Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
À propos de jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co., Ltd.
Avis de vérification sur les questions relatives à la revente d’obligations de sociétés convertibles
Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) Conformément aux mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, aux règles de mise en œuvre des obligations convertibles des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen et aux lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires relatives à la gestion et à l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, etc. Une vérification prudente a été effectuée sur les questions relatives à la revente des obligations de sociétés convertibles Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969)
1. Conditions d’émission et d’inscription des obligations convertibles de jiamei
Approuvé par la réponse de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières à l’approbation de l’émission publique d’obligations de sociétés convertibles par jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co., Ltd. (zjk [2020] No 2301), Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969) Après déduction des dépenses liées à l’émission de RMB 14 964622,63 (à l’exclusion de la taxe), le montant net des fonds collectés est de RMB 735035 377,37. Les fonds levés ci – dessus ont été comptabilisés le 13 août 2021 et vérifiés par Tian Heng Certified Public Accountants (Special General partnership) et ont publié le rapport de vérification du capital (Tian Heng Yi Zi (2021) 00093).
Les obligations convertibles de jiamei ont été cotées à la Bourse de Shenzhen à partir du 8 septembre 2021 et les dates de début et de fin de leur existence sont du 9 août 2021 au 8 août 2027.
Questions relatives à la revente des obligations de jiamei
La société a tenu la dix – septième réunion du deuxième Conseil d’administration et la douzième réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance le 23 février 2022, la première Assemblée extraordinaire des actionnaires de 2022 et la première Assemblée des détenteurs d’obligations de 2022 le 15 mars 2022, et a examiné et adopté la proposition d’ajustement du montant des investissements proposés Pour certains projets d’investissement et de nouveaux projets d’investissement. Il est convenu de réduire le montant des fonds collectés dans le cadre du projet d’investissement de l’émission publique d’obligations de sociétés convertibles « Xiaogan Aseptic Paper package Production Line Construction Project », et les fonds collectés après ajustement devraient être utilisés pour le nouveau projet d’expansion de la production de Chuzhou Huaguan Beverage Co., Ltd. Pour plus de détails, veuillez consulter le site Web d’information sur les marées géantes (www.cn.info.com.cn.) de la compagnie le 24 février 2022. Annonce sur l’ajustement du montant des investissements proposés pour certains projets d’investissement et l’ajout de nouveaux projets d’investissement (annonce no 2022 – 021) divulgués. Conformément aux dispositions du prospectus de la société, les conditions supplémentaires de vente des obligations convertibles de jiamei entrent en vigueur.
Conformément aux dispositions du prospectus pour l’offre publique d’obligations de sociétés convertibles (ci – après dénommé « prospectus») de la société, jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co., Ltd. Les conditions supplémentaires de vente sont les suivantes: « en cas de changement important dans la mise en œuvre du projet d’investissement des fonds collectés par les obligations de sociétés convertibles émises par la société par rapport à l’engagement de la société dans le prospectus, les détenteurs d’obligations de sociétés convertibles ont le droit de vendre une fois. Les détenteurs d’obligations de sociétés convertibles ont le droit Les obligations convertibles de sociétés sont vendues à la société en tout ou en partie à leur valeur nominale plus les intérêts courus au cours de la période en cours. Une fois que les conditions supplémentaires de revente sont remplies, le titulaire peut effectuer la revente au cours de la période de déclaration de revente supplémentaire après l’annonce de la société. Si la revente n’est pas effectuée au cours de cette période de déclaration de revente supplémentaire, le droit de revente supplémentaire n’est pas exercé.»
Selon la méthode de calcul des intérêts stipulée dans les conditions supplémentaires de revente stipulées dans le prospectus, le taux d’intérêt est déterminé à 0,30% (le taux d’intérêt nominal de la première année (du 9 août 2021 au 8 août 2022) de la « conversion de la dette de jiamei»), la date d’intérêt est du 9 août 2021 au 25 mars 2022 (l’en – tête et la fin ne sont pas comptés), les intérêts sont de 0187 yuan / pièce (y compris la taxe) et le prix de revente est de 100187 yuan / pièce (y compris l’intérêt et la taxe).
Conformément aux dispositions pertinentes des lois et règlements fiscaux pertinents, pour les investisseurs individuels et les détenteurs d’obligations de fonds d’investissement en valeurs mobilières qui détiennent des « obligations convertibles de jiamei», l’impôt sur le revenu des intérêts est retenu et payé au taux de 20% par les organismes d’encaissement et de distribution tels que les sociétés de valeurs mobilières. La société ne retient pas et ne paie pas l’impôt sur le revenu, et le revenu réel provenant de la vente est de 100150 yuan / pièce; Pour les investisseurs étrangers qualifiés (qfii et rqfii) détenant des « obligations convertibles jiamei», l’impôt sur le revenu est exonéré et le revenu réel de la vente est de 100187 yuan / pièce; Pour les autres détenteurs d’obligations détenant des « obligations convertibles de jiamei», la société ne retient pas d’impôt sur le revenu et ne paie pas d’impôt sur le revenu. Le revenu réel provenant de la revente est de 100187 yuan / pièce, et elle paie elle – même l’impôt sur le revenu sur les intérêts des obligations.
Les détenteurs d’obligations convertibles peuvent vendre une partie ou la totalité des obligations convertibles non converties qu’ils détiennent. Les détenteurs d’obligations convertibles de jiamei ont le droit de choisir d’effectuer ou non une revente, qui n’est pas obligatoire.
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, le promoteur estime que:
La revente des obligations convertibles de jiamei est conforme aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux règles de mise en œuvre des obligations convertibles de sociétés de la Bourse de Shenzhen et aux dispositions pertinentes du prospectus. Entre – temps, Jiamei Food Packaging (Chuzhou) Co.Ltd(002969)
En résum é, l’institution de recommandation n’a pas d’objection à l’égard des questions liées à la revente de la « conversion de la dette de jiamei ».
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de cachet de Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
Représentant de la recommandation (signature):
Li shuo bi Cuiyun
Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 18 mars 2022
