Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) tous les actionnaires:

Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future du contrôle interne soit déduite des résultats de l’évaluation du contrôle interne.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

1. Principales unités incluses dans l & apos; évaluation:

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la société et les principales filiales Holding (la période d’exploitation consolidée de moins de 6 mois n’est pas incluse dans le champ d’application de l’évaluation).

2. Principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation et domaines à haut risque:

L’évaluation du contrôle interne de l’entreprise est effectuée en fonction de l’environnement interne, de l’évaluation des risques, des activités de contrôle, de l’information et de la communication, de la supervision interne et d’autres éléments, et en combinaison avec la situation réelle des activités existantes de l’entreprise, les activités et les questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent principalement:

Niveau de gouvernance d’entreprise: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, etc.;

Niveau des processus opérationnels: activités de capital, achats, ventes, gestion des actifs, gestion des contrats, budget global, rapports financiers, transmission interne de l’information, systèmes d’information, investissements à l’étranger, opérations connexes, garanties à l’étranger, divulgation de l’information, etc.;

Les principaux domaines à haut risque sont le contrôle de la gestion des filiales, le contrôle interne des opérations entre apparentés, le contrôle interne des garanties extérieures, le contrôle interne des investissements importants, le contrôle interne de l’utilisation des fonds collectés, le contrôle interne de la divulgation de l’information, l’information et la communication, le contrôle interne, etc.; Les détails sont les suivants:

1. Environnement de contrôle interne

Structure organisationnelle

Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières»), aux règles de cotation des actions du GEM à la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM, etc. Les documents normatifs et les dispositions pertinentes des Statuts du Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) Le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et les règles de travail du Directeur général ont été formulés. Les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision sont clairement définis et un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs est mis en place. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société exercent leurs pouvoirs conformément aux lois, règlements et systèmes afin de normaliser et d’assurer un fonctionnement efficace.

Assemblée générale de la société

L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. Elle gère et supervise la société par l’intermédiaire du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, s’acquitte de ses fonctions conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux statuts, jouit des droits juridiques prévus par les lois, règlements et statuts et exerce le droit de vote sur les politiques d’exploitation, le financement, les investissements, la distribution des bénéfices et d’autres questions importantes de la société conformément à la loi.

Conseil d’administration de la société

Le Conseil d’administration est l’organe de décision permanent de la société, élu par l’Assemblée générale des actionnaires, autorisé par l’Assemblée générale des actionnaires à prendre en charge le fonctionnement et la gestion de la société, à formuler les politiques générales, les objectifs généraux et le plan directeur annuel de la société, et est le Centre de décision opérationnelle de la société. Il exerce le pouvoir de décision opérationnelle de la société conformément à la loi dans le cadre des dispositions des statuts et d’autres règlements. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte.

Conseil des autorités de surveillance de la société

Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société et se compose de trois autorités de surveillance, dont un représentant des travailleurs. Le Conseil des autorités de surveillance, autorisé par l’Assemblée générale des actionnaires, est chargé de protéger les droits et intérêts des actionnaires, les intérêts de la société et les droits et intérêts légitimes des employés contre toute violation, de superviser le fonctionnement légal de la société et de superviser les administrateurs, les cadres supérieurs et les autres membres du personnel de direction dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi. Le Conseil des autorités de surveillance est responsable de l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte.

4) comités spéciaux

Afin d’améliorer efficacement la prise de décisions scientifiques du Conseil d’administration, le Conseil d’administration de la société a mis en place quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité d’audit et le Comité de nomination, et a formulé les règles de travail de chaque Comité spécial. Chaque Comité spécial du Conseil d’administration s’acquitte de ses fonctions conformément aux règles d’application pertinentes et fournit un appui solide à la prise de décisions scientifiques du Conseil d’administration. Le Comité de stratégie est principalement chargé d’étudier la stratégie de développement à moyen et à long terme et les principales décisions d’investissement de l’entreprise et de présenter des propositions et des plans au Conseil d’administration de l’entreprise; Le Comité de rémunération et d’évaluation est principalement chargé d’établir et d’évaluer les normes d’évaluation des administrateurs et des cadres supérieurs de la société, ainsi que d’élaborer et d’examiner les politiques et les programmes de rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société; Le Comité de nomination est principalement chargé d’étudier, de sélectionner et de faire des recommandations sur les candidats, les critères et les procédures de sélection des administrateurs et des cadres supérieurs de la société; Le Comité d’audit est principalement chargé de la communication des audits internes et externes, de la supervision et de l’évaluation des audits internes et externes, de l’examen du système de contrôle interne, de l’information financière et de la divulgation de l’entreprise.

Les questions liées à la profession sont d’abord examinées par les comités spéciaux compétents avant d’être soumises au Conseil d’administration pour examen, ce qui joue un rôle positif dans la prise de décisions scientifiques du Conseil d’administration.

Les comités fonctionnent bien depuis leur création et les membres s’acquittent sérieusement de leurs fonctions pour assurer le bon fonctionnement de l’entreprise.

Directeur général

La société établit la structure organisationnelle conformément aux exigences de la gestion stratégique des opérations et crée une unit é d’affaires ou une succursale ou une filiale indépendante en fonction des caractéristiques opérationnelles réelles de l’entreprise et des besoins. Sous la direction et l’autorisation du Conseil d’administration, la société met en œuvre le système de responsabilité du Directeur général et le système de responsabilité des chefs des divisions opérationnelles et des centres fonctionnels. Le Directeur général est responsable de la gestion de la société au Conseil d’administration. Le Directeur général et les chefs des divisions opérationnelles élaborent des plans d’exploitation annuels, et les chefs des divisions opérationnelles et des centres fonctionnels mettent en œuvre des opérations et une gestion spécifiques des activités correspondantes et rendent compte au Directeur général des résultats de leurs opérations et de leur gestion respectives.

L’entreprise a précisé les principales responsabilités de chaque ministère au cours de la période visée par le rapport et a mis en place un système d’organisation du contrôle interne dans lequel chaque ministère exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère et se limite mutuellement, afin de fournir une garantie pour la gestion de l’exploitation, la normalisation de L’exploitation et la production de sécurité de l’entreprise. Stratégie de développement

Le Conseil d’administration de la société est composé d’un comité stratégique chargé d’étudier la stratégie de développement à long terme et les principales décisions d’investissement de la société et de formuler des recommandations. L’entreprise a formulé les règles de travail du Comité stratégique, qui précisent la composition du personnel, les responsabilités et les pouvoirs, les procédures de prise de décisions et les règles de procédure, afin d’améliorer la science et l’efficacité de la prise de décisions de l’entreprise. Le Comité de stratégie élabore et optimise le plan stratégique de l’entreprise en fonction de l’environnement interne et externe de l’entreprise afin de promouvoir le développement sain de l’entreprise.

Depuis 2019, l’entreprise a défini une stratégie de développement basée sur la distribution de canaux de composants électroniques et centrée sur la conception et la fabrication de semi – conducteurs, et s’est engagée à faire de l’entreprise une référence industrielle pour la conception, la fabrication et la distribution de composants électroniques.

Ressources humaines

L’entreprise attache une grande importance à la construction des ressources humaines. Conformément à la stratégie de développement et à la combinaison de la situation actuelle des ressources humaines et de la prévision de la demande future, l’entreprise a mis en place et mis en œuvre des systèmes de gestion du personnel tels que la gestion du recrutement, la gestion de la formation, la gestion de la rémunération et des avantages sociaux, la gestion de l’évaluation du rendement et d’autres systèmes de gestion du personnel. Les objectifs, les responsabilités et les pouvoirs de chaque ministère et poste ont été clairement définis au moyen de la description des responsabilités et des La politique en matière de ressources humaines suit les principes de l’intégrité et des talents, de l’éthique d’abord et de l’ouverture, de l’équité et de l’équité. Les talents exceptionnels sont sélectionnés et embauchés par le biais d’un recrutement ouvert et d’une concurrence pour l’emploi, en mettant l’accent sur l’orientation vers la valeur et la conscience de la responsabilité de l’objet sélectionné et embauché. Le personnel ayant le niveau professionnel correspondant a été recruté pour chaque poste clé, ce qui a permis d’établir des postes et de nommer des personnes en fonction des circonstances.

Afin de mobiliser l’enthousiasme des employés et de promouvoir le développement de l’entreprise, l’entreprise a pris une série de mesures. L’entreprise accorde une attention particulière au développement professionnel des employés, fournit une sector – forme de formation et d’apprentissage et un canal de croissance pour promouvoir l’auto – réalisation; Mettre en place un système de rémunération compétitif et mettre en œuvre une politique d’incitation des employés qui combine des incitations matérielles et non matérielles, afin que les payeurs puissent obtenir un rendement opportun et raisonnable; Mettre en place et améliorer le système de sécurité des employés.

Responsabilité sociale

L’entreprise attache de l’importance à l’exécution de ses responsabilités sociales et s’efforce d’assurer la coordination des avantages économiques et sociaux, des avantages à court et à long terme, de son propre développement et de son développement social afin de parvenir à un développement harmonieux de l’entreprise, du personnel et de la société. L’entreprise s’acquitte activement de ses responsabilités sociales dans les domaines de la production de sécurité, de la qualité des produits, de la protection de l’environnement, de la protection des droits et intérêts des employés, des entreprises de protection sociale et d’autres aspects, et intègre l’exécution des responsabilités sociales dans les activités opérationnelles quotidiennes.

L’entreprise se conforme strictement au droit du travail et à d’autres lois et règlements sur le travail et la sécurité sociale, signe des contrats de travail avec les employés conformément à la loi, paie les salaires des employés à temps et en totalité, paie l’assurance sociale légale et le Fonds d’accumulation de logements pour les employés, établit un système de congé solide et protège efficacement les droits et intérêts légitimes des travailleurs.

Culture d’entreprise

L’entreprise a mis en place un système de culture d’entreprise qui comprend des idéaux, des croyances, des valeurs, des codes de conduite et des codes d’éthique. L’entreprise a pour mission de « réaliser l’idéal et de contribuer à la société » et de « bonne foi, concentration, innovation et gagnant – gagnant » comme valeurs fondamentales, de cultiver les employés avec des valeurs positives et un sens de la responsabilité sociale, de promouvoir l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, L’innovation et l’esprit d’équipe, et d’établir un concept de gestion moderne avec une grande cohésion. L’entreprise intègre les valeurs de l’entreprise, la philosophie d’entreprise et l’esprit d’entreprise dans les normes de gestion du Code de conduite des employés et attache une grande importance à la publicité et à la promotion de la culture d’entreprise. L’entreprise fait la promotion de la Mission, de la vision et des valeurs de l’entreprise pour chaque nouvel employé. L’entreprise adhère toujours à la philosophie des talents qui met l’accent sur le « droit, la technologie et l’éthique» pour créer une culture d’entreprise « juste», « équitable» et « ouverte». Il offre un vaste espace de développement de carrière et un excellent environnement de croissance pour tous les types de talents, afin que chaque personne compétente et motivée puisse exercer sa propre capacité et réaliser sa propre valeur dans l’entreprise.

2. Évaluation des risques

Conformément à l’objectif de développement stratégique, l’entreprise a mis en place un système de gestion du contrôle interne fondé sur le contrôle interne et axé sur le contrôle des risques en fonction des risques opérationnels, financiers et juridiques auxquels elle peut être confrontée. Grâce à l’identification des événements à risque, à l’analyse des risques et à l’évaluation des risques liés aux liens clés qui ont une incidence significative sur les objectifs financiers et opérationnels, les stratégies et les mesures de contrôle des risques nécessaires doivent être prises pour les événements à risque plus probables. Entre – temps, afin de faire face aux risques dans les domaines à haut risque, l’entreprise a mis en place un centre de contrôle des risques et un Comité de contrôle des risques, qui sont principalement chargés de contrôler les risques aux principaux points de contrôle des risques dans les domaines clés et de contrôler les risques de l’entreprise Dans une plage acceptable afin d’assurer le développement durable de l’entreprise.

3. Activités de contrôle

Construction du système de contrôle interne

Gouvernance d’entreprise: Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements ainsi qu’aux statuts, la société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système de travail des administrateurs indépendants, les règles de travail du Directeur général, les mesures de gestion, d’inspection et de surveillance du contrôle interne, le système d’audit interne. Le système de gestion de la circulation de l’information privilégiée et l’enregistrement des initiés, ainsi que les mesures de gestion de la garantie externe, le système de divulgation de l’information, les mesures de gestion des fonds collectés et les mesures de gestion des filiales et d’autres règles et règlements importants, afin d’assurer le fonctionnement normal de l’entreprise et de promouvoir le développement sain de l’entreprise.

Gestion quotidienne: l’entreprise a élaboré une série de systèmes couvrant les ventes, la production, les achats, les ressources humaines et la gestion financière, y compris les mesures de gestion du recrutement, les mesures de gestion des salaires des employés, le système de gestion du travail financier, conformément aux principes d’exhaustivité, d’importance, d’équilibre, d’adaptabilité, de rentabilité et aux exigences relatives à la mise en place d’un système d’entreprise moderne, sur la base des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise et en combinaison avec les besoins réels de gestion. Le système de gestion de la comptabilité, la spécification des opérations d’achat, les mesures de contrôle du risque de crédit des clients, les mesures de gestion des comptes débiteurs, les mesures de gestion du stockage et de l’inventaire des matériaux, les mesures de gestion de la réception et de l’expédition, le système de gestion des Immobilisations et d’autres systèmes de gestion clarifient la portée des responsabilités et le processus de travail de chaque ministère, optimisent et ajustent en fonction des besoins réels de gestion pour s’assurer que chaque travail est fondé sur des règles. La gestion est ordonnée et un système de gestion plus normalisé est mis en place, ce qui fournit une garantie institutionnelle pour le fonctionnement normal et efficace de l’entreprise.

Principales mesures de contrôle

Contrôle incompatible de la séparation des emplois

Tous les systèmes de contrôle interne élaborés par la société précisent clairement les responsabilités de chaque poste et de chaque département, mettent pleinement en œuvre le principe de la responsabilité du poste et de la retenue interne, divisent raisonnablement les responsabilités, séparent strictement les postes incompatibles, forment un mécanisme d’équilibre mutuel et empêchent l’échec du contrôle interne et La fraude. Par exemple, les dispositions relatives à la gestion de la trésorerie et des dépôts bancaires stipulent que le caissier ne peut pas simultanément effectuer l’audit, la garde des archives comptables et l’enregistrement des comptes de recettes, de dépenses, de dépenses, de créances et de dettes; La société ne peut pas gérer l’ensemble du processus des opérations de fonds monétaires par une seule personne, et le personnel chargé des recettes et des dépenses monétaires est séparé du personnel chargé de l’examen des recettes et des dépenses monétaires, etc.

Contrôle de l’approbation de l’autorisation

Tous les systèmes de contrôle interne élaborés par la société précisent la portée de l’approbation de l’autorisation, l’autorité, la procédure et la responsabilité. La direction à tous les niveaux de l’unit é doit exercer l’autorité correspondante dans le cadre de l’autorisation, et le personnel d’exploitation doit également être dans le cadre de l’autorisation.