Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131)
Mesures de gestion des fonds collectés
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser l’utilisation et la gestion des fonds collectés par Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) Les mesures administratives pour l’enregistrement de l’émission de valeurs mobilières par les sociétés cotées au Gem (pour la mise en œuvre à titre expérimental), les lignes directrices sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem (ci – après dénommées « lignes directrices opérationnelles normalisées») et d’autres lois et règlements, ainsi que les dispositions pertinentes des statuts, en combinaison avec la situation réelle de la société, Ces mesures sont formulées par la présente.
Article 2 l’expression « Fonds collectés» utilisée dans les présentes mesures désigne les fonds collectés par la société auprès d’investisseurs et utilisés à des fins spécifiques par l’émission d’actions et de leurs dérivés, à l’exclusion des fonds collectés par la société cotée dans le cadre du plan d’incitation au capital.
Article 3 la société améliore le niveau de prise de décisions scientifiques et la capacité de gestion, procède à une analyse scientifique et prend des décisions prudentes sur la faisabilité des projets d’investissement financés par des fonds collectés, en stricte conformité avec les lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents, et s’efforce d’améliorer la rentabilité de La société.
L’utilisation des fonds collectés est fondée sur le principe de la légalité, de la conformité et de la recherche d’avantages, de la planification minutieuse, du calcul minutieux et de l’exploitation normalisée, de la bonne maîtrise des possibilités d’investissement et des progrès de l’investissement, de la bonne gestion de la relation entre le montant de L’investissement, les entrées – sorties et les avantages de l’investissement et du contrôle des risques d’investissement.
Article 4 le Conseil d’administration de la société est chargé d’établir et d’améliorer ce système et d’assurer la mise en oeuvre efficace de ces mesures. Les mesures de gestion des fonds collectés précisent le stockage, l’utilisation, la modification, la surveillance et la responsabilité du compte spécial des fonds collectés. Le système de gestion des fonds collectés contient des dispositions claires sur la demande d’utilisation des fonds collectés, l’autorité d’examen et d’approbation à différents niveaux, les procédures de prise de décisions, les mesures de contrôle des risques et les procédures de divulgation de l’information.
Article 5 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’acquittent diligemment de leurs fonctions, exhortent la société à utiliser les fonds collectés de manière normalisée, protègent consciemment la sécurité des fonds collectés par la société et ne participent pas, n’aident pas ou ne tolèrent pas la société à modifier l’utilisation des fonds collectés sans autorisation ou sous une forme déguisée.
Article 6 lorsque des projets d’investissement financés par des fonds levés sont réalisés par l’intermédiaire d’une filiale de la société ou d’une autre entreprise contrôlée par la société, la société veille à ce que cette filiale ou cette autre entreprise contrôlée se conforme aux dispositions relatives à la gestion des fonds levés. Article 7 une fois les fonds collectés en place, la société s’occupe en temps utile des procédures de vérification du capital et un cabinet comptable qualifié pour exercer des activités dans le domaine des valeurs mobilières publie le rapport de vérification du capital pertinent.
Article 8 si la société subit des pertes (y compris des pertes économiques et des pertes de réputation) en raison de la violation de ces mesures, la personne responsable concernée est punie en fonction des circonstances particulières; Si nécessaire, la personne responsable assume la responsabilité civile correspondante. Chapitre II stockage des fonds collectés
Article 9 les fonds collectés par la société sont stockés de manière centralisée et faciles à superviser. La société sélectionne soigneusement les banques commerciales pour ouvrir des comptes spéciaux pour les fonds collectés (ci – après dénommés comptes spéciaux) et met en œuvre un système spécial de stockage des fonds collectés. Les fonds collectés doivent être déposés dans des comptes spéciaux approuvés par le Conseil d’administration de la société pour la gestion centralisée. Les comptes spéciaux ne doivent pas déposer de fonds non collectés ou être utilisés à d’autres fins.
S’il y a plus de deux financements dans la société, un compte spécial pour les fonds collectés est établi respectivement.
L’excédent du montant net réel des fonds collectés sur le montant prévu des fonds collectés (ci – après dénommé « fonds collectés en excès») est également conservé dans le compte spécial pour la gestion des fonds collectés.
Article 10 la société signe un accord de surveillance tripartite (ci – après dénommé « Accord tripartite») avec l’institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant ou la Banque commerciale (ci – après dénommée « banque commerciale») qui dépose les fonds collectés dans un délai d’un mois à compter de la date à laquelle les fonds collectés sont disponibles. L’accord tripartite comprend au moins les éléments suivants:
La société dépose les fonds collectés dans un compte spécial;
Le numéro de compte du compte spécial pour les fonds collectés, les éléments d’investissement des fonds collectés et le montant déposé dans le compte spécial; Si le montant total des retraits du compte spécial de la société dépasse 50 millions de RMB ou 20% du montant net des fonds levés en une seule fois ou dans un délai de douze mois, la société et la Banque commerciale en informent rapidement l’institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant;
Les banques commerciales émettent des relevés bancaires mensuels à la société et en envoient une copie à l’institution de recommandation ou au Conseiller financier indépendant;
L’institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant peut demander des renseignements sur le compte spécial à la Banque commerciale à tout moment;
Les fonctions de supervision de l’institution de recommandation ou du Conseiller financier indépendant, les fonctions d’information et de coopération de la Banque commerciale, les méthodes de surveillance de l’utilisation des fonds collectés par la société par l’institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant et la Banque commerciale;
Les droits, obligations et responsabilités en cas de rupture de contrat de la société, de la Banque commerciale, de l’institution de recommandation ou du Conseiller financier indépendant;
(Ⅷ) Si une banque commerciale omet à trois reprises d’émettre un relevé de compte à l’institution de recommandation ou au Conseiller financier indépendant ou d’informer le compte spécial des retraits importants, ou si elle ne coopère pas avec l’institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant pour enquêter sur les données du compte spécial, la société peut résilier l’Accord et radier le compte spécial des fonds collectés.
La société annonce le contenu principal de l’accord en temps utile après la signature de l’Accord susmentionné.
Lorsqu’une société met en œuvre un projet d’investissement de fonds collectés par l’intermédiaire d’une filiale Holding, un accord de surveillance tripartite est signé conjointement par la société, la filiale holding qui met en œuvre le projet d’investissement de fonds collectés, la Banque commerciale, l’institution de recommandation ou le conseiller financier indépendant, et la société et sa filiale Holding sont considérées comme une partie commune.
Si l’Accord susmentionné est résilié avant l’expiration de la période de validité, la société signe un nouvel accord avec les parties concernées dans un délai d’un mois à compter de la date de résiliation de l’Accord et fait une annonce publique en temps utile.
Article 11 la société adhère au principe d’une utilisation et d’un contrôle efficaces, et le nombre de comptes spéciaux pour les fonds collectés ne doit pas dépasser le nombre de projets d’investissement pour lesquels les fonds collectés sont investis.
Chapitre III Utilisation des fonds collectés
Article 12 la société utilise les fonds collectés avec prudence, veille à ce que l’utilisation des fonds collectés soit conforme au prospectus ou à l’engagement du prospectus, ne modifie pas arbitrairement l’orientation des fonds collectés et ne modifie pas l’utilisation des fonds collectés sous une forme déguisée.
La société divulgue de manière véridique, exacte et complète l’utilisation réelle des fonds collectés. En cas de circonstances affectant gravement le déroulement normal du plan d’investissement des fonds collectés, la société fait une annonce publique en temps utile.
Article 13 lorsque la société investit dans des projets financés par des fonds collectés, les dépenses en capital doivent être strictement conformes à la gestion des fonds de la société et aux dispositions des présentes mesures, et les procédures d’examen et d’approbation doivent être respectées. Les dispositions relatives à la demande, à l’approbation, à l’autorité d’exécution et aux procédures de la société pour l’utilisation des fonds collectés sont les suivantes: toutes les dépenses de fonds pour les projets de fonds collectés sont d’abord appliquées par le Département d’utilisation des fonds collectés (ou la filiale) de la société → approuvées par les dirigeants du Département d’utilisation des fonds collectés (ou de la filiale) de la société → approuvées par le Département financier de la société → approuvées par le Directeur général (Président) de la société.
La société a renforcé le contrôle des risques liés à l’utilisation des fonds collectés au moyen des procédures d’approbation hiérarchique susmentionnées. L’utilisation des fonds collectés est soumise à une procédure d’approbation hiérarchique: si le montant des fonds collectés pour une seule utilisation est inférieur à 20% (inclus), le Directeur général de la société l’approuve; Si le montant des fonds collectés pour une seule utilisation est supérieur à 20%, il est approuvé par le Président du Conseil d’administration de la société.
Article 14 Les fonds collectés par la société ne doivent pas être utilisés pour effectuer des investissements financiers tels que la gestion financière confiée (à l’exception de la gestion de trésorerie), les prêts confiés, les investissements à haut risque tels que les investissements en valeurs mobilières et les investissements en produits dérivés, ni pour investir directement ou indirectement Dans des sociétés dont l’activité principale est la négociation de valeurs mobilières.
La société ne peut pas utiliser les fonds collectés pour des nantissements ou d’autres investissements qui changent l’objet des fonds collectés sous une forme déguisée.
Article 15 la société veille à l’authenticité et à l’équité de l’utilisation des fonds collectés, empêche que les fonds collectés ne soient occupés ou détournés par les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs parties liées, et prend des mesures efficaces pour empêcher les parties liées d’utiliser les fonds collectés pour investir dans des projets pour obtenir des avantages indus.
Article 16 lors de l’utilisation des fonds collectés, la société exécute les procédures de demande et d’approbation en stricte conformité avec les dispositions pertinentes de la société relatives à la gestion des fonds.
Article 17 lorsqu’un fonds levé est utilisé pour acquérir des actifs ou des capitaux propres d’une personne physique, d’une personne morale ou d’une autre organisation qui a un contrôle effectif sur la société et de ses sociétés affiliées, les dispositions suivantes sont respectées: en principe, l’acquisition doit être en mesure d’éviter efficacement la concurrence horizontale, de réduire les opérations liées continues après l’acquisition ou d’aider la société à développer de nouvelles activités, mais elle doit être propice au développement à long terme de la société et de protéger efficacement les intérêts des petits et moyens investisseurs;
Article 18 les fonds collectés temporairement inutilisés peuvent faire l’objet d’une gestion de trésorerie. La durée des produits d’investissement ne doit pas dépasser 12 mois, satisfaire aux exigences de haute sécurité et de bonne liquidité et n’affecte pas le bon déroulement du plan d’investissement des fonds collectés.
Les produits d’investissement ne doivent pas être donnés en gage, et le compte spécial de règlement des produits (le cas échéant) ne doit pas être utilisé pour déposer des fonds non collectés ou à d’autres fins, ouvrir ou annuler le compte spécial de règlement des produits, la société doit faire une annonce publique en temps opportun.
Article 19 lorsque des fonds collectés inutilisés sont utilisés pour la gestion de la trésorerie, le Conseil d’administration de la société publie en temps utile les informations suivantes après délibération et approbation:
Les informations de base sur les fonds collectés cette fois, y compris le moment de l’arrivée des fonds collectés, le montant des fonds collectés, le montant net des fonds collectés et le plan d’investissement, etc.;
L’utilisation des fonds collectés, les conditions et les raisons de l’inactivité, s’il y a un changement déguisé de l’utilisation des fonds collectés et des mesures pour s’assurer qu’elles n’affectent pas le fonctionnement normal des projets financés;
L’entité émettrice, le type, la portée de l’investissement, la durée, le quota, le mode de distribution des revenus, le taux de rendement annualisé prévu (le cas échéant) et l’analyse et la description spécifiques de la sécurité et de la liquidité des produits d’investissement par le Conseil d’administration;
Avis émis par les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance, les organismes de recommandation ou les conseillers financiers indépendants.
Lorsqu’elle constate que la situation financière de l’entité émettrice des produits d’investissement s’est détériorée et que les produits investis sont exposés à des pertes ou à d’autres risques importants, la société publie en temps utile une annonce rapide des risques et explique les mesures de contrôle des risques prises par la société pour assurer la sécurité des fonds.
Article 20 lorsque les fonds collectés inutilisés de la société sont temporairement utilisés pour compléter le Fonds de roulement, ils ne sont utilisés que pour la production et l’exploitation liées à l’activité principale et remplissent les conditions suivantes:
Ne pas modifier de façon déguisée l’objet des fonds collectés ou affecter le déroulement normal des projets d’investissement des fonds collectés; Les fonds collectés précédemment pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement ont été restitués;
La période de reconstitution unique du Fonds de roulement ne doit pas dépasser douze mois;
Les fonds collectés inutilisés ne doivent pas être utilisés directement ou indirectement pour des investissements à haut risque tels que des investissements en valeurs mobilières ou des opérations sur produits dérivés.
Article 21 lorsque les fonds collectés inutilisés de la société sont temporairement utilisés pour reconstituer le Fonds de roulement, le Conseil d’administration publie en temps utile les informations suivantes après délibération et approbation:
Les informations de base sur les fonds collectés cette fois, y compris le moment de l’arrivée des fonds collectés, le montant des fonds collectés, le montant net des fonds collectés et le plan d’investissement, etc.;
L’utilisation des fonds collectés, les circonstances et les raisons de leur inactivité;
Iii) Les raisons de l’insuffisance du Fonds de roulement, le montant et la durée des fonds collectés inutilisés pour compléter le Fonds de roulement; Iv) Le montant estimatif des économies de coûts financiers résultant de la reconstitution des fonds de roulement par des fonds collectés inutilisés, la question de savoir s’il existe un comportement déguisé de modification de l’orientation des fonds collectés et des mesures visant à garantir que le projet d’investissement des fonds collectés n’est pas affecté;
Les avis émis par les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance, les organismes de recommandation ou les conseillers financiers indépendants;
Autres éléments exigés par la Bourse de Shenzhen.
Avant la date d’échéance du Fonds de roulement supplémentaire, la société restitue cette partie du Fonds au Compte spécial du Fonds collecté et fait une annonce publique dans les deux jours de négociation suivant la restitution complète du Fonds. Si la société s’attend à ce qu’une partie des fonds ne soit pas retournée au Compte spécial des fonds collectés dans les délais prévus, elle doit, avant la date d’échéance, suivre les procédures d’examen prévues au paragraphe précédent et faire une annonce publique en temps opportun, y compris la destination des fonds, les raisons pour lesquelles ils ne peuvent pas être restitués, les raisons pour lesquelles ils continuent d’être utilisés pour reconstituer le Fonds de roulement, etc. Article 22 lorsqu’une société échange des fonds collectés par elle – même pour des projets d’investissement dans lesquels des fonds collectés ont été investis à l’avance avec des fonds collectés, un rapport d’assurance est publié par un cabinet comptable. La société peut, dans un délai de six mois à compter de la réception des fonds collectés, remplacer les fonds collectés par les fonds collectés.
Si la société a divulgué dans les documents de demande d’émission qu’elle a l’intention de remplacer les fonds autolevés investis à l’avance par des fonds collectés et que le montant des fonds investis à l’avance est déterminé, elle fait une annonce publique avant la mise en oeuvre du remplacement.
Article 23 dans l’une des circonstances suivantes d’un projet d’investissement financé par des fonds levés, la société procède à une nouvelle vérification de la faisabilité et des recettes prévues du projet et décide de poursuivre ou non la mise en oeuvre du projet:
L’environnement du marché des projets d’investissement financés par des fonds collectés a subi des changements importants;
Les projets d’investissement financés par des fonds collectés sont suspendus pendant plus d’un an;
Iii) Lorsque la période d’achèvement du dernier plan d’investissement des fonds collectés est dépassée et que le montant des fonds collectés n’atteint pas 50% du montant prévu;
Des circonstances anormales se sont produites dans les projets d’investissement financés par les fonds collectés.
La société divulgue l’état d’avancement du projet et les raisons de l’anomalie dans le dernier rapport périodique. Lorsqu’il est nécessaire d’ajuster le plan d’investissement des fonds collectés, elle divulgue également le plan d’investissement ajusté des fonds collectés.
Article 24 lorsqu’une société décide de mettre fin à un projet d’investissement initial, elle sélectionne un nouveau projet d’investissement dès que possible et scientifiquement.
Article 25 lorsque la société utilise les fonds collectés comme éléments suivants, ils sont examinés et approuvés par le Conseil d’administration, et les administrateurs indépendants, le Conseil des autorités de surveillance, les institutions de recommandation ou les conseillers financiers indépendants donnent des avis clairs et concertés: (i) Remplacer les fonds collectés par des fonds collectés pour Les projets d’investissement dans lesquels les fonds collectés ont été investis à l’avance; Utiliser les fonds collectés temporairement inutilisés pour la gestion de la trésorerie; Iii) reconstituer temporairement le Fonds de roulement en utilisant les fonds collectés temporairement inutilisés; Changer l’objet des fonds collectés; Changer le lieu de mise en œuvre du projet d’investissement des fonds collectés; Ajuster le calendrier des projets d’investissement financés par les fonds collectés; Utiliser les économies pour recueillir des fonds.
Si la société modifie l’objet des fonds collectés et utilise les fonds collectés économisés pour satisfaire aux normes de délibération de l’Assemblée générale des actionnaires, elle est également soumise à l’examen et à l’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 26 lorsque la société, après l’achèvement d’un projet d’investissement avec un ou la totalité des fonds collectés, utilise les fonds collectés économisés (y compris les intérêts créditeurs) à d’autres fins, dont le montant est inférieur à 5 millions de RMB et inférieur à 5% du montant net des fonds collectés pour le projet, elle peut être exemptée de l’application des procédures prévues à l’article 25 et l’utilisation de ces fonds est indiquée dans le rapport annuel. Lorsque les fonds collectés (y compris les intérêts créditeurs) à l’aide des économies réalisées atteignent ou dépassent 10% du montant net des fonds collectés pour le projet et dépassent 10 millions de RMB, ils sont également examinés et approuvés par l’Assemblée générale des actionnaires.
Article 27 la société prend les dispositions voulues pour que le montant net des fonds effectivement collectés dépasse le montant prévu des fonds collectés (ci – après dénommés « Fonds surlevés») conformément au plan de développement et aux besoins réels en matière de production et d’exploitation.
