’attention du public, ce qui a causé des dommages irréparables à la réputation de l’entreprise;
Une enquête a été menée par le Gouvernement ou l’organisme de réglementation.
Défauts importants (1) L’absence de « trois fois un grand » processus décisionnel, le processus décisionnel n’est pas démocratique, ce qui entraîne des erreurs de décision;
Les activités commerciales contreviennent aux lois et règlements pertinents de l’État;
Perte partielle de personnel de direction ou de personnel technique;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts importants, n’ont pas été corrigés;
Absence de contrôle du système ou défaillance systématique du système dans les activités générales;
L’impact négatif qu’il a causé a une large portée et a causé de grands dommages à la réputation de l’entreprise dans certaines régions.
Défauts généraux autres circonstances.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation, et les risques potentiels liés aux défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers identifiés sont dans la plage contrôlable, n’auront pas d’impact important sur la réalisation des objectifs de contrôle interne de la société, et la rectification a été achevée ou est en cours. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
√ applicable □ sans objet
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne de l’année dernière, l’entreprise a organisé des essais de suivi sur la rectification et a terminé la rectification. L’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser davantage l’exécution du contrôle interne et de renforcer la supervision du contrôle interne. 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, la société a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents. Aucun défaut majeur ou défaut important n’a été décelé. L’entreprise a pris les mesures de rectification correspondantes ou a élaboré le plan de rectification correspondant pour les défauts généraux découverts au cours de l’évaluation et a activement mis en œuvre la rectification des défauts. En 2022, la société poursuivra la construction et l’optimisation du contrôle interne, renforcera la mise en œuvre du contrôle interne, renforcera la supervision du contrôle interne et l’application des résultats, protégera efficacement les droits et les intérêts des actionnaires et favorisera le développement sain et durable de la société. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
