Code du titre: Zhejiang Satellite Petrochemical Co.Ltd(002648) titre abrégé: Satellite Chemical Bulletin No: 2022 – 023 satellite Chemical Co., Ltd.
Annonce concernant l’exercice des activités de couverture des changes en 2022
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Conseils importants:
1. Type d’investissement: opération de couverture en devises dans la même monnaie que la monnaie de règlement principale utilisée pour la production et l’exploitation.
2. Montant de l’investissement: l’investissement ne doit pas dépasser 5 milliards de RMB (y compris ce montant).
3. Conseils spéciaux sur les risques: afin de contrôler efficacement les risques opérationnels et d’améliorer la capacité de la société à résister aux fluctuations du marché, la société et ses filiales ont l’intention d’effectuer des opérations de couverture en devises dans la même monnaie que les principales monnaies de règlement utilisées pour la production et l’exploitation. Veuillez attirer l’attention des investisseurs sur les risques d’investissement.
Aperçu des investissements
1. Objet de l’investissement
La quantité de matières premières importées et le commerce d’exportation de satellite Chemical Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société») et de ses filiales sont en augmentation constante. Les activités de règlement en devises de la société et de ses filiales sont très fréquentes. La plupart des ventes et des achats à l’étranger sont réglés en dollars américains et les recettes et dépenses quotidiennes en devises ne correspondent pas. Afin d’éviter les risques du marché des changes et de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes du taux de change sur la production, l’exploitation et le contrôle des coûts, la société et ses filiales ont l’intention d’exercer des activités de couverture des changes, qui n’affecteront pas le développement des activités principales de la société.
2. Montant des investissements
Selon l’échelle réelle des activités d’importation et d’exportation de la société et de ses filiales, la société et ses filiales prévoient d’exercer des activités de couverture des changes en 2022, et l’échelle des activités ne doit pas dépasser 5 milliards de RMB (y compris ce montant).
3. Mode d’investissement
L’activité de couverture de la société et de ses filiales se limite à l’exercice d’activités de couverture en devises dans la même monnaie que la monnaie de règlement principale utilisée pour la production et l’exploitation, avec une période de règlement identique à la période de remboursement prévue et un montant correspondant au montant de remboursement prévu. Y compris, sans s’y limiter, les opérations de règlement à terme et de vente de devises, les swaps de devises, les contrats à terme sur devises, les opérations d’options de change et d’autres produits dérivés sur devises, etc., conformément aux dispositions et procédures pertinentes du système de gestion des opérations de couverture des devises établi par la société.
Les principales devises de règlement de la société et de ses filiales sont le dollar américain, le yen japonais et l’euro.
4. Durée de l’investissement
La durée de l’investissement est de 2021 à 2022. Le Conseil d’administration de la société demande à l’Assemblée générale des actionnaires d’autoriser le Président du Conseil d’administration de la société à signer le contrat de couverture des opérations de change en fonction des conditions commerciales et des besoins réels dans la limite de ce montant.
5. Sources de financement
Pour effectuer des opérations de couverture en devises, il n’est pas nécessaire d’investir des fonds, à l’exception d’un certain pourcentage de marge conformément à l’accord conclu avec la Banque. La source de financement des opérations de couverture des changes est le fonds propre de la société, qui n’implique pas l’utilisation de fonds collectés ou de fonds de crédit bancaire, et la proportion de marge versée est déterminée conformément à l’accord spécifique conclu avec la Banque.
II. Procédure d & apos; examen
Le 18 mars 2022, la 13e réunion du quatrième Conseil d’administration de la compagnie a adopté la proposition relative à l’exploitation des activités de couverture des changes en 2022 par 7 voix pour, 0 voix contre et 0 abstention. Conformément aux lois, règlements et statuts pertinents, la proposition doit encore être soumise à l’Assemblée générale de la société pour examen. Il ne s’agit pas d’opérations entre apparentés et il n’est pas nécessaire d’appliquer les procédures de prise de décisions relatives aux opérations entre apparentés.
Analyse des risques d’investissement et mesures de contrôle des risques
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
Les opérations de couverture des opérations de change sont effectuées conformément au principe du verrouillage du risque de change et de la couverture, sans opérations spéculatives et d’arbitrage, et les opérations sont effectuées en stricte conformité avec la durée prévue du paiement (recouvrement) et le montant du paiement (recouvrement) de la société lors de la signature du contrat. Les opérations de couverture des changes peuvent réduire l’impact des fluctuations des taux de change sur la société en cas de fluctuations importantes des taux de change, mais elles comportent également certains risques:
1. Risque de fluctuation du taux de change: dans le cas d’un changement important du marché du taux de change, le taux de change coté par la Banque pour le règlement et la vente des opérations de change peut être inférieur au taux de change coté par la société pour les clients (fournisseurs), de sorte que la société et ses filiales ne peuvent pas être verrouillées en fonction du taux de change coté, ce qui entraîne une perte de change;
2. Risque de contrôle interne: les opérations de couverture des changes sont très spécialisées et complexes, ce qui peut entraîner des risques en raison de l’imperfection du système de contrôle interne;
3. Risque de défaut du client: les comptes débiteurs du client sont en retard et le paiement des marchandises ne peut être recouvré dans la période de recouvrement prévue, ce qui entraînera des pertes pour la société en raison du retard de livraison;
4. Risque prévu de remboursement: le service du commerce extérieur prévoit le remboursement en fonction des commandes des clients et des commandes prévues. Au cours de l’exécution réelle, les clients peuvent ajuster les commandes, ce qui entraîne une prévision inexacte du remboursement de la société et de ses filiales, ce qui entraîne un risque de livraison retardée.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. Utiliser le taux de change de règlement et de vente à terme de la Banque pour coter les prix aux clients ou aux fournisseurs afin que la société et ses filiales puissent verrouiller les prix au taux de change de cotation après confirmation de la commande;
2. Le système de contrôle interne de la couverture des opérations de change a été mis en place et un système de gestion des risques strict et efficace a été mis en place pour prévenir, détecter et atténuer divers risques en utilisant des mesures de contrôle des risques avant, pendant et après les opérations; 3. Contrôler le montant total des fonds en devises et le temps de règlement et de vente des devises en stricte conformité avec les dispositions du plan de règlement à terme. En principe, le montant et le moment du verrouillage du taux de change doivent correspondre au montant et au moment du paiement en devises (remboursement du paiement en devises). Entre – temps, la société et ses filiales accorderont une grande importance à la gestion des comptes débiteurs en devises afin d’éviter le phénomène des comptes débiteurs en retard; 4. Les opérations de couverture en devises sont effectuées en stricte conformité avec les prévisions de réception et de paiement en devises de la société et de ses filiales;
5. Le Service d’audit interne de la société et le Comité d’audit du Conseil d’administration vérifient régulièrement et irrégulièrement la signature et l’exécution des contrats de transaction réels.
Impact des investissements sur l’entreprise
La société comptabilise les opérations sur produits dérivés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 23 – transfert d’actifs financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers, aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 39 – mesure de la juste valeur et à d’autres règlements et lignes directrices pertinents du Ministère des finances. Reflète les postes pertinents du bilan et du compte de résultat.
Avis des administrateurs indépendants
Après un examen attentif, nous pensons qu’il est nécessaire que la société et ses filiales exercent des activités de couverture des changes sur la base d’opérations spécifiques, en prenant la couverture comme moyen, en évitant et en prévenant le risque de fluctuation des taux de change et en protégeant les bénéfices d’exploitation normaux. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes et amélioré les procédures de contrôle interne pertinentes, et les mesures de contrôle des risques ciblées prises sont réalisables et efficaces; Entre – temps, la marge des opérations de couverture en devises effectuées par la société et ses filiales utilisera des fonds propres et n’impliquera pas de fonds collectés. La société et ses filiales exercent des activités de couverture des opérations de change conformément aux dispositions pertinentes et leurs procédures de prise de décisions sont légales et efficaces et ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et de ses actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Nous convenons à l’unanimité que la société exercera des activités de couverture des changes en 2022 et que l’investissement ne dépassera pas 5 milliards de RMB (y compris le montant principal), qui seront recyclés dans cette limite, et nous convenons de les soumettre à l’Assemblée générale de la société pour examen.
Documents à consulter
1. Résolution de la 13e réunion du quatrième Conseil d’administration de la société;
2. Résolution de la 12e réunion du quatrième Conseil des autorités de surveillance de la société;
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 13e réunion du quatrième Conseil d’administration;
Avis est par les présentes donné.
Conseil d’administration de satellite Chemical Co., Ltd. 22 mars 2002
