Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Tous les directeurs:
Les états financiers de la société pour 2021 ont été vérifiés par Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership), et
Un rapport de vérification sans réserve a été publié. Dahua Certified Public Accountants estime que les états financiers de la société ont été préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux règlements pertinents, qui reflètent fidèlement tous les aspects importants de la société en 2021.
Situation financière au 31 décembre et résultats d’exploitation et flux de trésorerie pour 2021.
Principales données comptables et indicateurs financiers de la société
Augmentation / diminution annuelle du projet en 2021 et 2020 (%)
Résultat d’exploitation (RMB) 12 599249,43 107969 651,55 16,69%
Bénéfice d’exploitation (RMB) – 2565074600 – 1120909642 – 128,84%
Bénéfice total (RMB) – 24 865109,50 – 13 112649,61 – 89,63%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée (RMB) – 26 40550998 – 14 690174,23 – 79,75%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée après déduction des bénéfices et pertes non récurrents de – 26 280513,37 – 20 177100,29 – 30,25% (RMB)
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation (Yuan) – 41 799202,39 – 20 488520,21 – 104,01%
Bénéfice de base par action (yuan / action) – 0064 – 0036 – 77,78%
Bénéfice dilué par action (yuan / action) – 0064 – 0036 – 77,78%
Rendement moyen pondéré de l’actif net (%) – 126,94% – 34,18% – 92,76%
Total de l’actif (Yuan) 3620199822337963569400 – 4,64%
Actif net attribuable aux actionnaires de la société cotée (RMB) 7 831834,85 33 771381,54 – 76,81%
Ratio actif – passif 98,11% 91,37% 6,74%
Ratio actif – passif (société mère) 117,67% 110,07% 7,60%
Situation financière et résultats d’exploitation au cours de la période considérée
1. Structure des actifs
L’actif total à la fin de l’année était de 36201998223 Yuan, soit une diminution de 6,59% par rapport au début de l’année.
Dont: l’actif courant est de 202000 507,36 RMB, Représentant 55,80% de l’actif total.
Parmi les actifs courants, le capital monétaire était de 102979 730,81 RMB, soit une diminution de 231684,28 RMB (0,22%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des matières premières au cours de l’année en cours, ce qui a entraîné une augmentation de l’encaisse pour l’achat de marchandises, la réception de fonds de transfert d’actions, le remboursement du principal et des intérêts et le remboursement du principal du prêt bancaire conformément à l’Accord de médiation en matière de litiges;
Les comptes débiteurs se sont élevés à 68 470399,02 RMB, en hausse de 14 575891,74 RMB (27,05%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la croissance des activités de la compagnie dans les services pétroliers et les nouveaux matériaux;
Les billets à recevoir s’élevaient à 699940,00 RMB, en hausse de 449940,00 RMB (179,98%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la diminution de l’endossement et du transfert d’escompte des billets à recevoir reçus par la société au cours de l’année en cours par rapport à l’année précédente;
Le financement des comptes débiteurs s’élève à 1 000000,00 RMB, soit une augmentation de 273760,00 RMB (37,70%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation des acceptations bancaires de haut niveau de crédit de la compagnie à la fin de l’année par rapport à la fin de l’année précédente et de l’augmentation correspondante du montant comptabilisé dans le projet;
Le paiement anticipé est de 207109277 RMB, soit une diminution de 2 834038,66 RMB (57,78%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la diminution des paiements courants de la compagnie pour les paiements anticipés d’unités externes au cours de l’année en cours;
Les autres créances se sont élevées à 6 032211,02 RMB, soit une diminution de 15 173365,88 RMB (71,55%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’ajustement rétroactif des créances commerciales en vrac de l’année dernière à des fins de premier cycle;
L’inventaire est de 9 503181,73 RMB, soit une augmentation de 2 225734,40 RMB (30,58%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation correspondante de l’inventaire de fin de période en raison de l’expansion active des activités principales de production et de préparation des marchandises au cours de la période en cours;
Les autres actifs courants sont de 10 699320,86 RMB, en baisse de 15 338730,98 RMB (59,09%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’acceptation à l’échéance des billets non décomptabilisés reçus au début de l’année et de l’exercice en cours.
Les actifs non courants se sont élevés à 160019 944,87 RMB, soit 44,20% du total des actifs.
Actifs non courants à moyen terme: les prises de participation à long terme se sont élevées à 122932 847,87 RMB, soit le même niveau que l’année précédente.
Les immobilisations se sont élevées à 20 445388,03 RMB, en baisse de 4 243778,51 RMB (17,19%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la diminution du solde des immobilisations résultant de la cession d’une partie des immobilisations par la société et de la provision pour amortissement et dépréciation au cours de la période en cours; L’actif du droit d’utilisation est de 4 533347,52 RMB, en baisse de 3 371353,11 RMB (42,65%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la diminution du solde de l’actif du droit d’utilisation causée par l’amortissement des maisons et du matériel loués conformément aux nouvelles normes de location;
Les actifs incorporels se sont élevés à 4 969860,60 RMB, en baisse de 168713,92 RMB (3,28%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de la diminution du solde des actifs incorporels causée par les charges d’amortissement des actifs incorporels accumulées par la compagnie au cours de l’année en cours;
Les charges à long terme non amorties se sont élevées à 344795896 RMB, en hausse de 22206268 RMB (6,88%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’incidence globale des charges amorties prévues pour la nouvelle croissance de la compagnie et des charges amorties accumulées au cours de la période en cours;
L’actif de l’impôt sur le revenu différé est de 3 690071,89 RMB, soit une diminution de 1 527056,42 RMB (29,27%) par rapport au début de l’année.
Le passif total s’élevait à 355180 767,99 RMB, en hausse de 414402,13 RMB (0,12%) par rapport au début de l’année. Le passif total représentait 98,11% du total de l’actif.
Dont: le passif à court terme est de 34134777348 Yuan, Représentant 96,11% du passif total.
Passif à court terme: le prêt à court terme est de 40 975181,08 RMB, soit une diminution de 25 755072,33 RMB (38,60%) par rapport au début de l’année, principalement en raison du remboursement du principal du prêt, du principal du prêt bancaire et de l’acceptation à l’échéance des lettres de change confirmées non résiliées reclassées dans le projet au début de l’année conformément à l’Accord de médiation en cas de litige;
Les créditeurs se sont élevés à 5569332313 RMB, soit une diminution de 197442183 RMB (26,17%) par rapport au début de l’année, principalement en raison du reclassement des factures non décomptabilisées à la fin de l’année dernière à la décomptabilisation du projet à l’échéance de l’année en cours; Les autres créditeurs se sont élevés à 87 142419,54 RMB, soit une augmentation de 59 392695,34 RMB (214,03%) par rapport au début de l’année, principalement en raison des paiements anticipés de la société pour la vente et le transfert d’actions de Santai Agricultural and Commercial Bank.
Le paiement anticipé est de 13 024582,13 RMB, principalement le paiement anticipé de 13 000000,00 RMB pour le transfert d’actions de Sichuan Zhijie Natural Gas Chemical Co., Ltd.
Le salaire à payer aux employés était de 168234407 Yuan, soit 68467204 yuan de moins qu’au début de l’année, soit 28,93%, principalement en raison de la rationalisation de l’Organisation de l’entreprise l’année dernière et de la réduction des dépenses de personnel cette année;
La taxe à payer est de 174124455 RMB, en baisse de 3 423312,59 RMB (66,28%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’augmentation de la taxe sur le chiffre d’affaires payée par la société à la fin de l’année précédente et de la déduction de la facture de taxe sur Les intrants.
Le passif non courant est de 1383299451 Yuan, soit 3,89% du passif total.
Parmi les passifs non courants: les passifs locatifs se sont élevés à 1 960494,66 RMB, soit une diminution de 2 756260,60 RMB (58,44%) par rapport au début de l’année, principalement en raison de l’application des nouvelles normes de location et du paiement des paiements de location au cours de l’année en cours;
Le passif estimatif est de 11 872499,85 RMB, soit une augmentation de 3 724085,75 RMB (45,70%) par rapport au début de l’année, principalement en raison des litiges pertinents de la société et de la provision pour dommages – intérêts liquidés, intérêts et autres pertes connexes que la société peut être tenue de supporter en raison de considérations prudentes.
2. Avantages économiques
En 2021, le revenu d’exploitation a atteint 12 599249,43 RMB, en hausse de 1 802597,88 RMB par rapport à l’année précédente, en hausse de 16,69% par rapport à l’année précédente.
Le bénéfice total réalisé au cours de l’année a été de – 24865109,50 Yuan, en baisse de 11 752459,89 yuan par rapport à la même période de l’année précédente. Après déduction des bénéfices et pertes non récurrents, le bénéfice de la société est une perte.
Le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société a été réalisé tout au long de l’année – 2640550998 RMB, en baisse de 1171533575 RMB par rapport à la même période de l’année précédente, en baisse de 79,75% par rapport à l’année précédente; Le bénéfice net attribuable aux propriétaires de la société après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est de – 26 280513,37 RMB, comparativement à – 20 017700,29 RMB l’année précédente, soit une diminution de 6 103413,08 RMB au cours de la même période, soit une diminution de 30,25% par rapport à l’année précédente. Les principales raisons en sont les suivantes: 1) au cours de la période considérée, la société a comptabilisé les pertes d’indemnisation liées à des litiges tels que le différend relatif à l’acceptation commerciale de Hangzhou jiudang Asset Management Co., Ltd. (ci – après dénommée « jiudang Company») et le différend relatif au contrat de prêt de Shanghai zhangfu Asset Management Co., Ltd. (ci – après dénommée « zhangfu asset») conformément au jugement du Tribunal; Les frais d’intermédiaire et autres frais connexes engagés par la société pour l’émission non publique d’actions au cours de la période considérée; Le rendement moyen pondéré de l’actif net sur l’ensemble de l’année a été de – 126,94%, comparativement à – 34,18% l’an dernier, soit une baisse de 92,76% par rapport à l’année précédente. Le bénéfice de base par action de l’année a été de – 0064 Yuan, en baisse de 0028 yuan par action par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la diminution du bénéfice net attribuable à la société mère au cours de l’année en cours.
3. Coûts et dépenses
En 2021, le coût d’exploitation de la compagnie était de 11401189850 RMB, en hausse de 229783498 RMB (25,24%) par rapport à l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation considérable du coût d’achat des matières premières et de l’augmentation continue du coût de la main – d’oeuvre; La taxe et la surtaxe s’élèvent à 946998,49 RMB, en baisse de 25,98% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation de la taxe de déduction sur les factures d’intrants de la compagnie au cours de l’année en cours et de la diminution de la surtaxe payée au cours de l’exercice en cours par rapport à l’exercice précédent;
Les dépenses de vente se sont élevées à 2 891168,17 RMB, en baisse de 2 745017,53 RMB (48,63%) par rapport à l’année précédente, principalement en raison de la réduction des dépenses de co – entente et du contrôle des dépenses au cours de la période en cours;
Les frais de gestion se sont élevés à 2 717708,49 RMB, soit une diminution de 3 270530,23 RMB (10,74%) par rapport à l’année précédente, principalement en raison de la réduction des frais d’entente de la compagnie au cours de la période en cours et de la réduction des frais d’amortissement de l’année en raison de la cession d’immobilisations inutilisées au cours de l’année précédente;
Les d épenses de R & D se sont élevées à 167028421 RMB, en baisse de 78042308 RMB (31,84%) par rapport à l’année précédente, principalement en raison de la R éduction des dépenses de recherche de l’entreprise dans le secteur des services pétroliers;
Les dépenses financières se sont élevées à 4 773753,54 RMB, en hausse de 188144,17 RMB (4,10%) par rapport à l’année précédente.
4. Flux de trésorerie
Les flux de trésorerie nets générés par les activités d’exploitation de la société en 2021 ont diminué de 104,01% par rapport à la même période l’an dernier, soit 41 799202,39 RMB, principalement en raison de la réduction des dépôts recouvrés par la société au cours de la période considérée par rapport à l’année précédente, du paiement d’impôts plus élevés au début de l’année et du paiement de liquidités plus élevées pour l’achat de biens et l’acceptation de services;
Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement se sont élevés à 60 425236,00 RMB, en hausse de 42 413045,39 RMB par rapport à la même période de l’année précédente, en hausse de 235,47% d’une année sur l’autre, principalement en raison de la vente par la société des fonds de transfert d’actions reçus par les trois banques commerciales agricoles associées, de la diminution d’une année sur l’autre des paiements en espèces pour l’achat et la construction d’immobilisations, d’immobilisations incorporelles et d’autres actifs à long terme au cours de La diminution globale de l’encaisse nette provenant des actifs incorporels et autres actifs à long terme par rapport à la même période de l’année précédente;
Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement se sont élevés à 1839427111 RMB, soit une diminution de 33 916285,27 RMB par rapport à la même période de l’année précédente, soit une diminution de 218,50% par rapport à l’année précédente, principalement en raison du remboursement plus important du principal par la société, du remboursement plus important des prêts bancaires et de la diminution de l’encaisse reçue par escompte des lettres de change conformément à l’Accord de médiation dans les affaires litigieuses;
À la fin de 2021, le solde de trésorerie et d’équivalents de trésorerie de la compagnie était de 10244601650 RMB.
Variation des capitaux propres des actionnaires au cours de la période considérée et explication
1. Période de déclaration du capital social de la société
