Table des matières
Examen du rapport Page 1 II. États financiers Page 2 – 7
Bilan consolidé Pays – Bas
Bilan de la société mère Pays – Bas
État consolidé des résultats Pays – Bas
État des résultats de la société mère Pays – Bas
État consolidé des flux de trésorerie Pays – Bas
État des flux de trésorerie de la société mère Pays – Bas
Notes relatives aux états financiers Page 8 – 18
Examen des rapports
Tianjianshen [2022] No 86
Tous les actionnaires de Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
Nous avons examiné les états financiers ci – joints de Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd. (ci – après appelée Liansheng Chemical Company) pour le quatrième trimestre de 2021, y compris le bilan consolidé et le bilan de la société mère au 31 décembre 2021, le bilan consolidé et le bilan de la société mère pour les mois d’octobre à décembre 2021 et de janvier à décembre 2021, le bilan consolidé et le bilan de trésorerie de la société mère pour les mois de janvier à décembre 2021 et les notes afférentes aux états financiers. La préparation de ces états financiers relève de la responsabilité de la direction de Liansheng Chemical Company. Notre responsabilité est de publier des rapports d’examen de ces états financiers sur la base des travaux d’examen.
Nous avons effectué l’examen conformément aux dispositions des normes d’examen des comptables publics certifiés chinois no 2101 – Examen des états financiers. La norme exige que nous planifions et effectuions un examen afin d’obtenir une assurance limitée que les états financiers ne comportent pas d’inexactitudes importantes. L’examen se limite principalement à l’enquête auprès du personnel compétent de Liansheng Chemical Company et à la mise en oeuvre de procédures d’analyse des données financières, ce qui fournit un niveau d’assurance inférieur à celui de la vérification. Nous n’avons pas effectué de vérification et, par conséquent, nous ne formulons pas d’opinion.
Sur la base de notre examen, nous n’avons pas remarqué d’événements qui nous ont convaincus que les états financiers de Liansheng Chemical Company pour le quatrième trimestre de 2021 n’ont pas été préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et ne reflètent pas fidèlement, à tous les égards importants, la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de Liansheng Chemical Company et de sa société mère. Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) Certified Public Accountants of China:
Hangzhou, Chine CPA:
10 février 2002
Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
Notes relatives aux états financiers
T4 2021
Unit é monétaire: RMB Ⅰ. Informations de base de la société
Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd. (ci – après dénommée la société ou la société) a été créée par Linhai Liansheng Chemical Co., Ltd. En avril 2016 et a son siège social à Taizhou, Province du Zhejiang. La société détient actuellement une licence d’entreprise avec le code unifié de crédit social 913310826683250245 délivré par l’administration municipale de surveillance du marché de Taizhou. Le capital social est de 81 millions de RMB et le nombre total d’actions est de 81 millions (valeur nominale de 1 RMB par action).
L’entreprise appartient à l’industrie de la fabrication de produits chimiques fins et ses principales activités commerciales sont la recherche et le développement, la production et la vente de produits chimiques électroniques, d’intermédiaires pharmaceutiques, d’intermédiaires pesticides et de produits chimiques fins. Principaux produits: α- Acétyl – γ- Butyrolactone, cyclopropanone, alcool isopropylique, efavirenz intermédiaire – E2, etc.
Déclaration de conformité aux normes comptables pour les entreprises
Les états financiers préparés par la société sont conformes aux exigences des normes comptables pour les entreprises commerciales, les conventions comptables adoptées sont conformes aux états financiers de l’année précédente et reflètent fidèlement et complètement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société.
Caractéristiques saisonnières / cycliques des opérations
Il n’y a pas de caractéristiques saisonnières et cycliques dans les activités d’exploitation de la société.
Notes relatives aux postes des états financiers consolidés présentant des caractéristiques particulières ou des montants anormaux
Note: les notes relatives aux états financiers se réfèrent aux états financiers au 31 décembre 2020 à la fin de l’année précédente, aux états financiers au 31 décembre 2021 à la fin de l’année, aux états financiers à mi – parcours d’octobre à décembre 2021, à l’année en cours d’exercice d’octobre à décembre 2021, à l’année en cours d’exercice d’octobre à décembre 2021, à l’année en cours d’exercice d’octobre à décembre 2020 et à l’année précédente d’octobre à décembre 2020.
Notes relatives aux postes du bilan consolidé
1. Comptes débiteurs
Détails
Solde de clôture
Provision pour créances irrécouvrables du solde comptable du projet
Valeur comptable
Proportion du montant (%) Proportion du montant retiré (%)
Provision pour créances irrécouvrables par portefeuille 13 954078121 100,00 7 18456373 5,15 132356 217,48
Total 13 954078121 100,00 7 18456373 5,15 132356 217,48
(suite du tableau ci – dessus)
Fin de l & apos; année précédente
Provision pour créances irrécouvrables du solde comptable du projet
Valeur comptable
Proportion du montant (%) Proportion du montant retiré (%)
Provision pour créances irrécouvrables par portefeuille 12745143752 100,00655398900 5,1412089744852
Total 12745143752 100,00655398900 5,1412089744852
Comptes débiteurs avec provision pour créances irrécouvrables selon le portefeuille vieillissant
Fin de l’année dernière
Âge
Solde comptable proportion de la provision pour créances irrécouvrables solde comptable proportion de la provision pour créances irrécouvrables
Dans un délai d’un an 139011 655,06 6 950582,76 5% 127145 622,07 6 357281,10 5%
1 – 2 ans 223310,70 22 331,07 10% 114823,94 11 482,39 10%
2 – 3 ans 114823,94 22 964,79 20%
3 – 4 ans 11 532,00 5 766,00 50%
4 – 5 ans 11 532,00 9 225,60 80%
Plus de 5 ans 179459,51 179459,51 100% 179459,51 179459,51 100%
Total partiel 13954078121718456373 5,15% 12745143752655398900 5,14%
Provision pour créances irrécouvrables
Montant d’ouverture du projet montant de clôture reporté de la période en cours
Provision pour créances irrécouvrables par portefeuille 65539890063057473718456373
Total partiel 65539890063057473718456373
Comptes débiteurs des cinq principaux montants
Solde de clôture
Nom du client
Proportion du solde comptable (%) Provision pour créances irrécouvrables
Bayer Group is 6528716800 46.79326435840
Syngenta System 1373963350 9.8568698168
Sankai Chemical Japan Co., Ltd. 1152726560 8,2657636328
Shanghai disenol 112 Jiangsu Etern Company Limited(600105) 1 8.0756 Zhuhai Orbita Aerospace Science & Technology Co.Ltd(300053)
DSM nutritionals Inc 478177500 3,4323908875
Total partiel 106595 852,61 76,40 5 329792,64
Les comptes débiteurs des entreprises clientes contrôlées par le même Contrôleur effectif sont résumés et présentés.
2. Stocks
Détails
Fin de l’année dernière
Projets
Solde comptable provision pour amortissement valeur comptable solde comptable provision pour amortissement valeur comptable
Fournitures en transit 4 277949,61 4 277949,61
Matières premières 363906679968212527535709415243386806135692375073317568628
Dans le produit 13417571301341757130715045649715045649
Produits semi – finis 850254303850254303416112165416112165
Stocks de marchandises 210195355711837908919835744681971774541858763451885898196
Articles expédiés 886244928886244928
Total 79 330317,89 1 865043,64 77 465274,25 78 037783,79 1 551138,52 76 486645,27
(‘)
