Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) : rapport d'auto - évaluation du contrôle interne

Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868)

Rapport d'auto - évaluation du contrôle interne en 2021

Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé « système de normes de contrôle interne de l'entreprise»), combinées au système de contrôle interne Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) (ci - après dénommé « la société») et aux méthodes d'évaluation, Nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.

L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l'évaluation du contrôle interne

Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n'y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. De l'avis du Conseil d'administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d'information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l'évaluation du contrôle interne

Conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et au système de contrôle interne de l'entreprise, la société détermine le contenu spécifique de l'évaluation du contrôle interne en se concentrant sur l'environnement interne, l'évaluation des risques, les activités de contrôle, l'information et la communication, la supervision interne et d'autres éléments. Les unités incluses dans le champ d'évaluation de cette année comprennent le siège social de la société et la filiale Anhui kaijinda Machinery Manufacturing Co., Ltd. Anhui Jianghuai bus Co., Ltd., Anhui KaiYa Auto Parts Co., Ltd. Et Anhui Ankai Automobile Technology Service Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d'évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d'exploitation représente 100% du total des revenus d'exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d'application de l'évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture organisationnelle, la gestion des fonds, les activités d'achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, les systèmes d'information et la transmission interne de l'information, le contrôle des risques spéciaux, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise sans omission majeure.

Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne

L'entreprise effectue l'évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et à l'Organisation. Le Conseil d'administration de la société a étudié et déterminé les critères spécifiques d'identification des défauts de contrôle interne applicables à la société en fonction des exigences d'identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux dans le système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec l'échelle de la société, les Caractéristiques de l'industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, etc., et les a maintenus en conformité avec les années précédentes. Les critères d'identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:

1. Critères d'identification des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière

Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts majeurs: pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; Une combinaison d'un ou de plusieurs défauts de contrôle peut entraîner un écart important par rapport à l'objectif de contrôle.

Lacunes importantes: les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d'établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n'y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l'objectif réel et précis.

Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.

Les normes quantitatives d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:

Défauts majeurs: le niveau global d'impact de ces défauts dépasse 1% de l'actif net.

Défauts importants: le niveau global d'impact de ce défaut atteint 0,5% - 1% de l'actif net.

Défauts généraux: le niveau global d'impact de ces défauts atteint 0,1% - 0,5% de l'actif net.

2. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts majeurs: violation des lois et règlements nationaux ou des documents normatifs, procédures de prise de décisions importantes non scientifiques, absence de contrôle du système ou défaillance systématique du système pour les activités importantes, perte importante de personnel de gestion de base, résultats de l'évaluation du contrôle interne, en particulier défaut majeur ou important qui ne peut être corrigé, et autres circonstances ayant une incidence significative sur l'entreprise.

D'autres cas sont identifiés comme des défauts importants ou des défauts généraux en fonction du degré d'influence.

Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:

Défauts majeurs: le niveau global d'impact de ces défauts dépasse 1% de l'actif net.

Défauts importants: le niveau global d'impact de ce défaut atteint 0,5% - 1% de l'actif net.

Défauts généraux: le niveau global d'impact de ces défauts atteint 0,1% - 0,5% de l'actif net.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne

1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Selon la norme d'identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci - dessus, la société n'a pas de défauts majeurs de contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.

2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Selon les normes d'identification ci - dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur de contrôle interne des rapports non financiers de la société n'a été constaté au cours de la période considérée.

Description d'autres questions importantes liées au contrôle interne

Aucune.

Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) Board of Directors 22 March 2022