Guoyuan Securities Company Limited(000728)
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Guangdong Red Intelligent Technology Co., Ltd. Offre publique initiale et cotée au Gem
Publier le rapport de travail du promoteur
Institution de recommandation (souscripteur principal)
Novembre 2021
Table des matières
Table des matières 1 Déclaration du promoteur 5 Partie I processus d’exploitation du projet 6.
Processus d’approbation des projets 6.
Processus principal d’approbation de l’approbation du projet d’émission de titres 18.
Principaux processus d’exécution du projet d’émission de titres 18.
Principaux processus d’examen par le Service de vérification interne (12)
Processus principal d’examen par l’équipe du noyau 13 Partie II problèmes et solutions du projet…………………………………………………. 15 ans.
Avis d’évaluation du lancement du projet 15. Principaux problèmes identifiés et préoccupants par les membres de l’exécution du projet dans le cadre de la diligence raisonnable et de leur analyse et traitement
Condition… 15 ans.
Principales préoccupations et mise en œuvre du Département de la vérification interne 18.
Principaux problèmes discutés lors de la réunion du Groupe du noyau, avis de vérification et mise en œuvre 46.
Vérification de la distribution des bénéfices de l’émetteur 37.
Vérifier les avis professionnels émis par les organismes de services de valeurs mobilières Vii. Examen des engagements pertinents divulgués dans le prospectus et des mesures restrictives en cas de non – respect des engagements
Cha… 42.
Vérification des mesures et des engagements visant à remplir le rendement au comptant dilué 43.
Vérification de l’existence de fonds d’investissement privés parmi les actionnaires de l’émetteur 43.
Vérification de l’emploi rémunéré d’institutions et de particuliers tiers 46 partie III vérification des points clés de vérification…………………………………………………. Points clés de l’examen « 2 – 1 – 1 l’émetteur a – t – il impliqué des actifs appartenant à l’État, des actifs collectifs et des actifs étrangers depuis sa création?
Questions relatives à la gestion des investissements des entreprises Points clés de l’examen « 2 – 1 – 3 existe – t – il une entente de jeu annulée ou en cours d’exécution au moment de la Déclaration de l’émetteur? »
Discussion “… Points clés de l’examen « 2 – 1 – 4 y a – t – il eu des défauts dans les processus antérieurs de changement d’actions depuis la création de l’émetteur? »
Ou un différend “… 49.
Points clés de l’examen « 4 – 1 – 1 information indiquant s’il existe des conditions d’inscription / d’inscription à l’étranger et au nouveau troisième Conseil d’administration »………………………………………….. 49 V. Points clés de l’examen « 6 – 1 – 1 l’émetteur a – t – il transféré ou annulé des filiales au cours de la période de déclaration » 53 VI. Points clés de l’examen « 8 – 2 – 1 l’émetteur et ses actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les filiales contrôlantes, les administrateurs, les superviseurs, les cadres supérieurs et le personnel technique de base ont – ils des avantages potentiels pour l’émetteur?
Questions de litige ou d’arbitrage ayant une incidence importante sur le droit d’auteur “… Points clés de l’examen « 8 – 3 – 1 si les administrateurs et les cadres supérieurs de l’émetteur ont changé au cours des deux dernières années
En mouvement… 55.
Points clés de l’examen « 9 – 1 – 1 existe – t – il des actionnaires de fonds de capital – investissement au moment de la Déclaration de l’émetteur »… Points clés de l’examen « 10 – 1 – 1 l’émetteur a – t – il de nouveaux actionnaires au cours de l’année précédant la déclaration »… Points clés de l’examen « 11 – 2 – 1 existe – t – il des incitatifs au capital formulés ou mis en oeuvre par l’émetteur avant la déclaration?
Excitation “… Points clés de l’examen « 12 – 1 – 1 existe – t – il des assurances sociales impayées et des logements pour l’émetteur au cours de la période de déclaration?
Situation du Fonds d’accumulation de logements “… Points clés de l’examen « 15 – 2 – 1 l’émetteur divulgue – t – il les principales lois, règlements et politiques de l’industrie à l’émetteur?
Impact de l’exploitation et du développement…………………………………………….. Points clés de l’examen « 17 – 1 – 1 si le prospectus de l’émetteur divulgue des sociétés comparables dans le même secteur et le nombre
Selon “… 14. Points clés de l’examen « 18 – 1 – 1 si le prospectus de l’émetteur divulgue des renseignements de base sur les principaux clients »
… 15. Points clés de l’examen « 18 – 2 – 1 si les cinq principaux clients de l’émetteur au cours de la période visée par le rapport au cours de la période précédente sont stockés
Parmi les cinq principaux nouveaux clients “… Points clés de l’examen « 18 – 4 – 1 existe – t – il des clients et des fournisseurs, des clients et des fournisseurs au cours de la période de déclaration de l’émetteur? »
Cas de chevauchement des concurrents “… Points clés de l’examen « 19 – 1 – 1 si le prospectus de l’émetteur divulgue des renseignements de base sur les principaux fournisseurs
Condition “… 18. Points clés de l’examen « 19 – 2 – 1 si les cinq principaux fournisseurs de l’émetteur au cours de la période visée par le rapport sont comparés à la période précédente
Il y a cinq nouveaux principaux fournisseurs “… 19. Points clés de l’examen « 20 – 1 – 1 existe – t – il des fournisseurs qui ont une incidence importante sur la production et l’exploitation de l’émetteur? »
Objet, brevet d’invention, droit de franchise, technologie non brevetée et autres actifs incorporels “… 20. Points clés de l’examen « au cours de la période visée par le rapport 21 – 1 – 1, l’émetteur et ses filiales à tous les niveaux visés par les états consolidés sont:
Il n’y a pas de violation de la loi ou de la réglementation “… 21. Points clés de l’examen « 22 – 1 – 1 l’émetteur divulgue – t – il les actionnaires contrôlants et le contrôle effectif au cours de la période de déclaration?
Existe – t – il une concurrence horizontale entre le fabricant et les autres entreprises qu’il contrôle? 22. Points clés de l’examen « 24 – 1 – 1 l’émetteur divulgue – t – il les actionnaires contrôlants et le contrôle effectif au cours de la période de déclaration?
Conditions des opérations entre apparentés entre fabricants “……………………………………………….. 23. Points clés de l’examen « 26 – 1 – 1 la politique de comptabilisation des revenus divulguée dans le prospectus de l’émetteur est – elle correcte?
Oui, ciblé “… 24. Points clés de la vérification « 27 – 1 y a – t – il eu des changements dans les conventions comptables ou les estimations comptables au cours de la période visée par le rapport?
Correction des erreurs de calcul “… 25. Points clés de l’examen « 29 – 10 – 1 au cours de la période visée par le rapport, si l’émetteur a fourni ou désigné des matières premières et les a vendues au client après la production et la transformation; ou si l’émetteur a fourni des matières premières au transformateur après la transformation.
Circonstances du rachat “… 26. Points clés de l’examen « 31 – 1 – 1 information indiquant si les principaux produits de l’émetteur et les sociétés comparables au cours de la période visée par le rapport sont divulgués
Marge brute de la société pour les produits identiques ou similaires “… 27. Points clés de l’examen « 31 – 2 – 1 La variation annuelle de la marge brute des principaux produits de l’émetteur au cours de la période visée par le rapport est la suivante:
Non plus grand “… 73.
Points clés de l’examen « existe – t – il un paiement par actions de l’émetteur au cours de la période visée par le rapport 32 – 1 – 1 »… 29. Points clés de l’examen « 34 – 1 – 1 au cours de la période de déclaration, l’émetteur a – t – il inclus les avantages fiscaux obtenus conformément à la loi dans les bénéfices et pertes récurrents et a – t – il retenu et payé à l’avance au taux préférentiel au cours de la période de demande de renouvellement des avantages fiscaux? »
Forme “… Points clés de l’examen « 36 – 1 – 1 si l’émetteur a plus d’un an de retard à la fin de la période de déclaration
Créances “… 31. Points clés de la vérification « 36 – 1 – 3 le crédit ou la situation financière des cinq principaux clients débiteurs de l’émetteur sont les suivants:
Pas de détérioration significative “… 32. Points clés de l’examen « 36 – 2 – 1 si les projets d’acceptation commerciale de l’émetteur à la fin de la période visée par le rapport sont conformes aux règlements
Provision pour créances irrécouvrables “… Points clés de l’examen « 36 – 2 – 2 existe – t – il des émetteurs qui ont été endossés ou actualisés et qui ne sont pas arrivés à la fin de la période de déclaration? »
Notes à recevoir pour la période “… 34. Points clés de l’examen « 37 – 1 – 2 existe – t – il des émetteurs dont l’âge du stock dépasse un an à la fin de chaque période de déclaration?
Matières premières ou marchandises en stock “… 80.
Points clés de l’examen « 38 – 1 – 1 si l’émetteur divulgue la capacité et le volume d’affaires dans le prospectus
Ou changement d’échelle d’exploitation “… 36. Points clés de l’examen « 45 – 1 – 1 le prospectus de l’émetteur indique – t – il l’orientation des fonds collectés? »
… 37. Points clés de l’examen « 46 – 1 – 1 existe – t – il des réalisations ayant une incidence importante sur l’émetteur au cours de la période de déclaration?
Lignes et contrats en cours d’exécution “… 82.
Déclaration du promoteur
Guoyuan Securities Company Limited(000728)
L’institution de recommandation et le représentant de la recommandation conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières») et aux mesures administratives pour l’enregistrement des offres publiques initiales d’actions du GEM (Banque pilote) (ci – après dénommées « mesures administratives pour l’enregistrement»), Les mesures relatives à l’administration des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières (ci – après dénommées « mesures de recommandation»), les normes relatives au contenu et au format de la divulgation d’informations par les sociétés émettrices de valeurs mobilières No 27 – Lettre de recommandation pour l’émission et rapport de travail sur La recommandation pour l’émission et d’autres lois et règlements administratifs pertinents, ainsi que les dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci – après dénommée « c
Partie I processus opérationnel du projet
Processus d’approbation des projets
Guoyuan Securities Company Limited(000728) Le système à trois niveaux du processus de vérification interne est le suivant:
(Ⅰ) Guoyuan Securities Company Limited(000728)
1. L’équipe de projet exerce une diligence raisonnable prudente sur le projet et le Département des affaires l’examine. Le Département des affaires met en place une équipe de projet composée de représentants des sponsors et d’autres personnes. L’équipe de projet analyse la faisabilité du projet sur la base d’une diligence raisonnable préliminaire, prépare un rapport d’analyse de faisabilité du projet et le soumet au Département du contrôle de la qualité de la Banque d’investissement après Examen et approbation par le Département des affaires concerné.
2. Au cours de l’exécution du projet, le siège social de la Banque d’investissement examine les documents du projet au moyen de réunions d’examen préliminaire préalables au projet, de réunions régulières et irrégulières, de rapports d’étape, de réunions d’analyse de projet et de contrôles d’approbation des documents, d’analyses de données industrielles, etc., et communique avec le Département du contrôle de la qualité des activités de la Banque d’investissement au sujet des changements importants apportés au projet.
Examen du Département du contrôle de la qualité des banques d’investissement
1. Le siège social de la Banque d’investissement met en place une équipe d’examen de l’approbation des projets de la Banque d’investissement chargée d’examiner l’approbation des projets de la Banque d’investissement. Les membres de l’équipe d’examen de l’approbation de projet sont des membres fixes et des membres non fixes. Les membres fixes sont choisis et nommés par le siège de la Banque d’investissement. En plus des membres fixes, d’autres membres du personnel opérationnel de base du Siège de la Banque d’investissement et du Bureau du noyau sont des membres non fixes; L’équipe d’examen de l’approbation du projet est composée d’un chef d’équipe, qui est choisi et nommé par le siège de la Banque d’investissement. Le nombre de membres participant à l’examen d’approbation du projet ne doit pas être inférieur à 5 à chaque fois, et le nombre de membres du Département du contrôle interne de la Banque d’investissement de la société ne doit pas être inférieur au tiers du nombre total de membres participant à l’examen. Lorsqu’il s’agit d’un projet dont le Département (Département des affaires secondaires) et lui – même sont responsables ou peuvent être en conflit d’intérêts, les membres du Comité d’approbation du projet concernés se retirent du vote; Le personnel de contrôle interne ne doit pas participer à l’examen et au vote des projets qui présentent un conflit d’intérêts susceptible d’affecter l’exercice équitable de ses fonctions. Le projet est approuvé par plus des deux tiers des membres de l’équipe de lancement présents à la réunion et examiné et confirmé par les dirigeants responsables de l’entreprise.
2. Le Département du contrôle de la qualité des services bancaires d’investissement met en œuvre une gestion et un contrôle dynamiques de la qualité tout au long du processus de mise en œuvre du projet par le biais d’inspections quotidiennes sur place, d’organisations d’examen préliminaire préalable au projet de la Banque d’investissement et d’organisations d’examen des questions commerciales pertinentes, afin de découvrir, d’arrêter et de corriger en temps opportun les problèmes liés à la mise en œuvre du projet.
Examen par le Département juridique de la conformité et examen par le Département du noyau et l’équipe du noyau de l’institution de recommandation
1. Le Département juridique de la conformité et le Département du noyau assurent le contrôle global du projet au niveau de l’entreprise en intervenant dans les principaux liens d’affaires et en contrôlant les principaux noeuds de risque.
2. Le Département juridique de la conformité et le Département du noyau de l’institution de recommandation procèdent conjointement à une inspection sur place des risques et de la conformité du projet. Les inspecteurs procèdent principalement à un examen approfondi des risques et de la conformité du projet au moyen d’entrevues sur place, d’examens des documents de travail pertinents du promoteur et d’inspections des sites d’affaires, et soumettent les avis d’inspection sur place au Groupe du noyau des activités bancaires d’investissement de l’institution de recommandation.
3. Le Département du noyau est chargé d’organiser l’émission publique initiale d’actions et la vérification des éléments cotés. L’équipe du noyau est responsable de la mise en oeuvre de l’audit des projets d’introduction en bourse et d’inscription, et l’équipe du noyau interroge le personnel concerné avant la réunion du noyau. Le nombre de membres du noyau participant à l’interrogation ne doit pas être inférieur à trois. L & apos; agent ordonnateur peut décider, sur la base de l & apos; état d & apos; avancement de la demande, S & apos; il y a lieu de demander à l & apos; équipe de projet d & apos; effectuer une vérification supplémentaire.
4. Les documents de demande du projet doivent être examinés et approuvés par l’équipe de vérification interne des services bancaires d’investissement de l’institution de recommandation et des avis de vérification interne doivent être émis. Conformément au système de travail du noyau des activités bancaires d’investissement Guoyuan Securities Company Limited(000728)
Le Groupe du noyau de l’entreprise est composé de plus de dix membres du noyau. Les membres du Comité du noyau comprennent principalement le Directeur du noyau de l’entreprise; Le personnel du Département de la conformité et de la gestion des risques; Responsable du Département des affaires de la Banque d’investissement, du département ou de l’équipe de contrôle de la qualité relevant du Département des affaires de la Banque d’investissement et du Bureau du noyau; Représentant du promoteur; Les professionnels de l’entreprise et de l’extérieur possédant les qualifications et l’expérience pertinentes.
Les principales responsabilités de l’équipe du noyau sont les suivantes: gérer les exportations et contrôler les risques finaux des projets de la Banque d’investissement, et prendre des décisions d’approbation finale sur la question de savoir s’il convient ou non de recommander les actions et les obligations convertibles de l’émetteur. L’équipe de projet doit en principe se réunir trois jours ouvrables avant la réunion du Groupe du noyau.
