Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément au Code de gouvernance des sociétés cotées de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (c
Le Comité d’audit du huitième Conseil d’administration de la société se compose de trois membres, à savoir M. Guo Li, Directeur non exécutif indépendant, M. Cai minyong, Directeur non exécutif indépendant, et M. Wang Ban, Directeur non exécutif indépendant. M. Wang Ban, Directeur non exécutif indépendant ayant une expérience professionnelle de la gestion financière et de la comptabilité, est le Président (coordonnateur).
II. Convocation de la session annuelle 2021 du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité de vérification a tenu sept réunions auxquelles tous les membres ont participé en personne, comme suit:
Contenu de la proposition
2021.3.12 huitième examen du Conseil d’administration 1. Examiner la proposition de rapport consolidé sur le rendement pour l’exercice terminé le 31 décembre 2020
Comité de planification 2021 2. Examen de la proposition d’annonce préliminaire des résultats pour l’exercice terminé le 31 décembre 2020
Première réunion annuelle 3. Examiner la proposition de réembaucher Ernst & Young en tant qu’institution d’audit de la société en 2021
4. Examen de la proposition relative au système de gestion des risques et de contrôle interne
5. Examen de la proposition relative à la poursuite des opérations liées en 2020
6. Examen de la proposition de création d’un Comité des administrateurs indépendants sur les transactions liées à la communication de Fudan
2021.5.18 huitième examen du Conseil d’administration 1. Examiner la proposition de rapport 2021 du Comité de planification du rendement global non vérifié pour le premier trimestre des trois mois terminés le 31 mars 2021
Deuxième réunion annuelle
2021.6.2 examen du huitième Conseil d’administration 1. Écouter les observations du vérificateur externe Ernst & Young sur la vérification du Groupe et l’évaluation des risques
Avis et suggestions du Comité de planification 2021 à la direction de l’entreprise
Troisième réunion
2021.8.16 examen du huitième Conseil d’administration 1. Examiner la proposition de nommer Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) auditeur des normes comptables pour les entreprises d’État 2021 du Comité de planification intermédiaire de la société en 2021
Quatrième réunion
2021.8.27 huitième examen du Conseil d’administration 1. Examen de la proposition relative au rapport semestriel 2021 et à son résumé
Comité de planification 2021 2. Examiner la proposition d’augmenter le montant des transactions quotidiennes entre apparentés en 2021 avec la communication de Fudan
Cinquième réunion
202110.28 huitième examen du Conseil d’administration 1. Examen de la proposition relative au rapport du troisième trimestre 2021
Comité de planification 2021
Sixième réunion
202112.17 huitième examen du Conseil d’administration 1. Examen de la proposition relative à la promotion de l’audit du contrôle interne
Comité de planification 2021 2. Examiner la proposition relative à l’arrangement du plan d’audit pour 2021
Septième réunion
Principaux travaux du Comité d’audit en 2021
1. Examiner et commenter les rapports financiers annuels, intermédiaires et trimestriels
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons communiqué pleinement avec les organismes d’audit externe au sujet des résultats de l’audit des rapports financiers de la société pour 2020, et nous avons examiné attentivement les rapports financiers vérifiés de la société pour 2020, les rapports financiers semestriels non vérifiés pour 2021 et les rapports trimestriels pour 2021. Nous croyons que les rapports financiers de la compagnie sont véridiques, exacts et complets, qu’il n’y a pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes liées aux rapports financiers, qu’il n’y a pas de rajustement des erreurs comptables importantes, qu’il n’y a pas d’événements impliquant des jugements comptables importants et qu’Il n’y a pas d’événements menant à des rapports d’audit non standard sans réserve.
Au cours du processus de demande d’offre publique initiale d’actions de la société et d’inscription à la cote du Conseil d’administration, le Comité d’audit a renforcé la communication avec les auditeurs externes, a participé à l’examen et à la confirmation des rapports d’audit du Groupe pour 2018, 2019 et 2020 publiés par Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) Conformément aux normes comptables pour les entreprises chinoises, et a émis des avis d’audit au Conseil d’administration.
2. Supervision et évaluation de la vérification externe des comptes
Au cours de l’audit annuel des rapports financiers, nous avons évalué le professionnalisme et l’indépendance d’ernst & Young LLP, l’institution d’audit externe engagée par la société, et nous croyons que, lors de l’audit du Groupe, Ernst & Young a effectué l’audit conformément aux exigences des règlements et normes pertinents, a respecté les normes d’audit indépendantes et a assumé avec diligence les responsabilités et obligations convenues par les deux parties. Compte tenu de ce qui précède, le Comité des commissaires aux comptes
Il a été décidé de recommander au Conseil d’administration de la société de reconduire Ernst & Young en tant qu’auditeur externe de la société en 2021.
Le 16 août 2021, la 24ème réunion du 8ème Conseil d’administration de la société a décidé d’établir uniformément les états financiers conformément aux normes comptables pour les entreprises chinoises. Par conséquent, le Conseil d’administration de la société a recommandé de mettre fin à la nomination d’ernst & Young Certified Public Accountants en tant qu’auditeur étranger de la société et d’ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) en tant qu’auditeur des normes comptables pour les entreprises chinoises pour l’exercice 2021. Et assumer les responsabilités des auditeurs étrangers conformément aux règles d’inscription. La société a communiqué avec le cabinet comptable initialement engagé au sujet du remplacement du cabinet comptable et le cabinet comptable Ernst & Young initialement engagé a été informé de toutes les questions et n’a pas d’objection à ce sujet.
Conformément à la délibération et à l’approbation de la deuxième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société en 2021, Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) est chargé de fournir des rapports d’audit et des services d’audit du système de contrôle interne conformément aux normes comptables pour les entreprises chinoises.
3. Orientation de la vérification interne
Au cours de la période considérée, nous nous sommes concentrés sur la normalisation des travaux d’audit interne de l’entreprise, avons donné des conseils au Département de l’audit interne et avons exhorté l’audit interne de l’entreprise à se conformer strictement au plan de travail d’audit. En 2021, le Service d’audit de la société a effectué un audit spécial des immobilisations, de la gestion des stocks et du développement des activités de la société et de ses filiales à part entière conformément au processus et au plan standard d’audit, et nous avons fourni des orientations et une supervision efficaces pour ces travaux d’audit afin de promouvoir le fonctionnement efficace du Service d’audit interne.
4. Superviser et évaluer la gestion des risques et le contrôle interne de l’entreprise
D2 conformément à la partie II du Code de gouvernance d’entreprise de l’annexe 14 des règles d’inscription à la cote de la sehk. L’article 1 dispose que le Conseil d’administration examine le système de gestion des risques et de contrôle interne au moins une fois par an. Le rapport sur la gestion des risques et le contrôle interne pour 2020 a été présenté à la réunion du Comité de vérification le 12 mars 2021. Après discussion et examen par les membres, il est convenu que le système actuel de gestion des risques et de contrôle interne est stable, approprié et efficace, et il est recommandé au Conseil d’administration d’adopter et de faire rapport aux actionnaires sur l’achèvement de l’examen pertinent dans le rapport annuel sur le Gouvernement d’entreprise.
Le 4 août 2021, après la cotation de la société à la Bourse de Shanghai kechuang Board, le Comité d’audit a guidé le Département de l’audit interne à améliorer encore le système de contrôle interne de la société et a communiqué avec les institutions d’audit externe l’efficacité et les méthodes d’amélioration du système de contrôle interne de la société conformément aux exigences pertinentes des normes de gouvernance d’entreprise pour les sociétés cotées et des lignes directrices pour l’application des règles d’autorégulation et de surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai kechuang Board – fonctionnement normalisé.
À notre avis, la société applique strictement toutes les lois, règlements, règles et systèmes de gestion interne. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau d’exploitation fonctionnent de manière normalisée, assurant ainsi les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Le fonctionnement réel du contrôle interne de la société est conforme aux exigences des normes de gouvernance des sociétés cotées publiées par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, la Bourse de Shanghai et la Bourse de Hong Kong.
5. Examiner les opérations entre apparentés de la société et émettre des avis
Au cours de la période visée par le rapport, le Comité de vérification a examiné, le 12 mars 2021, une liste détaillée des opérations continues liées pour l’exercice terminé le 31 décembre 2020, conformément aux principes d’indépendance, d’objectivité, d’impartialité et de professionnalisme, qui ont été examinées par le vérificateur Ernst & Young et qui ont fait l’objet d’une déclaration sans réserve le 12 mars 2021. Après discussion et étude par tous les administrateurs non exécutifs indépendants, les opérations liées continues susmentionnées ont été approuvées à l’unanimité conformément à l’Article 14a des règles de cotation de la bourse. 55 (1) à (3).
Le 4 août 2021, après l’inscription de la société à la Bourse de Shanghai kechuang Board, le Comité de vérification a examiné les questions relatives à l’ajustement du montant des opérations liées continues (également appelées « opérations liées») entre la société et Fudan communications et l’Université de Fudan, et a examiné le caractère raisonnable, la nécessité et la base de tarification des opérations liées afin de s’assurer que les opérations liées sont justes, justes, ouvertes et qu’il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit, conformément aux dispositions et aux exigences des lois et règlements pertinents, a exercé ses fonctions avec diligence et diligence, a participé activement à la gouvernance d’entreprise, s’est acquitté sérieusement de ses fonctions, a mené des discussions et des délibérations sérieuses et prudentes sur les questions importantes relevant de ses fonctions, a fourni des conseils scientifiques et raisonnables et un soutien professionnel à la prise de décisions opérationnelles de l’entreprise et a mieux favorisé l’amélioration du niveau de gouvernance d’entreprise.
En 2022, le Comité d’audit continuera de suivre les principes de prudence, d’objectivité et d’indépendance, de superviser efficacement l’audit externe des sociétés cotées, d’orienter la conduite de l’audit interne de la société, de promouvoir la mise en place d’un contrôle interne complet et efficace de la société, d’assurer le fonctionnement normal de la société et de protéger les intérêts généraux de la société et les droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires.
Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Comité de vérification du Conseil d’administration
18 mars 2022
[il n’y a pas de texte sur cette page, qui est la page de signature du rapport annuel de rendement 2021 du Comité de vérification du Conseil d’administration de Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Wang Bei, Guo Li, Cai minyong
[il n’y a pas de texte sur cette page, qui est la page de signature du rapport annuel de rendement 2021 du Comité de vérification du Conseil d’administration de Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Wang Bei, Guo Li, Cai minyong
