Code de la société: Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) nom abrégé de la société: Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) , Shanghai Hualing Integrated Circuit Technology Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 97,34.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 96,78
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités de financement, activités d’approvisionnement, gestion des actifs, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, externalisation des activités, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Structure organisationnelle, activités du Fonds, rapports financiers, ventes, achats et externalisation des activités. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, aux dispositions des lignes directrices relatives au contrôle interne et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, ainsi qu’au système de contrôle interne de l’entreprise.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant total des actifs inexacts 1% 1 ≥ montant inexact 0,5% montant inexact ≤ 0,5%
Montant total des bénéfices inexacts 5% 5 ≥ montant inexact 2,5% montant inexact ≤ 2,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
2. L’ACP constate des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne de la société n’est pas identifié;
3. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace;
4. L’environnement de contrôle est invalide.
Défaut important 1. Défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
La perte directe de biens représente 1% de la perte directe de biens total des actifs perte directe de biens ≤ total des actifs perte directe de biens ≤ 1% de la proportion du total des actifs et 0,5% du total des actifs
0,5%
La perte directe de biens représente 5% de la perte directe de biens bénéfice total perte directe de biens ≤ bénéfice total perte directe de biens ≤ 5% de la proportion du bénéfice total, et 2,5% du bénéfice total.
2,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
2. La société enfreint gravement les lois et règlements nationaux et est passible de sanctions pénales importantes dans ses activités commerciales;
3. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne présentent des défauts importants et n’ont pas été corrigés.
Défauts importants 1. L’erreur de décision de l’entreprise a une grande influence sur l’exploitation;
2. Les principaux systèmes opérationnels présentent des défauts majeurs;
3. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne présentent des défauts importants et n’ont pas été corrigés.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Le défaut général de contrôle interne de l’information financière constaté dans l’évaluation du contrôle interne de la société a été corrigé au cours de la période considérée, ce qui n’affecte pas la réalisation de l’objectif de contrôle interne de l’information financière de la société. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Le défaut général de contrôle interne non financier constaté dans l’évaluation du contrôle interne de la société a été corrigé au cours de la période considérée et n’affecte pas la société 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable □ sans objet
En 2021, le système de contrôle interne de l’entreprise a bien fonctionné. En identifiant les défauts du contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures correctives, l’optimisation du système de contrôle interne a été continuellement encouragée afin d’assurer raisonnablement la conformité juridique de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’intégrité réelle des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou importants dans le système de contrôle interne de l’entreprise, et l’entreprise a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents. En ce qui concerne les défauts généraux de contrôle interne constatés au cours de l’évaluation du contrôle interne, des mesures correctives ont été prises au cours de la période considérée, qui n’ont pas d’incidence sur la réalisation des objectifs de contrôle interne en matière d’information financière de la société.
En 2022, l’entreprise continuera d’approfondir la construction du système de contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer divers systèmes de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne, de prévenir efficacement divers risques et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Jiang Guoxing Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385) 18 mars 2022
