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Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées en bourse du Conseil d’administration de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, aux normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées et aux règles de cotation des actions du Conseil d’administration de Shanghai, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts et des règles de mise en œuvre du Comité d’audit, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est acquitté consciencieusement des responsabilités pertinentes conformément au principe de diligence raisonnable. On trouvera ci – après un rapport sur le rendement du Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité d’audit du Conseil d’administration
Le 8 janvier 2021, le Conseil d’administration de la société a achevé l’élection de la session suivante et a élu Wang Jian, directeur indépendant, Pang Xiaonan et Xu Weiming membres du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration de la société, dont le Président est Wang Jian, comptable professionnel.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration de la société a tenu quatre réunions, à savoir:
Le 12 mars 2021, la première réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration en 2021 a eu lieu et a examiné et adopté le rapport annuel et le résumé de 2020, le plan de distribution des bénéfices de 2020, le rapport financier final de 2020 et la proposition de renouvellement de l’institution d’audit de 2021.
Le 10 avril 2021, la deuxième réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration en 2021 a été convoquée et le rapport du premier trimestre 2021 a été examiné et adopté.
Le 6 août 2021, la troisième réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration en 2021 a été convoquée pour examiner et adopter le rapport semestriel 2021 et la proposition de résumé.
Le 22 octobre 2021, la troisième réunion du Comité d’audit du deuxième Conseil d’administration en 2021 a été convoquée et le rapport du troisième trimestre 2021 a été examiné et adopté.
Iii. Travaux du ComitÉ des commissaires aux comptes
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
1. Évaluer l’indépendance et le professionnalisme des institutions d’audit externe
Tianjian Certified Public Accountants LLP (Special General partnership) (hereinafter referred to as Tianjian Certified Public Accountants LLP) employed by the company is a Certified Public Accountants LLP in accordance with the provisions of the Securities Law, which can follow Independent, objective and impartial Professional Norms and Better complete the various work entrusted by the company. Le personnel du Cabinet Tianjian participant à l’audit annuel possède les connaissances professionnelles et les certificats d’exercice pertinents nécessaires à la mise en œuvre de l’audit. Au cours de l’audit, il est responsable et garde l’attention et la prudence professionnelles appropriées, et il est compétent pour l’audit de l’entreprise.
2. Proposer au Conseil d’administration d’engager un vérificateur externe des comptes
Sur la base d’une évaluation complète des travaux d’audit de l’institution d’audit externe, le Comité d’audit estime que Tianjian peut satisfaire aux exigences de l’audit financier annuel de la société et propose au Conseil d’administration de reconduire Tianjian en tant qu’institution d’audit pour 2021.
3. Discuter et communiquer la portée de la vérification, le plan de vérification, les méthodes de vérification et les questions importantes relevées au cours de la vérification avec l’organisme de vérification externe.
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons eu des discussions et des communications suffisantes avec Tianjian concernant la portée de la vérification, le plan de vérification, les méthodes de vérification, etc., et nous n’avons constaté aucune autre question importante au cours de la vérification.
4. Superviser et évaluer si les institutions d’audit externe sont diligentes et consciencieuses
Nous croyons que Tianjian a fait preuve de diligence raisonnable dans la vérification de l’entreprise et qu’elle a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales.
Orientation de l’audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le plan de travail de l’audit interne et le rapport d’audit interne de l’entreprise, et nous avons reconnu la faisabilité du plan. Entre – temps, nous avons exhorté les institutions d’audit interne de l’entreprise à mettre en œuvre le plan d’audit En stricte conformité avec le plan d’audit, et nous avons formulé des avis directeurs sur les problèmes d’audit interne afin d’améliorer l’efficacité de l’audit interne de l’entreprise.
Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement les rapports financiers de la compagnie et nous avons conclu que les rapports financiers de la compagnie étaient véridiques, complets et exacts, qu’il n’y avait pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes connexes, et qu’il n’y avait pas d’ajustement Des erreurs comptables importantes, de changements importants dans les conventions comptables et les estimations, ni d’événements entraînant des rapports d’audit non standard sans réserve.
Iv) Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les services compétents et les institutions d’audit externe;
Au cours de la période considérée, afin de mieux permettre à la direction, au Département de l’audit interne et aux départements concernés de communiquer pleinement et efficacement avec Tianjian, après avoir entendu les avis des deux parties, nous coordonnons activement les travaux pertinents de l’audit annuel et du contrôle interne afin d’assurer le bon déroulement de l’audit des rapports financiers et des rapports d’évaluation du contrôle interne.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est acquitté consciencieusement de ses fonctions et de ses responsabilités conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées au Conseil d’administration de la science et de la technologie de la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé et règles de mise en œuvre du Comité d’audit. À l’avenir, nous continuerons de renforcer la communication avec le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de l’entreprise, de superviser et d’orienter sérieusement les travaux d’audit interne et externe de l’entreprise et de mieux jouer le rôle important du Comité d’audit.
Il est signalé ci – après.
Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) Comité de vérification du Conseil d’administration 18 mars 2022
