Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) tous les actionnaires:
Sur la base de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs et des défauts importants du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs et de défauts importants du contrôle interne de l’information financière. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs et des défauts importants du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur ou défaut important du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Situation générale de l’évaluation du contrôle interne
Les principales bases de l’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021 sont le droit des sociétés, le droit comptable, les normes comptables pour les entreprises, les normes de base pour le contrôle interne des entreprises, les lignes directrices pour l’application du contrôle interne des entreprises, les lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne des entreprises, les lignes directrices pour l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et d’autres lois et règlements, ainsi que les systèmes, procédures et règlements pertinents de contrôle interne de la société.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
1. Structure organisationnelle
En stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’avec les dispositions pertinentes des statuts, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise normalisée et des règles de procédure, défini les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs.
L’Assemblée générale des actionnaires de la société est l’autorité suprême de la société. La société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, qui normalise les procédures de convocation, de convocation et de prise de décisions de l’Assemblée générale des actionnaires, garantit à tous les actionnaires les droits juridiques stipulés par les lois, règlements, statuts et divers systèmes, garantit l’égalité de statut des actionnaires minoritaires et garantit à tous les actionnaires le plein exercice des droits des actionnaires.
Le Conseil d’administration de la société est l’organe de décision de la société. La société a formulé le règlement intérieur du Conseil d’administration pour s’assurer que le Conseil d’administration met en œuvre les résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires, améliore l’efficacité du travail et assure la prise de décisions juridiques et conformes. Le Conseil d’administration de la société est chargé d’établir et d’améliorer le système de contrôle interne et de superviser la mise en œuvre du système de contrôle interne.
Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités professionnels, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité d’audit et le Comité de rémunération et d’évaluation, qui partagent le travail et coopèrent conformément aux responsabilités définies dans les statuts afin de promouvoir le développement normalisé de la société.
Le Conseil des autorités de surveillance de la société est l’organe de surveillance de la société et la société a formulé le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance afin d’assurer la normalisation des méthodes de délibération et des procédures de vote. Le Conseil des autorités de surveillance de la société est chargé de superviser et d’inspecter le comportement de tous les administrateurs et cadres supérieurs ainsi que la situation financière de la société;
La direction de l’entreprise est responsable de la formulation spécifique et de la mise en œuvre efficace du système de contrôle interne.
2. Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société dispose d’un comité stratégique qui étudie et propose des stratégies de développement à long terme et des décisions d’investissement importantes en analysant les facteurs internes et externes qui influent sur la stratégie de développement, tels que le macro – environnement, l’environnement industriel, l’environnement opérationnel et les ressources de l’entreprise, la capacité de l’entreprise et la compétitivité de base.
3. Ressources humaines
Sur la base de la situation actuelle et du plan de développement, l’entreprise a élaboré des systèmes pertinents de gestion des ressources humaines, formulé des plans de développement des ressources humaines et des plans de formation fondés sur le concept de gestion des ressources humaines « valeurs + planification de carrière », et renforcé la culture des talents et la construction d’équipes. Préparer le plan d’emploi et sélectionner les talents conformément aux normes de poste, améliorer continuellement le mécanisme de gestion de l’introduction, du développement, de l’utilisation et de la sortie des ressources humaines, optimiser la structure des ressources humaines et réaliser une configuration et une disposition raisonnables des ressources humaines.
4. Responsabilité sociale
La sécurité de la production fait partie intégrante des activités de production et d’exploitation des entreprises et est au cœur de la responsabilité sociale des entreprises. Conformément au principe de la sécurité d’abord, de la prévention d’abord et d’un traitement global, l’entreprise a mis en place un Comité de production de la sécurité et a signé une lettre de responsabilité sur les objectifs de production de la sécurité avec les principales personnes responsables de chaque département et les filiales subordonnées afin de mettre en œuvre le système de responsabilité en matière de production de la sécurité. L’entreprise se conforme strictement aux réglementations nationales et locales en matière de sécurité alimentaire et, conformément aux directives pertinentes de l’administration municipale des aliments et drogues, procède à l’auto – inspection et à l’auto – correction des denrées alimentaires importées et des additifs alimentaires, renforce la sensibilisation du personnel à la sécurité alimentaire et adhère à la Mise en œuvre du système de suivi de la qualité des denrées alimentaires, ce qui favorise la stabilité et l’amélioration de la qualité des denrées alimentaires.
5. Rapports financiers
La société effectue la comptabilité financière conformément aux normes comptables nationales unifiées pour les entreprises et aux dispositions pertinentes, et le contenu des rapports financiers préparés est vrai, complet et précis. Au moyen d’analyses mensuelles des rapports financiers, de réunions financières spéciales, etc., la société analyse les questions importantes et anormales, révèle les problèmes existants et propose des suggestions d’amélioration.
Le rapport d’analyse financière est transmis en temps opportun à la direction de l’entreprise et joue pleinement le rôle de promotion de l’analyse financière dans la gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise.
6. Budget global
La société a mis en place un système complet de gestion budgétaire pour distribuer, évaluer et contrôler diverses ressources financières et non financières de la société par la gestion budgétaire, organiser et coordonner efficacement les activités de production et d’exploitation et d’exploitation du capital de chaque entreprise, et atteindre les objectifs de planification et les tâches d’exploitation. En tant que département chef de file de la préparation et de l’ajustement du budget global, le Département des finances de la société est chargé d’organiser des travaux spécifiques tels que la préparation, l’examen préliminaire, l’équilibre, l’ajustement et l’évaluation du budget, d’organiser le suivi et la supervision de l’exécution du budget, de faire régulièrement rapport à la direction sur l’exécution du budget, de résumer l’exécution mensuelle du budget, d’analyser les raisons des écarts et de proposer des suggestions d’amélioration.
7. Activités de financement
La société a mis en place un système de gestion des fonds, mis en œuvre rigoureusement les contrôles internes tels que le rapprochement bancaire, l’inventaire des liquidités, le rapprochement des soldes, l’inspection des factures et des scellements, etc., afin d’assurer raisonnablement la rapidité, l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des dossiers de trésorerie et de dépôt bancaire et d’assurer raisonnablement la sécurité des fonds monétaires; La société a mis en place un système complet de contrôle des paiements de fonds, a strictement mis en œuvre la séparation des postes incompatibles dans les activités de fonds et a procédé à un examen et à un contrôle internes de niveau par niveau, et a raisonnablement veillé à ce que toutes les transactions liées aux fonds monétaires soient dûment autorisées et approuvées.
8. Gestion des actifs
La société a mis en place des systèmes de gestion des immobilisations et des immobilisations incorporelles, qui sont contrôlés conformément au principe de la coordination globale, de la responsabilité centralisée et de la responsabilité individuelle en ce qui concerne l’achat, l’acceptation, l’utilisation, la disposition et la gestion physique des actifs. L’entreprise attache de l’importance à la gestion quotidienne de l’entretien des immobilisations, à l’entretien régulier de l’équipement, à l’assurance des immobilisations pour l’équipement important et les pièces de rechange, à la protection de la sécurité des actifs par la mise en oeuvre du contrôle de la gestion des actifs, à l’exercice et à l’amélioration de l’efficacité de l’utilisation des actifs.
9. Projets d’ingénierie
La compagnie a établi des règlements relatifs à l’approbation, à l’approbation et à la gestion de la mise en oeuvre des projets d’ingénierie. Les services d’ingénierie à tous les niveaux sont les services responsables de la gestion des projets d’ingénierie et sont responsables de l’Organisation de l’arpentage, de la conception et de la construction des projets, ainsi que de l’Organisation des services utilisateurs et des services financiers pour l’acceptation de l’achèvement. L’entreprise doit contrôler strictement les coûts du projet, examiner et approuver le paiement des paiements d’avancement du projet, la modification du projet et le règlement de l’achèvement conformément à l’autorité et aux procédures spécifiées, renforcer la supervision de l’ensemble du processus du projet et assurer la qualité de la construction du projet en sélectionnant des unités de construction qualifiées.
10. Achats
L’entreprise a mis en place un système de gestion des achats qui précise les responsabilités et les pouvoirs d’approbation des demandes d’achat, de l’approbation, de l’achat, de l’acceptation, du paiement et de l’évaluation après l’achat. L’entreprise établit et améliore la structure organisationnelle de la gestion des achats, met en oeuvre rigoureusement le contrôle de la séparation des emplois incompatibles dans toutes les activités d’achat, exerce un contrôle strict sur l’ensemble du processus d’approbation des achats, de sélection des fournisseurs, de sélection des méthodes d’achat, d’enquête sur les achats, de négociation des prix et d’examen, afin d’assurer la normalisation des activités d’achat de l’entreprise, de contrôler raisonnablement les coûts d’achat et d’améliorer la qualité des achats.
11. Ventes
Sur la base d’une analyse approfondie des tendances de l’industrie, des conditions du marché, de l’information sur les clients et d’autres données, l’entreprise établit un plan annuel d’exploration et de développement du marché en fonction de l’évolution de ses facteurs d’influence réels et internes et externes, effectue régulièrement une évaluation et une Analyse de l’exploitation du marketing pour s’assurer que la mise en oeuvre du plan atteint l’objectif prévu. Une liste complète des clients et des informations de profil ont été établies et différentes stratégies de vente ont été adoptées pour différents clients.
12. Gestion des stocks
La gestion de l’entrepôt de l’entreprise adhère au principe du « service complet à la production » et établit des processus parfaits d’acceptation des stocks, d’entreposage, d’inventaire et d’émission. L’entreprise utilise pleinement les moyens de gestion de l’information pour enregistrer l’émission et la réception des stocks en temps opportun et avec exactitude, afin d’assurer un traitement comptable correct, opportun et complet de l’acceptation et de la réception des stocks, de la collecte de la production, de l’émission des ventes et de l’élimination. L’entreprise a mis en place des procédures complètes d’inventaire et de comptage des stocks, qui sont régulièrement vérifiées pour s’assurer que les comptes d’inventaire sont cohérents.
13. Gestion des contrats
La société a mis en place un système de gestion des contrats, qui définit clairement l’établissement des postes de gestion des contrats et la répartition des pouvoirs et des responsabilités. Le Département des services aux entreprises est responsable de la préparation du texte du contrat, le personnel juridique est responsable de l’examen des questions juridiques du texte du contrat, le Département financier examine la rationalité et la légalité du capital contractuel et du Règlement, et les dirigeants de la société à tous les niveaux examinent ou approuvent le montant du contrat en fonction du montant du contrat.
14. Transmission interne de l’information
L’entreprise attache de l’importance à la mise en place d’un mécanisme d’information et de communication et a mis en place des canaux de communication horizontaux et verticaux qui s’ouvrent mutuellement et qui s’étendent à l’ensemble de l’entreprise, afin d’assurer la fluidité des canaux de communication internes et externes de l’entreprise et d’obtenir Des informations en temps opportun et avec exactitude. L’entreprise a activement renforcé le mécanisme de divulgation de la confidentialité interne et externe de l’information et des rapports d’information et a élaboré un système de confidentialité des initiés pour assurer la transmission rapide, sûre et fiable de l’information interne, afin d’éviter la divulgation de secrets d’affaires et la divulgation d’informations internes avant la présentation externe.
15. Divulgation de renseignements
La société divulgue l’information en stricte conformité avec les exigences du Département de la réglementation des valeurs mobilières et a élaboré le système de gestion de la divulgation de l’information de la société, qui précise le contenu spécifique de la divulgation de l’information de la société, la gestion des affaires de divulgation de l’information et les procédures et exigences de divulgation. Le contrôle interne de la société en matière de divulgation de l’information est strict, suffisant et efficace, conformément aux lois et règlements pertinents.
16. Collecte de fonds
Système de gestion des fonds collectés
La société a formulé et mis en œuvre des mesures de gestion des fonds collectés, qui précisent clairement le stockage, l’utilisation, la gestion et la supervision des fonds collectés et les modifications apportées aux projets financés. Il assure une utilisation raisonnable des fonds collectés, un stockage sûr et les intérêts de la société, des actionnaires et des investisseurs.
Utilisation des fonds collectés
En 2021, la société a effectivement utilisé le capital levé de 647344283,25 RMB. Parmi eux, 647344283,25 yuan de fonds de roulement supplémentaires permanents ont été utilisés pour recueillir des fonds, et 0,00 Yuan d’autres fonds effectivement utilisés ont été investis dans des projets d’investissement collectés; Les intérêts accumulés sur le compte bancaire spécial des fonds collectés sont déduits des frais de service de 8 89965489 RMB, et le revenu de placement dû pour l’achat de produits de gestion financière avec des fonds collectés inutilisés est de 0,00 RMB.
Au 31 décembre 2021, le solde du compte des fonds collectés était de 41453153606 RMB. L’utilisation et le solde des fonds collectés au cours de la période en cours sont les suivants:
Montant du projet (Yuan)
Solde du compte des fonds collectés au 31 décembre 2020105297616442
À ajouter: intérêts accumulés sur le stockage, déduction faite des frais de manutention 88965489
Fonds reçus pour investir dans des produits de gestion financière avec des fonds collectés inutilisés 0
À déduire: utiliser les fonds collectés pour compléter en permanence le Fonds de roulement 647344283,25
Montant d’achat des produits de gestion financière investis avec les fonds collectés inutilisés à la fin de la période 0
Solde du compte des fonds collectés au 31 décembre 202141453153606
Modification des projets d’investissement des fonds collectés
Le 28 décembre 2020, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance de la société ont examiné et adopté la proposition de modification de l’utilisation de certains fonds collectés pour reconstituer en permanence le Fonds de roulement à la 6e séance de la 10e session du Conseil d’administration et à la 3e séance de la 10e session du Conseil des autorités de surveillance. Éléments d’investissement des fonds collectés qui ont été mis fin à la mise en œuvre
