China International Capital Corporation Limited(601995)
Avis de vérification sur la signature de l’Accord de services financiers et des opérations connexes entre Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) et China Construction Materials Group finance Co., Ltd.
China International Capital Corporation Limited(601995) Conformément aux exigences des lois, règlements et documents normatifs pertinents, tels que les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 8 – réorganisation des actifs importants, le Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) Nous avons procédé à une vérification prudente de la signature de l’Accord de services financiers et des transactions connexes entre Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) et China Construction Materials Group finance Co., Ltd. (ci – après appelée la « société financière»), et les détails de la vérification sont les suivants: 1. Introduction à la situation de base et aux relations connexes de la société financière
1. Informations de base
China Building Materials Group finance Co., Ltd. Est une institution financière non bancaire créée avec l’approbation de l’ancienne Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) La Société financière a été officiellement créée le 23 avril 2013, avec un capital social de 1,2 milliard de RMB. L’actionnaire contrôlant de la société, China Building Materials Group Co., Ltd., a versé 700 millions de RMB, soit 58,33%, et China Materials Cement Co., Ltd., 500 millions de RMB, soit 41,67%. Les informations de base de la société financière sont les suivantes: nom: China Construction Materials Group finance Co., Ltd.
Représentant légal: Zhan Yanjing
Registered address: Floor 9, Building 2, No. 17 Fuxing Road, Haidian District, Beijing
Code de l’organisme de licence financière: l0174h21100001
Code unifié de crédit social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1783642×5
Capital social: 1,2 milliard de RMB
Champ d’application:
Traiter les conseillers financiers et financiers, les lettres d’assurance – crédit et les services de consultation et d’agence connexes avec les unités membres; Aider les unités membres à recevoir et à payer les paiements de transaction;
L’Agence d’assurance agréée;
Fournir une garantie aux unités membres;
Traiter les prêts confiés entre les unités membres;
Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres;
Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres;
Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres;
Effectuer des emprunts interbancaires;
Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres;
Investissements en valeurs mobilières (à revenu fixe).
2. Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
La Société financière a mis en place un système de contrôle interne. Y compris les statuts, les systèmes de gestion et les processus opérationnels. Les statuts définissent les principes de base de la création de la société, les modes d’apport en capital des actionnaires, le champ d’activité de la société, les droits et obligations des actionnaires et normalisent les pouvoirs et les règles de procédure du Conseil des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance; L’autorité du Directeur général et la nomination et le licenciement de la direction ont été précisés, soulignant l’importance de la supervision, de la gestion et du contrôle des risques. Les mesures de gestion de l’autorisation normalisent le système de base de la gestion de l’autorisation de l’entreprise, ce qui permet à l’entreprise de former des postes à tous les niveaux avec des droits et des responsabilités équivalents, de jouer pleinement le mécanisme d’incitation et de restriction et de créer une atmosphère de travail simplifiée et efficace.
Conformément aux exigences de la structure moderne de gouvernance d’entreprise, la société financière établit l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance conformément au principe de « trois conseils distincts, trois pouvoirs distincts, une restriction efficace et un développement coordonné ». La structure organisationnelle de l’entreprise doit être établie conformément au principe de l’équilibre mutuel des systèmes d’exploitation, de supervision et de rétroaction. Le Conseil d’administration se compose de deux comités professionnels, à savoir le Comité de gestion des risques et le Comité d’audit. La Société financière a mis en place un système de gestion du contrôle interne et un système de gestion des risques parfaits pour superviser et vérifier les activités commerciales de la société par l’intermédiaire du Département des risques et du Département de l’audit. Chaque département d’affaires élabore les procédures d’exploitation normalisées, les normes d’exploitation et les mesures de prévention des risques correspondantes en fonction de chaque activité, et les responsabilités de chaque département sont séparées et supervisées les unes par les autres, afin de prévoir, d’évaluer et de contrôler divers risques liés aux opérations commerciales.
En ce qui concerne les principales activités de contrôle de la société financière:
Contrôle des opérations de règlement
Mise en place d’un système de contrôle interne des opérations de règlement
Conformément aux règles et règlements stipulés par les autorités compétentes de l’État et la Banque populaire de Chine, la société financière a formulé des règles et procédures opérationnelles telles que les mesures de gestion des comptes, les mesures de gestion des opérations de règlement, les mesures de gestion des opérations de dépôt et le système de contrôle des risques internes des opérations de règlement, afin de clarifier les normes opérationnelles et les normes de contrôle des opérations de règlement et de dépôt et de contrôler efficacement les risques opérationnels.
Assurer la sécurité des fonds de l’entreprise
En ce qui concerne les activités de dépôt, les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit doivent être strictement respectés et exploités dans le cadre de l’autorité normative promulguée par la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988)
Gérer en temps opportun la gestion centralisée des fonds et le règlement des transferts internes
L’entreprise ouvre un compte de règlement dans la société financière et effectue le règlement des fonds en se connectant au système de services financiers en ligne de la société financière pour soumettre des instructions ou en soumettant des instructions écrites à la société financière afin de garantir strictement la sécurité, la rapidité et la fluidité du Règlement. Le Service de règlement dispose d’un poste de traitement et d’examen pour s’assurer que l’enregistrement est effectué en temps opportun et avec exactitude et que les problèmes sont signalés en temps opportun. Afin de réduire les risques, la société financière remet le chèque, le sceau financier de la banque réservée et le sceau officiel de la banque réservée à différentes personnes.
Contrôle des opérations de crédit
Mise en place d’un système de contrôle interne des activités de crédit
Afin de contrôler efficacement le risque de crédit, la société financière a formulé une série de mesures de gestion, y compris les mesures de gestion de la notation de crédit des clients, les mesures de gestion du crédit, les mesures de gestion du prêt RMB, les mesures de gestion de l’escompte, du transfert et de la redécouverte des factures, conformément aux principes généraux du prêt, aux mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises et aux dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des assurances et de la Banque populaire de Chine. Le processus de fonctionnement correspondant a été établi.
Mettre en œuvre rigoureusement le mécanisme de séparation des prêts et d’approbation hiérarchique
La Société financière gère les activités de crédit conformément au principe de « séparation de l’examen et de l’approbation des prêts et de la classification». Le Département du crédit soumet le rapport d’enquête sur la ligne de crédit globale au Département des risques pour examen après avoir publié le rapport d’enquête sur la ligne de crédit. Le Département des risques vérifie le rapport en fonction des avis du Département du crédit. Après avoir présenté les avis d’examen, le Comité d’examen du crédit, le Comité du parti, le Bureau du Directeur général et le Conseil d’administration examinent et approuvent successivement le crédit. Le Conseil d’administration de la société financière est l’organe décisionnel suprême pour l’approbation du crédit.
Le Département du crédit est responsable de l’exploitation et de la gestion des activités de crédit, le Département du crédit publie le rapport d’enquête sur les activités du demandeur, le Département des risques publie le rapport d’évaluation des risques sur les activités de crédit, le Comité d’examen du crédit examine et publie la résolution du Comité d’Examen du crédit, qui est traitée après approbation du Directeur général et du Président conformément aux dispositions de la lettre d’autorisation annuelle de base.
Inspection après prêt
Le Département du crédit est chargé de l’inspection après prêt, y compris le contact avec les clients, la compréhension et la collecte d’informations sur les clients, la supervision et l’inspection des demandeurs et des garants d’entreprises de crédit, l’inspection de l’alerte rapide aux risques, la classification de la qualité et la notation de crédit des clients d’entreprises de crédit, et la mise en œuvre de mesures spécifiques de gestion des entreprises de crédit.
Contrôle du système d’information
Afin d’assurer le fonctionnement sûr, stable et efficace de la société financière, la société financière a formulé les mesures de gestion de l’exploitation du système d’information, les mesures de gestion de la sécurité du système d’information de gestion d’entreprise, les mesures de gestion de la sécurité de l’informatisation, les mesures de gestion des certificats numériques, le plan d’intervention d’urgence du système d’information, etc., et a introduit le système de services financiers en ligne développé par la société de logiciels professionnels, qui couvre le règlement, le crédit, Plate – forme d’amarrage des systèmes financiers et autres.
Le système de base de la société financière dispose d’un processus de gestion et de contrôle des risques parfait, qui fournit une base d’analyse des données et un soutien à la prise de décisions pour la gestion des risques et le contrôle interne. Le contrôle des risques comprend principalement l’évitement des risques à l’avance, l’approbation des risques en cours et la surveillance des risques à l’avenir. Le système de base peut identifier et contrôler automatiquement les principaux points de risque de l’entreprise tels que les opérations de règlement, les opérations de crédit et les opérations de capital.
En résumé, le système de gestion des risques de la société financière est solide et efficace. En ce qui concerne la gestion des fonds, les sociétés financières contrôlent mieux le risque de transfert de fonds; En ce qui concerne les activités de crédit, les sociétés financières ont mis en place des procédures de contrôle des risques pour les activités de crédit correspondantes et ont mis en place des moyens avancés de gestion des risques afin de contrôler l’ensemble des risques à un niveau raisonnable. 3. Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
À l’heure actuelle, la société financière a effectué des dépôts, des prêts, des factures, des règlements, des règlements au comptant et des ventes de devises, des lettres de garantie, des activités interbancaires et intermédiaires et d’autres types d’activités. Au 31 décembre 2021, l’actif total de la société financière s’élevait à 18711290300 RMB, le passif total à 172332556 RMB et les capitaux propres totaux du propriétaire à 1478034700 RMB; En 2021, le revenu d’exploitation s’élevait à 402047 700 RMB, le bénéfice net à 58 854400 RMB, le dépôt absorbé à la fin de 2021 était de 17 1650112000 RMB et le solde des prêts et avances émis était de 99 016666 000 RMB. (non vérifié)
Depuis sa création, la société financière a toujours respecté le principe d’une exploitation stable, a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi de la République populaire de Chine sur la surveillance et l’administration du secteur bancaire, les normes comptables pour les entreprises, les mesures de gestion des sociétés financières de Groupes d’entreprises et les lois et règlements financiers nationaux pertinents, ainsi que les statuts, afin de normaliser les activités commerciales et de renforcer la gestion interne.
À l’heure actuelle, la société financière dispose d’un contrôle interne efficace, d’un risque contrôlable et d’un bon état d’exploitation. Il n’y a pas eu de violation des mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises et d’autres circonstances, et il n’y a pas eu de danger potentiel pour la sécurité des fonds déposés par la société.
Aperçu des opérations entre apparentés
Après délibération et adoption par la cinquième Assemblée générale extraordinaire de la société en 2021, la société a signé un accord de services financiers avec la société financière, qui comprend principalement les éléments suivants: la société financière fournit des dépôts, un crédit global, un règlement et d’autres services financiers à la société. Le solde quotidien des dépôts (y compris les intérêts courus) en 2021 et 2022 ne doit pas dépasser 700 millions de RMB et 730 millions de RMB, et le solde global du crédit (y compris les intérêts courus) en 2021 et 2022 ne doit pas dépasser 850 millions de RMB et 1 200 millions de RMB.
1. En 2021, la société et ses filiales ont accepté les services financiers fournis par les sociétés financières affiliées. Le contenu principal des opérations quotidiennes entre la société et la société financière est le dépôt, le crédit global, le règlement et d’autres services fournis par la société financière à la société. Le taux d’intérêt des dépôts de la société dans la société financière sera conforme aux lois et règlements nationaux et aux documents normatifs.
2. La Société financière et la société sont les mêmes actionnaires contrôlants. Conformément aux règles et règlements de la Bourse de Shenzhen sur la cotation des actions, la société financière est une personne morale liée de la société, et les activités de la société financière telles que la fourniture de dépôts, de prêts et de règlements à la société constituent des opérations liées de la société.
Contenu principal et conditions de l’accord sur les services financiers
Partie a: Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877)
Partie B: China Construction Materials Group finance Co., Ltd.
La Société financière fournit des services de dépôt, de règlement et d’autres services financiers à la société en fonction de ses besoins.
L’accord est valable jusqu’au 31 décembre 2022.
Limite de transaction:
1. Services de dépôt: en 2021 et 2022, le solde quotidien des dépôts (y compris les intérêts courus) de la partie a auprès de la partie B ne doit pas dépasser 700 millions de RMB et 730 millions de RMB. Si le dépôt de la partie a à la partie B dépasse la limite maximale de dépôt en raison du Règlement et d’autres raisons, la partie B transfère le montant du dépôt excédentaire au compte bancaire de la partie a et de ses filiales dans un délai de trois jours ouvrables.
2. Services complets de crédit: en 2021 et 2022, le solde global du crédit (y compris les intérêts courus) fourni par la partie B à la partie a ne doit pas dépasser 850 millions de RMB et 1 200 millions de RMB.
3. Services de règlement: pendant la durée de validité du présent Accord, aucun frais ne sera facturé pour les services de règlement fournis par la partie B à la partie A.
Après vérification, les dispositions susmentionnées de l’Accord de services financiers sont complètes et conformes aux lois et règlements pertinents. Principes de tarification de l’accord sur les services financiers
Partie a: Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877)
Partie B: China Construction Materials Group finance Co., Ltd.
1. The Deposit Interest Rate provided by Party B to Party a for Deposit services shall not be less than: (i) the Deposit Interest Rate of the same kind at the same time of the People’s Bank of China; Ii) Le taux d’intérêt payé par la partie B aux sociétés membres du Groupe chinois des matériaux de construction, à l’exception de la partie a, pour des dépôts similaires dans les mêmes conditions au cours de la même période; Et (III) dans les mêmes conditions, les banques commerciales générales de la RPC sont les mêmes
2. The Loan Interest Rate provided by Party B to Party a shall not be higher than: (i) The Standard Interest Rate of the same type Loan of the People’s Bank of China for the same period; Ii) Le taux d’intérêt facturé par la partie B à d’autres sociétés membres du Groupe chinois des matériaux de construction, à l’exception de la partie a, pour des prêts similaires dans les mêmes conditions au cours de la même période; Et (III) Le taux d’intérêt que les banques commerciales générales de la Chine facturent à la partie a pour des prêts similaires dans les mêmes conditions au cours de la même période, et la partie B n’exige pas de la partie a qu’elle fournisse une garantie pour les services de prêt sur l’un quelconque des actifs de La partie a; 3. La partie B fournit des services complets de crédit à la partie a Conformément aux conditions commerciales générales;
4. Autres services financiers: les frais facturés par la partie B pour la fourniture d’autres services financiers, lorsque la Banque populaire de Chine ou la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988) Et (II) Les frais facturés à la partie a par les banques commerciales générales chinoises pour des services financiers similaires dans les mêmes conditions au cours de la même période.
Après vérification, le principe de tarification de l’Accord de services financiers entre la société et la société financière est raisonnable, il n’y a pas de situation de transfert d’intérêts à la société financière et aux actionnaires contrôlants, et il n’y a pas de situation de préjudice aux intérêts de la société cotée.
Exécution des opérations entre apparentés de la société financière
TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) has issued Special instructions on deposits, Loans and other financial Business involving related transactions of Financial Companies (TianQing Zi [2022] No 5779). As of 31 December 2021, the Balance of the company’s loans in Financial Companies was 1153 million yuan and the Balance of deposits was 53537182 million yuan. Le solde quotidien des dépôts de la société auprès de la société de financement en 2021 (y compris:
