Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes: Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995) 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société99
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société98
Rapport entre le bénéfice net total des unités incluses dans le champ d’évaluation et le bénéfice net total des états financiers consolidés 98
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, lutte contre la fraude, évaluation des risques, gestion intégrée du plan, budget global, opérations en capital, gestion du financement, gestion des investissements, gestion des achats, gestion des actifs, commercialisation de l’énergie, recherche et développement, projets d’ingénierie, activités de garantie, gestion des opérations connexes, rapports financiers, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information, divulgation externe, audit interne, Supervision du contrôle interne. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Fonctionnement du Fonds, gestion des achats, gestion des actifs, commercialisation de l’énergie, projets d’ingénierie et rapports financiers, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au Manuel de gestion du contrôle interne et au Manuel d’évaluation du contrôle interne formulés par l’entreprise.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Pertes financières ou état 1. Plus de 4% du bénéfice d’exploitation; 1. 2 à 4% du bénéfice d’exploitation; 1. Erreur inférieure ou égale au bénéfice d’exploitation 2. Plus que les activités liées aux processus opérationnels 2. 2% des recettes d’exploitation liées aux processus opérationnels;
4% des revenus de l’industrie. 2 à 4% des revenus. 2. Inférieur ou égal à 2% des revenus d’exploitation liés au processus opérationnel.
La perte de fraude supérieure à 5 ‰ du bénéfice de la société est inférieure ou égale à 5 ‰ du bénéfice de la société.
Perte de
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts majeurs entraînent des pertes financières importantes qui ne peuvent être récupérées pendant une longue période ou qui menacent la survie de l’entreprise; L’objectif de préservation et d’augmentation de la valeur des actifs appartenant à l’État a été gravement compromis et les actifs appartenant à l’État ont été gravement perdus.
A une incidence négative sur l’authenticité des données financières de base dans une certaine mesure et fait en sorte que les rapports financiers ne reflètent pas la situation réelle d’une partie des activités principales ou d’une grande partie des activités non principales; Les rapports financiers soumis à la SASAC, à la fiscalité et à d’autres ministères ne répondent pas aux exigences.
Les défauts importants entraînent de graves pertes financières qui ne peuvent être récupérées pendant une longue période ou qui ont un impact négatif important sur le fonctionnement normal de la société; Il est difficile d’atteindre l’objectif de préservation et d’appréciation des actifs appartenant à l’État et les actifs appartenant à l’État sont perdus; A une incidence négative partielle sur l’authenticité des données financières de base;
Les défauts généraux entraînent une certaine perte financière et la perte financière ne peut être rétablie pendant un certain temps, ou la perte financière a un certain impact négatif sur le fonctionnement normal de la société; L’objectif de préserver et d’accroître la valeur des actifs appartenant à l’État est affecté à court terme; Une légère incidence négative sur l’authenticité des données financières de base;
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Pertes financières ou état 1. Plus de 4% du bénéfice d’exploitation; 1. 2 à 4% du bénéfice d’exploitation; 1. Erreur inférieure ou égale au bénéfice d’exploitation 2. Plus que les activités liées aux processus opérationnels 2. 2% des recettes d’exploitation liées aux processus opérationnels;
4% des revenus de l’industrie. 2 à 4% des revenus. 2. Inférieur ou égal à 2% des revenus d’exploitation liés au processus opérationnel.
La fraude est supérieure à 5 ‰ du bénéfice de la société. Inférieur ou égal à 5 ‰ du bénéfice de la société
Des pertes.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Le contrôle critique de la répétition des défauts majeurs n’est pas conforme à la norme.
Le contrôle général ou le contrôle critique des défauts importants récurrents ne sont pas conformes aux normes.
Le contrôle général des défauts généraux qui ne se reproduisent pas n’est pas conforme à la norme.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucun 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux de contrôle interne des rapports non financiers constatés dans l’évaluation du contrôle interne de la société au cours de l’année en cours, des dispositions ont été prises pour que les unités concernées corrigent les défauts de contrôle interne en fonction de leurs propres conditions réelles afin de rendre les risques contrôlables. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non
Iv. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Le fonctionnement du contrôle interne de l’entreprise au cours de l’année en cours est essentiellement normal. En ce qui concerne les défauts généraux non financiers constatés dans l’exécution quotidienne du travail, les services opérationnels compétents de l’entreprise renforceront la mise en œuvre normalisée afin d’assurer le fonctionnement efficace du système de contrôle interne. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Jiang Hongdong Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995) 22 mars 2022
