Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) (ci – après dénommé « la société» ou « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de la gestion des opérations, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet des opérations et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Le système de contrôle interne actuel de l’entreprise est fondamentalement solide, couvrant tous les niveaux et tous les liens de l’exploitation de l’entreprise, formant un système de gestion relativement normalisé. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne non financier de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs du contrôle interne non financier.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation de la société comprennent: le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation de la société représente 100% du total des actifs dans les états financiers de la société, et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers de la société; Parmi les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation, le niveau de gouvernance d’entreprise comprend: la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les ressources humaines, l’évaluation des risques, le système d’information et la communication, la supervision du contrôle; Le niveau des processus opérationnels comprend la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des contrats, la gestion de la production, la gestion des fonds, la gestion des investissements, la gestion des rapports financiers, la gestion des opérations connexes, la gestion des garanties externes, la gestion de la divulgation de l’information et la gestion budgétaire; Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des actifs, les investissements importants et les garanties extérieures, les opérations connexes, la divulgation d’informations, l’utilisation et la gestion des fonds collectés, les rapports financiers, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.

1. Structure de gouvernance d’entreprise

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions des Statuts du Zhangjiagang Zhonghuan Hailu High-End Equipmentco.Ltd(301040) Le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et les règles de travail du Directeur général ont été formulés et des dispositions claires ont été prises pour la convocation et les procédures de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance.

2. Cadre institutionnel et répartition des pouvoirs et des responsabilités

L’entreprise met en place une organisation interne en fonction des caractéristiques de l’entreprise et des exigences en matière de contrôle interne, clarifie les responsabilités et les pouvoirs et met en œuvre les droits et les responsabilités à chaque Unit é responsable. L’entreprise a créé des institutions spécialisées ou désigné des institutions appropriées pour organiser et coordonner l’établissement, la mise en œuvre et le travail quotidien du contrôle interne. La structure organisationnelle de la société est la suivante:

3. Audit interne

Le Conseil d’administration de la société est doté d’un Comité d’audit chargé de superviser, d’inspecter et d’évaluer le contrôle interne, l’information financière et l’audit interne de la société, conformément aux règles de travail du Comité d’audit, et de faire rapport au Conseil d’administration.

L’entreprise a mis en place un service d’audit interne pour effectuer l’audit interne conformément au système de contrôle interne de l’entreprise, superviser et inspecter le travail quotidien de tous les services de l’entreprise, faire rapport au Comité d’audit et proposer des suggestions d’amélioration et des méthodes de traitement.

4. Politique des ressources humaines

L’entreprise a mis en place et mis en œuvre des systèmes de gestion du personnel plus scientifiques, tels que l’emploi, la formation, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion et l’élimination, et a engagé le personnel approprié pour lui permettre d’accomplir les tâches assignées. L’entreprise a également mis en place un système d’évaluation du rendement lié à la responsabilité pour évaluer la capacité de travail et le rendement de tous les employés, y compris les gestionnaires, et les résultats de l’évaluation sont liés à la rémunération individuelle.

5. Culture d’entreprise

L’entreprise attache une grande importance à la construction d’une culture d’entreprise et met l’accent sur l’édification et la culture de l’éthique professionnelle des employés, établit progressivement des codes d’éthique professionnelle pour les postes pertinents, gère les employés par l’intermédiaire des systèmes pertinents des ressources humaines, traite les comportements illégaux et exhorte les employés à se conformer aux codes d’éthique professionnelle.

L’entreprise a mis en place un système culturel d’entreprise couvrant la Mission, les valeurs fondamentales et l’esprit d’entreprise de l’entreprise. Avec la vision de « l’innovation scientifique et technologique, la conduite intelligente, le développement vert, la haute qualité et l’efficacité», l’entreprise a renforcé l’innovation scientifique et technologique, la recherche et le développement indépendants, créé une organisation apprenante, continué à promouvoir les économies d’énergie, la réduction des émissions et la protection de l’environnement, et a adhéré aux valeurs fondamentales de « prendre les gens comme base et améliorer l’efficacité de combat de l Promouvoir constamment la culture d’entreprise et la construction de la civilisation avec l’esprit d’entreprise de “l’honnêteté, la passion, l’innovation et la coopération”.

L’entreprise cultive activement les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, prône l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, l’innovation et l’esprit d’équipe, établit un concept de gestion moderne, renforce la conscience des risques et le concept juridique.

6. Évaluation des risques

Depuis sa création, l’entreprise attache une grande importance à l’évaluation des risques et a mis en place des méthodes et des procédures efficaces d’identification et d’évaluation des risques. Afin d’assurer le développement durable de l’entreprise, l’entreprise met l’accent sur les principaux facteurs de risque, effectue des recherches et des analyses scientifiques sur les risques, identifie et évalue avec précision les risques internes et externes et réduit l’impact des risques sur l’entreprise.

Au cours de l’exécution de l’entreprise, la société a effectué une surveillance et une identification continues et efficaces des risques d’exploitation, des risques financiers, des risques de marché, des risques liés aux politiques et aux règlements, etc. pour les risques identifiés, des méthodes et des plans de contrôle ou de réduction des risques ont été élaborés en fonction du degré de risque, et l’identification et l’évaluation des risques ont été effectuées efficacement.

7. Activités de contrôle

Les politiques et procédures de contrôle nécessaires sont en place pour les principales activités commerciales de la société. La Direction a mis en place des mesures de protection appropriées pour s’assurer raisonnablement que toutes les activités ont été dûment autorisées, que les postes incompatibles ont été correctement répartis, que la gestion et l’enregistrement des actifs physiques peuvent être conformes et que le système comptable peut garantir l’authenticité et l’intégrité de l’information financière.

Contrôle de l’approbation de l’autorisation: la portée, l’autorité, la procédure et la responsabilité de l’approbation de l’autorisation sont précisées. La direction à tous les niveaux de l’unit é doit exercer les pouvoirs correspondants dans le cadre de l’autorisation et le personnel de gestion doit également gérer les affaires économiques dans le cadre de L’autorisation.

Contrôle de la séparation des emplois incompatibles: répartir rationnellement les tâches, répartir scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs, appliquer le principe de la séparation des emplois incompatibles et former un mécanisme d’équilibre mutuel. Les postes incompatibles comprennent principalement l’approbation de l’autorisation et la gestion des affaires, la gestion des affaires et les dossiers comptables, les dossiers comptables et la garde des biens, la gestion des affaires et l’audit des affaires, l’approbation de l’autorisation, la supervision et l’inspection, etc.

Contrôle de la protection des biens: concevoir et mettre en œuvre des systèmes de gestion des biens tels que la gestion physique des stocks, la gestion physique des immobilisations, la gestion de la trésorerie, la gestion des chèques, la gestion des comptes bancaires, etc., et prendre des mesures telles que l’inventaire périodique, les registres des biens, la vérification des comptes et l’assurance des biens pour assurer la sécurité et l’intégrité de tous les biens.

Contrôle du système comptable: la société applique strictement les normes comptables nationales unifiées et les systèmes connexes, a une division claire du travail de préparation et d’examen des pièces comptables, et a précisé le processus de préparation et de traitement des états financiers afin d’assurer l’authenticité et l’intégrité des données comptables.

8. Système d’information et communication

L’entreprise obtient des informations externes telles que les politiques et réglementations nationales les plus récentes, les clients, les fournisseurs et les concurrents par l’intermédiaire d’informations publiques en ligne, d’intermédiaires, d’investisseurs, d’unités de transaction commerciale et des autorités de surveillance compétentes. La société obtient des informations internes par l’intermédiaire de documents financiers et comptables, de documents de gestion opérationnelle, de rapports d’enquête et de systèmes d’information.

Tous les services de l’entreprise communiquent régulièrement des données sur la production et l’exploitation à la direction en temps opportun et efficacement. La Direction peut comprendre en temps opportun les informations opérationnelles importantes et prendre des décisions opportunes et appropriées. Le Service des achats, le Service de la production, le Service des ventes et le service financier de l’entreprise communiquent et enregistrent en temps opportun l’exécution du contrat d’affaires au moyen de réunions hebdomadaires régulières. L’entreprise communique avec les clients et les fournisseurs par téléphone, par courriel, par entrevue, etc. La société convoque l’Assemblée annuelle des actionnaires et l’Assemblée extraordinaire des actionnaires conformément au droit des sociétés et aux statuts afin de garantir les droits et intérêts des actionnaires.

L’entreprise a mis en place des canaux et des mécanismes de communication efficaces pour les questions et les comportements suspects et inappropriés afin que la Direction puisse communiquer efficacement sur les responsabilités des employés et les responsabilités en matière de contrôle. L’adéquation des communications internes de l’Organisation permet aux employés de s’acquitter efficacement de leurs responsabilités, de communiquer efficacement avec les clients, les fournisseurs, les organismes de réglementation et d’autres personnes de l’extérieur et de permettre à la direction de prendre rapidement les mesures appropriées pour faire face aux changements.

9. Supervision du contrôle

La surveillance du contrôle de la société est principalement assurée par le Conseil d’administration, le Comité d’audit et le Département de l’audit interne. Le Service d’audit interne est indépendant des autres services de l’entreprise, effectue la supervision et l’inspection quotidiennes du contrôle interne et rend compte directement au Comité d’audit; Le Comité de rémunération et d’évaluation du Conseil d’administration vérifie le rendement des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société et examine l’évaluation du rendement, le paiement des salaires et des avantages sociaux de la société; Les administrateurs indépendants de la société participent activement au Conseil d’administration et à l’Assemblée générale des actionnaires en stricte conformité avec les statuts, le système de travail des administrateurs indépendants et les lois pertinentes, comprennent profondément les conditions de fonctionnement de la société et expriment des opinions indépendantes; Le superviseur de la société supervise et inspecte le comportement des administrateurs et de tous les cadres de la société ainsi que la situation financière de la société. L’entreprise procède à l’auto – essai et à l’évaluation de la mise en oeuvre du contrôle interne, effectue l’inspection au moins une fois par an et prend des mesures correctives en temps opportun pour corriger les défauts constatés au cours de l’inspection.

10. Les domaines prioritaires sont les suivants:

Contrôle des ventes et des recouvrements

L’entreprise a mis en place un système complet de contrôle des processus de vente et de perception pour contrôler les liens tels que la tenue à jour des dossiers des clients, l’approbation et la signature des contrats, la confirmation et la facturation des revenus, l’enregistrement des comptes débiteurs, la perception et le rapprochement avec les clients, et a pris des mesures telles que la répartition des responsabilités et l’examen étape par étape, afin de se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans l’exécution quotidienne.

Contrôle des achats et des paiements

L’entreprise a mis en place un système complet de contrôle des processus d’achat et de paiement pour contrôler la gestion des fournisseurs, l’exécution des achats, l’acceptation et la réception des matériaux, le rapprochement avec les fournisseurs, le traitement des factures, la demande de paiement et l’approbation, l’enregistrement des comptes créditeurs et des Renseignements sur les paiements, et a pris des mesures telles que la Division des responsabilités, la rotation régulière des postes et l’examen étape par étape. Les règlements et les exigences de procédure des systèmes pertinents peuvent être respectés dans l’exécution quotidienne.

Contrôle de la production et de l’entreposage

L’entreprise a mis en place un système complet de contrôle des processus de production et d’entreposage, qui contrôle l’Organisation de la production, l’entreposage des produits finis, la comptabilité des coûts de production, le processus de sous – traitance, la gestion physique et d’autres liens, et a pris des mesures telles que la Division des responsabilités, l’inventaire périodique, la production de commandes et l’examen étape par étape, afin de se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans l’exécution quotidienne.

Contrôle de la recherche et du développement

L’entreprise a mis en place un système complet de contrôle des processus de recherche et de d éveloppement pour contrôler l’établissement des projets de recherche et de développement, la R éception des matériaux de recherche et de développement, les progrès de la recherche et du développement, les r ésultats de la recherche et du développement et d’autres liens, et a pris des mesures telles que la répartition des responsabilités et l’audit étape par étape, afin de se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans l

Contrôle de la gestion des fonds

La société a mis en place un système complet de contrôle des processus de gestion des fonds pour contrôler l’ouverture et l’annulation des comptes bancaires, la gestion quotidienne des dépôts bancaires, la gestion quotidienne de la trésorerie, la gestion des factures, le remboursement des dépenses, les prêts, les opérations internes et les transactions, et a pris des mesures telles que la Division des responsabilités, la rotation des postes à durée déterminée et l’examen étape par étape, et elle peut se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans l’exécution quotidienne.

Contrôle de la gestion des ressources humaines

L’entreprise a mis en place un système complet de contrôle du processus de gestion des ressources humaines pour contrôler le recrutement, la confirmation de transfert, le transfert de poste, la promotion, le licenciement, la gestion des données salariales de base, le traitement des salaires et d’autres liens des employés, et a pris des mesures telles que la Division des responsabilités et l’examen étape par étape pour se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans la mise en œuvre quotidienne. Contrôle de la gestion des immobilisations

La société a mis en place un système de contrôle complet pour le processus de gestion des immobilisations, qui contrôle l’acquisition et l’acceptation des immobilisations, l’utilisation et l’entretien des immobilisations, la gestion physique des immobilisations et d’autres liens, et a pris des mesures telles que la répartition des responsabilités, l’inventaire régulier et l’Examen étape par étape, afin de se conformer aux règlements et aux exigences de procédure des systèmes pertinents dans la mise en œuvre quotidienne.

Base d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Définition du type de défaut norme de l’entreprise

Critères quantitatifs