Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131)
Système de gestion de la divulgation de l’information
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « le droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « le droit des valeurs mobilières») et au droit des sociétés de la République populaire de Chine Ce système est formulé conformément aux mesures administratives relatives à la divulgation d’informations par les sociétés cotées, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (ci – après dénommées « règles de cotation»), aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen No 5 – gestion des questions de divulgation d’informations et aux statuts.
Article 2 l’expression « divulgation d’informations» utilisée dans le présent système désigne la publication rapide et équitable d’informations pertinentes sur le site Web de la Bourse de Shenzhen et sur les médias qui remplissent les conditions prescrites par la c
Article 3 le système lie les actionnaires, tous les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société, ainsi que tous les départements et filiales (succursales) de la société.
Chapitre II Principes fondamentaux de la divulgation de l’information
Article 4 la société et les autres personnes tenues de divulguer des informations s’acquittent en temps voulu de l’obligation de divulguer des informations conformément à la loi. Les informations divulguées sont véridiques, exactes, complètes, concises, claires, faciles à comprendre et exemptes de faux enregistrements, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
La divulgation d’informations doit être faite simultanément à tous les investisseurs et ne doit pas être faite à l’avance à une unit é ou à une personne. Sauf disposition contraire des lois et règlements administratifs.
Avant que les informations privilégiées ne soient divulguées conformément à la loi, les personnes qui en ont connaissance et les personnes qui les ont obtenues illégalement ne doivent pas les divulguer ou les divulguer et ne doivent pas les utiliser pour effectuer des opérations d’initiés. Aucune Unit é ou personne ne peut demander illégalement au débiteur de fournir des informations qui doivent être divulguées conformément à la loi mais qui n’ont pas été divulguées.
Article 5 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’acquittent fidèlement et diligemment de leurs fonctions afin d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des informations communiquées et leur divulgation rapide et équitable.
Article 6 lorsque la société et ses actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs prennent des engagements publics, ils les divulguent.
Article 7 outre les informations qui doivent être divulguées conformément à la loi, le débiteur de la divulgation d’informations peut volontairement divulguer des informations relatives au jugement de valeur et à la décision d’investissement de l’investisseur, mais ne doit pas entrer en conflit avec les informations divulguées conformément à la loi et ne doit pas induire l’investisseur en erreur. En cas de modification importante des informations divulguées susceptible d’influer sur la décision d’investissement, l’annonce de l’état d’avancement des travaux est publiée en temps utile jusqu’à ce que la question soit complètement réglée.
Les informations que le débiteur divulgue volontairement sont véridiques, exactes et complètes. La divulgation volontaire de l’information doit respecter le principe d’équité, maintenir la continuité et la cohérence de la divulgation de l’information et ne doit pas faire l’objet d’une divulgation sélective.
Le débiteur de la divulgation de l’information ne doit pas utiliser l’information divulguée volontairement pour influencer indûment le prix de transaction des titres de la société et de ses dérivés, ni utiliser la divulgation volontaire de l’information pour commettre des actes illégaux tels que la manipulation du marché.
Lorsque la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes divulguent des informations conformément aux dispositions de l’alinéa précédent, ces informations sont divulguées conformément aux mêmes normes en cas d’événements similaires.
Article 8 lorsqu’une entreprise planifie des événements importants d’une longue durée, elle divulgue l’état d’avancement des travaux par étapes et présente rapidement les risques pertinents. La société ne peut refuser de divulguer l’état d’avancement des travaux au seul motif que les résultats des événements pertinents sont incertains.
Lorsqu’un changement important des éléments divulgués peut avoir une incidence importante sur le prix de transaction ou la décision d’investissement des actions et de leurs dérivés de la société, celle – ci publie en temps utile l’annonce de l’état d’avancement des travaux.
Article 9 les documents de divulgation d’informations comprennent les rapports périodiques, les rapports provisoires, les prospectus, les prospectus, les annonces d’inscription sur la liste, les rapports d’acquisition, etc.
Article 10 la société s’acquitte en temps voulu de ses obligations de divulgation après que les questions importantes en cause ont touché l’un des points suivants:
Lorsque le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance prennent une résolution;
Lors de la signature d’une lettre d’intention ou d’un accord (assorti ou non de conditions ou de délais);
Lorsque la société (y compris tout administrateur, superviseur ou cadre supérieur) sait ou devrait raisonnablement savoir que des événements importants se sont produits;
Lorsqu’il est difficile de préserver la confidentialité, de divulguer ou de provoquer des fluctuations anormales des opérations sur les actions et les produits dérivés de la société au stade de la planification.
Article 11 les informations divulguées conformément à la loi sont publiées sur le site Web de la bourse et dans les médias qui remplissent les conditions prescrites par la c
Article 12 le texte intégral des documents de divulgation d’informations est divulgué sur le site Web de la bourse et sur le site Web légalement ouvert par les journaux et périodiques qui remplissent les conditions prescrites par la c
Article 13 les informations à divulguer par la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes sont des secrets d’État, des secrets d’affaires et d’autres circonstances. Si la divulgation peut entraîner une violation des lois et règlements nationaux et étrangers, une concurrence déloyale, porter atteinte aux intérêts de la société et des investisseurs ou induire les investisseurs en erreur, la divulgation peut être exemptée.
Article 14 si les informations à divulguer par la société sont incertaines, appartiennent à des secrets d’affaires temporaires ou à d’autres circonstances reconnues par la Bourse de Shenzhen et que la divulgation en temps opportun peut porter atteinte aux intérêts de la société ou induire en erreur les investisseurs, et si les conditions suivantes sont remplies, la société peut présenter une demande de suspension de la divulgation à la Bourse de Shenzhen, en indiquant les raisons et la durée de la suspension de la divulgation:
Les informations à divulguer ne sont pas divulguées;
La personne qui connaît les informations privilégiées pertinentes a promis par écrit de les garder confidentielles;
Le prix de transaction des actions de la société et de ses dérivés n’a pas fluctué de manière significative.
Après l’enregistrement par le Secrétaire du Conseil d’administration de la société et la confirmation par le Président du Conseil d’administration de la société, la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes peuvent suspendre ou exempter la divulgation d’informations pertinentes.
Article 15 le débiteur de la divulgation de l’information soumet le projet d’annonce de la divulgation de l’information et les documents de référence pertinents au Bureau de réglementation des valeurs mobilières du lieu où la société est enregistrée.
Article 16 les documents de divulgation d’informations sont rédigés en chinois. Lorsqu’un texte en langue étrangère est adopté en même temps, le débiteur de la divulgation d’informations veille à ce que le contenu des deux textes soit cohérent. En cas d’ambiguïté entre les deux textes, le texte chinois l’emporte. Chapitre III contenu de la divulgation d’informations
Section I Rapports périodiques
Article 17 les rapports périodiques à publier par la société comprennent les rapports annuels, les rapports intermédiaires et les rapports trimestriels. La société établit des rapports périodiques conformément au format et aux règles de préparation établis par la csrc et la Bourse de Shenzhen.
Toutes les informations qui ont une influence significative sur le jugement de valeur et la décision d’investissement des investisseurs sont divulguées. Le rapport financier et comptable figurant dans le rapport annuel est vérifié par un cabinet comptable conforme aux dispositions de la loi sur les valeurs mobilières. Article 18 Rapport annuel la société divulgue le rapport annuel dans un délai de quatre mois à compter de la fin de chaque exercice comptable, le rapport semestriel dans un délai de deux mois à compter de la fin du premier semestre de chaque exercice comptable et le rapport trimestriel dans un délai d’un mois à compter de la fin des trois premiers mois et des neuf premiers mois de chaque exercice comptable.
La date de publication du rapport du premier trimestre de la société ne doit pas être antérieure à la date de publication du rapport annuel de l’année précédente.
Article 19 le rapport annuel contient les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et la variation des actions et des obligations de la société, le montant total des actions et des obligations, le nombre total d’actionnaires à la fin de la période de déclaration et la participation des dix principaux actionnaires de la société;
Les actionnaires détenant au moins 5% des actions, les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs;
L’emploi, le changement de participation et la rémunération annuelle des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Rapport du Conseil d’administration;
Discussion et analyse de la direction;
Les événements majeurs survenus au cours de la période considérée et leur impact sur la société;
Le texte intégral des rapports financiers et comptables et des rapports d’audit;
Autres questions prescrites par la c
Article 20 le rapport intérimaire contient les éléments suivants:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et le changement d’actions et d’obligations de la société, le nombre total d’actionnaires, la participation des dix principaux actionnaires de la société et le changement d’actionnaires contrôlants et de contrôleurs effectifs;
Discussion et analyse de la direction;
Les principaux litiges et arbitrages au cours de la période considérée et leurs incidences sur la société;
Vi) Rapports financiers et comptables;
Autres questions prescrites par la c
Article 21 le contenu du rapport périodique est examiné et approuvé par le Conseil d’administration de la société. Si une résolution du Conseil d’administration concernant le rapport périodique n’est pas disponible pour une raison quelconque, les questions pertinentes sont divulguées par voie d’annonce publique du Conseil d’administration, les raisons spécifiques et les risques existants pour lesquels une résolution du Conseil d’administration n’est pas disponible sont expliqués, et les opinions des administrateurs indépendants sont divulguées. Les rapports périodiques qui ne sont pas examinés et adoptés par le Conseil d’administration ne sont pas divulgués.
Si les procédures de préparation et d’examen sont conformes aux lois, aux règlements administratifs, à la c
Le Conseil des autorités de surveillance examine les rapports périodiques établis par le Conseil d’administration et formule des avis d’audit écrits. Les autorités de surveillance signent des avis de confirmation écrits. Les avis d’examen écrits émis par le Conseil des autorités de surveillance sur les rapports périodiques indiquent si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois, règlements administratifs, règlements de la c
Si les administrateurs ou les autorités de surveillance ne sont pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu du rapport périodique ou s’ils ont des objections, ils votent contre ou s’abstiennent de voter lors de l’examen et de l’examen du rapport périodique par le Conseil d’administration ou le Conseil des autorités de surveillance.
Si les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs ne sont pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport périodique ou s’ils ont des objections, ils expriment leurs opinions et leurs raisons dans une confirmation écrite et la société les divulgue. Si la société ne divulgue pas l’information, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs peuvent demander directement la divulgation.
Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs respectent le principe de prudence lorsqu’ils donnent leur avis conformément aux dispositions du paragraphe précédent, et leur responsabilité d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu des rapports périodiques n’est pas seulement exonérée de l’avis. Article 22 si la société prévoit que ses résultats d’exploitation annuels ou sa situation financière se produiront dans l’une des circonstances suivantes, elle en informe la société dans un délai d’un mois à compter de la fin de l’exercice comptable:
Le bénéfice net est négatif;
Réaliser la transformation des pertes en bénéfices;
Réaliser des bénéfices et augmenter ou diminuer le bénéfice net de plus de 50% par rapport à la même période de l’année précédente;
Le bénéfice net avant et après déduction du résultat non récurrent est négatif, et le revenu d’exploitation après déduction du revenu d’entreprise non lié à l’entreprise principale et du revenu sans substance commerciale est inférieur à 100 millions de RMB;
L’actif net à la fin de la période est négatif;
Autres circonstances déterminées par la Bourse de Shenzhen.
Article 23 en cas de fuite des résultats avant la publication du rapport périodique ou de rumeur sur les résultats et de fluctuation anormale des opérations sur titres et produits dérivés de la société, la société divulgue en temps utile les données financières pertinentes de la période considérée. Article 24 lorsqu’une opinion d’audit non standard est émise sur le rapport financier et comptable dans le rapport périodique, le Conseil d’administration de la société fait une déclaration spéciale sur les questions couvertes par l’opinion d’audit.
Section II Rapport intérimaire
Article 25 en cas d’événement majeur susceptible d’avoir une grande incidence sur le prix de transaction des titres de la société et de ses dérivés, si l’investisseur n’en a pas connaissance, la société divulgue immédiatement l’événement, en indiquant la cause, l’état actuel et l’impact possible.
Les événements majeurs visés au paragraphe précédent comprennent:
Changements importants dans les politiques d’exploitation et le champ d’activité de la société;
Dans le cas d’un investissement important de la société, l’achat ou la vente d’actifs importants par la société dans un délai d’un an dépasse 30% du total des actifs de la société, ou l’hypothèque, le nantissement, la vente ou la mise au rebut d’actifs principaux utilisés par la société pour l’exploitation dépasse 30% de ces actifs à la fois;
La conclusion de contrats importants, la fourniture de garanties importantes ou l’exécution d’opérations connexes par la société peuvent avoir une incidence importante sur l’actif, le passif, les intérêts et les résultats d’exploitation de la société;
La société a des dettes importantes et n’a pas remboursé les dettes importantes dues;
La société subit des pertes importantes ou des pertes importantes;
Changements importants dans les conditions extérieures de la production et de l’exploitation de l’entreprise;
En cas de changement d’administrateur, de superviseur ou de directeur de la société, le Président ou le Directeur ne peut s’acquitter de ses fonctions;
Les actionnaires détenant plus de 5% des actions de la société ou les contrôleurs effectifs détiennent des actions ou contrôlent la société, et les contrôleurs effectifs de la société et les autres entreprises qu’ils contrôlent exercent des activités identiques ou similaires à celles de la société;
Les plans de distribution des dividendes et d’augmentation de capital de la société, les changements importants dans la structure des capitaux propres de la société, les décisions de réduction de capital, de fusion, de scission, de dissolution et de demande de faillite de la société, ou l’entrée dans la procédure de faillite ou l’ordre de fermeture conformément à la loi; Dans le cas d’un litige ou d’un arbitrage important impliquant la société, les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires ou du Conseil d’administration sont annulées ou invalidées conformément à la loi;
Les infractions présumées de la société ont fait l’objet d’une enquête conformément à la loi, et les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société ont pris des mesures coercitives conformément à la loi;
La société est responsable d’une indemnisation importante;
La société retire une provision pour dépréciation d’actifs importants;
Les capitaux propres des actionnaires de la société sont négatifs;
Lorsque le débiteur principal de la société est insolvable ou entre dans une procédure de faillite, la société n’a pas constitué suffisamment de réserves pour créances irrécouvrables sur les créances correspondantes;
Les lois, règlements administratifs, règles et politiques industrielles nouvellement publiés peuvent avoir une incidence importante sur l’entreprise;
La société exerce des incitations au capital – actions, rachète des actions, réorganise des actifs importants, dividende en actifs et cotation en bourse ou cotation en bourse;
