Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne

Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866) tous les actionnaires:

Conformément au droit des sociétés, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes pour le contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Par conséquent, l’efficacité du contrôle interne sera continuellement améliorée en fonction de l’évolution de l’environnement interne et externe et des conditions d’exploitation de l’entreprise. Si les défauts du contrôle interne sont identifiés, l’entreprise prendra immédiatement les mesures correspondantes et mettra en œuvre des mesures correctives pour assurer un suivi continu.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne de la compagnie et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne

Selon le principe de l’orientation vers le risque, l’entreprise détermine que l’inclusion dans le champ d’auto – évaluation est l’activité principale et les questions dans le processus de production et d’exploitation de chaque département fonctionnel de l’entreprise et des principales filiales, ainsi que les domaines à haut risque. Lors de la détermination de la portée de l’auto – évaluation du contrôle interne, l’entreprise a tenu pleinement compte des activités et des questions du siège social et des unités subordonnées de l’entreprise, en stricte conformité avec les exigences des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, et a couvert les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et les mesures de réponse aux risques, sans omission majeure. Contenu de l’évaluation du contrôle interne

1. Environnement interne

Structure de gouvernance

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts et à d’autres dispositions, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise de « trois conseils et un niveau » pour l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction des opérations, a précisé les responsabilités et les pouvoirs entre l’organe de décision du pouvoir et la direction, et a assuré la responsabilité, l’équilibre mutuel, la prise de décisions scientifiques et le fonctionnement coordonné de chaque entreprise.

L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. Elle gère et supervise la société par l’intermédiaire du Conseil d’administration, exerce consciencieusement les pouvoirs juridiques et protège les droits et intérêts légitimes des sociétés cotées et de tous les actionnaires. Le Conseil d’administration de la société est responsable de la mise en place et de la supervision du système de contrôle interne de la société, de l’établissement des politiques et des programmes de contrôle interne et de la supervision de la mise en œuvre du contrôle interne. Le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité d’audit et le Comité de rémunération et d’évaluation, qui ont formulé des règles de travail détaillées pour chaque comité spécial afin de s’assurer que le Comité spécial s’acquitte efficacement de ses fonctions et d’Améliorer l’efficacité opérationnelle du Conseil d’administration.

Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant tous les actionnaires de la surveillance des finances de la société et de la conformité juridique des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions, afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires.

La direction de l’exploitation est spécifiquement responsable de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration, de la gestion quotidienne de la production et de l’exploitation de la société et du fonctionnement normal de la société.

Organisation

L’entreprise a mis en place une organisation de gestion adaptée à la gestion de la production et de l’exploitation en fonction des besoins de la gestion de l’exploitation, et a raisonnablement établi et divisé les postes et les responsabilités et les pouvoirs. Afin de planifier, de coordonner et de contrôler efficacement les activités d’exploitation, l’entreprise a raisonnablement déterminé les formes d’organisation appropriées pour l’entreprise, a mis en œuvre le principe de la séparation des postes incompatibles, a scientifiquement divisé les responsabilités et les pouvoirs de tous les départements de l’entreprise et a formé un mécanisme d’équilibre mutuel. Tous les départements travaillent en coopération et travaillent en équipe pour assurer le bon déroulement des activités de l’entreprise.

Politique du personnel

L’entreprise a mis en place un système de gestion du personnel et un système de gestion de la présence pour préciser les responsabilités, l’emploi, la probation, la nomination et le licenciement, le transfert de poste, le licenciement, le transfert, les récompenses et les sanctions de tous les services fonctionnels de l’entreprise afin d’assurer La compétence du personnel concerné; Élaborer et mettre en œuvre un plan de mise en œuvre de la formation des talents afin de s’assurer que la direction des opérations et tous les employés peuvent s’acquitter efficacement de leurs responsabilités; La politique actuelle en matière de ressources humaines de l’entreprise peut essentiellement assurer la stabilité des ressources humaines et la demande de ressources humaines de tous les ministères de l’entreprise.

Culture d’entreprise

La culture d’entreprise est un élément important de l’environnement de contrôle. L’entreprise attache une grande importance à la construction de la culture d’entreprise. Grâce à diverses formes de formation, de réunion de communication et d’autres moyens, la culture d’entreprise est intégrée dans la base et profondément ancrée dans le cœur des gens. Faire en sorte que l’entreprise maintienne une atmosphère de travail harmonieuse et efficace et que les employés aient un esprit positif.

2. Évaluation des risques

Selon le stade de développement de l’entreprise, combiné aux caractéristiques de l’industrie et à l’objectif de contrôle fixé, l’entreprise a recueilli des informations pertinentes de manière globale et systématique et a mis en place un système d’identification des risques et de contre – mesures. Le Conseil d’administration de la société est principalement responsable de l’identification, de l’évaluation et de la réponse aux risques globaux de la société; La direction de l’exploitation est responsable de l’identification, de l’évaluation et de l’intervention des risques dans tous les secteurs d’activité; L’entreprise a formulé une série d’objectifs généraux à long terme en matière d’approvisionnement, de production, de vente, de technologie, de qualité et de service, complétés par des stratégies spécifiques et des plans de processus d’affaires, afin de communiquer clairement les objectifs opérationnels de l’entreprise à chaque employé. Chaque ministère est responsable de son propre contrôle des risques. La société surveille et analyse les principaux liens dans les activités commerciales, procède à une évaluation des risques en temps opportun, sélectionne le plan de réponse aux risques en fonction des risques identifiés et formule des mesures de contrôle de la gestion des risques en fonction du plan de réponse aux risques. L’entreprise organise et met en œuvre consciencieusement la gestion des risques et veille à ce que toutes les mesures soient mises en œuvre.

Tous les services de l’entreprise procèdent régulièrement à l’auto – inspection et à l’inspection de la gestion des risques, découvrent les défauts et les améliorent en temps opportun. 3. Activités de contrôle

Moyens généraux de contrôle

Afin d’assurer la réalisation de tous les objectifs opérationnels, la société a mis en place des procédures et des systèmes de contrôle relativement parfaits, notamment: le contrôle incompatible de la séparation des emplois, le contrôle de la gestion des autorisations, le contrôle du système comptable, le contrôle de la protection des biens, etc.

Les principales activités de contrôle de la société sont les suivantes:

Contrôle de la séparation des emplois incompatibles: un système de responsabilité professionnelle et un système de contrôle interne ont été mis en place pour mettre en œuvre le principe de la séparation des emplois incompatibles en établissant raisonnablement la Division du travail, en divisant scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs et en formant un mécanisme d’équilibre mutuel afin de prévenir les erreurs et les fraudes. Les postes incompatibles comprennent principalement l’approbation de l’autorisation, la gestion des affaires, les dossiers comptables, la garde des biens, la supervision et l’inspection, etc.

Contrôle de la gestion de l’autorisation: préciser la portée, l’autorité, la procédure et la responsabilité de l’approbation de l’autorisation. La direction interne de l’entreprise à tous les niveaux doit exercer l’autorité correspondante dans le cadre de l’autorisation, et le personnel de gestion doit traiter les affaires dans le cadre de l’autorisation.

Contrôle du système comptable: la société applique strictement le système national unifié de normes comptables, établit un système comptable et un système de gestion financière adaptés à la société, renforce les travaux de base comptable, clarifie les procédures de traitement des pièces comptables, des livres comptables et des rapports financiers et comptables, et assure l’authenticité et l’Exhaustivité des données comptables. La société a mis en place des institutions comptables conformément à la loi et a fourni du personnel comptable.

Contrôle de la protection des biens: la société a mis en place un système de gestion quotidienne des biens et un système d’inspection périodique, et a pris des mesures telles que l’enregistrement des biens, la conservation des biens matériels, l’inventaire périodique et la vérification des comptes pour assurer la sécurité des biens.

Contrôle interne des principaux éléments opérationnels

Compte tenu de la situation réelle, l’entreprise a mis en place un système de gestion du contrôle interne relativement parfait, qui s’étend à tous les niveaux et à tous les liens des activités de gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise pour s’assurer que la production et l’exploitation sont sous contrôle. La direction de l’entreprise applique les procédures de contrôle interne en stricte conformité avec les règlements pertinents et les exigences du système de contrôle interne de l’entreprise. Les principales procédures de contrôle de la société sont les suivantes:

Mesures de gestion des fonds monétaires

Afin de renforcer le contrôle interne et la gestion du Fonds monétaire, d’assurer la sécurité du Fonds monétaire et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation du Fonds monétaire, la société élabore un système de gestion du Fonds monétaire, établit un système de post – responsabilité pour les activités du Fonds monétaire et précise les responsabilités et les pouvoirs du caissier et du personnel financier. Le caissier n’est pas autorisé à exercer simultanément les fonctions d’audit, de conservation des archives comptables et d’enregistrement des comptes de recettes, de dépenses, de dépenses, de créances et de dettes.

Des procédures strictes d’autorisation et d’approbation sont mises en place pour le paiement des fonds monétaires afin d’assurer la sécurité des fonds monétaires. Les recettes et les dépenses du Fonds monétaire doivent être fondées sur les bons de réception et de paiement des fonds approuvés et signés, et aucun paiement ne doit être effectué pour les fonds dont l’objet n’est pas clair et pour lesquels il n’y a pas d’annexes ou de bons nécessaires.

Le caissier règle le solde de trésorerie tous les jours et vérifie l’encaisse. Le personnel financier effectue régulièrement et irrégulièrement la surveillance de l’encaisse afin de vérifier les comptes réels; À la fin de chaque mois, le personnel financier vérifie les comptes bancaires et établit un état de rapprochement des soldes des dépôts bancaires.

Les factures de la société, y compris les chèques, les traites et autres titres, sont émises et conservées uniformément par le Département des finances. Les factures annulées en raison d’erreurs de remplissage, d’émission ou d’autres raisons doivent être conservées uniformément par le Département des finances et ne doivent pas être éliminées ou détruites à volonté.

Mesures de gestion des immobilisations

Afin de normaliser la gestion des immobilisations, d’assurer l’authenticité de la comptabilité des immobilisations et de protéger la sécurité et l’intégrité des biens de la société, un système de gestion des immobilisations a été mis au point, qui précise la portée et la méthode d’évaluation des immobilisations. Définir le Département de la gestion des immobilisations; L’achat, l’acceptation, l’utilisation, l’entretien, le transfert interne, l’élimination, la ferraille, les dommages, l’inventaire et d’autres travaux de gestion quotidienne des immobilisations sont précisés.

Procédure de contrôle du remboursement des dépenses

Afin de renforcer la gestion interne de l’entreprise, de normaliser le comportement de remboursement financier de l’entreprise et de contrôler raisonnablement les dépenses, l’entreprise élabore un système de remboursement des dépenses.

Le paiement des dépenses suit les principes d’une comptabilité unifiée, d’une autorité claire, d’une gestion centralisée et d’une approbation hiérarchique. Accorder un certain pouvoir d’approbation des dépenses à différents niveaux de gestion et assumer la responsabilité du contrôle et de la gestion des dépenses en conséquence. Le Directeur général de la société est responsable de l’exécution du paiement des dépenses de la société.

Lors du remboursement des dépenses, l’opérateur doit fournir des pièces justificatives originales complètes et authentiques. Après examen et signature par les chefs de département, le personnel financier doit examiner attentivement la légalité, l’authenticité et l’exhaustivité des pièces justificatives originales et, après examen et approbation par le Directeur général, rembourser le paiement conformément aux normes spécifiées Dans le système de remboursement des dépenses pertinent.

Système décisionnel de garantie externe

La société a strictement formulé le système de prise de décisions en matière de garantie externe, normalisé les procédures de prise de décisions en matière de garantie et le système de responsabilité, clarifié les principes de garantie, les normes et conditions de garantie, la responsabilité en matière de garantie et d’autres éléments connexes, renforcé la gestion de la Conclusion du contrat de garantie, compris et maîtrisé en temps opportun la situation opérationnelle et financière du garant, évité les risques potentiels et évité ou réduit les pertes potentielles. Il n’y a pas eu d’activité de garantie externe au cours de la période considérée.

Gestion des investissements étrangers

Au cours de la période considérée, le Département de l’audit interne de la société s’est acquitté de ses fonctions conformément aux lois et règlements pertinents de la Bourse de Shenzhen et au système d’audit interne de la société, et a inspecté et vérifié les investissements extérieurs de la société conformément aux dispositions pertinentes.

Contrôle interne des filiales à part entière

Conformément aux exigences du plan directeur de l’entreprise, l’entreprise a élaboré un « système de gestion des filiales » pour les filiales afin de gérer uniformément les stratégies d’exploitation et de gestion des risques des filiales. Y compris: nommer des cadres supérieurs aux filiales, combiner les caractéristiques des filiales et établir un modèle de gestion des filiales plus ciblé conformément aux lois et règlements pertinents; Formuler et gérer les objectifs opérationnels de la filiale, assigner des tâches de gestion telles que les revenus, les bénéfices et le taux de croissance à l’équipe de gestion de la filiale, et mettre en œuvre un système régulier de communication des réunions et de rapport sur les conditions de travail.

Décisions relatives aux opérations entre apparentés

Afin de s’assurer que les opérations entre apparentés entre la société et les personnes liées sont conformes aux principes d’équité, d’équité et d’ouverture et de protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs, en particulier des petits et moyens investisseurs, conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et aux dispositions pertinentes des Statuts, La société a élaboré des documents tels que le système de gestion des opérations entre apparentés, le système de gestion pour normaliser les opérations de fonds avec des parties liées et le système de gestion pour prévenir l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et les parties liées. La société s’inquiète des changements dans les parties liées et les relations Entre apparentés à tout moment et de la question de savoir si les opérations quotidiennes importantes sont liées aux opérations entre apparentés. Il est interdit d’utiliser les opérations entre apparentés pour porter atteinte directement ou indirectement aux intérêts des petits et moyens investisseurs; L’autorité d’approbation et la procédure de prise de décisions pour les opérations entre apparentés sont clairement définies et le comportement des opérations entre apparentés est normalisé.

Gestion des fonds collectés

Conformément aux dispositions pertinentes de la c

Gestion de la couverture

Avec le développement continu des activités de la société, l’échelle des recettes et des dépenses en devises continue d’augmenter, compte tenu de l’augmentation de la volatilité du marché des changes, afin de prévenir efficacement les fluctuations du taux de change sur les résultats d’exploitation de la société. Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, la société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes en fonction de la situation réelle de la société, qui définit clairement l’autorité d’approbation, le processus d’exploitation interne, la gestion interne des risques et la divulgation de l’information pour les opérations sur produits dérivés effectuées par la société, y compris les opérations de couverture des changes. Le Département des finances de la société est chargé de gérer uniformément les activités de couverture en devises de la société et d’effectuer les opérations commerciales en stricte conformité avec le système de gestion des activités de couverture en devises afin d’assurer efficacement la mise en œuvre du système et de contrôler strictement les risques opérationnels. La société adhère au principe de la sécurité, de la stabilité, de la modération et de la rationalité. Les activités de couverture en devises doivent avoir un contexte commercial normal et raisonnable. Les activités de couverture en devises visent à couvrir et à éliminer les opérations spéculatives.