Shenzhen Topband Co.Ltd(002139)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shenzhen Topband Co.Ltd(002139) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Domaine d’assurance.
1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes:
S / N nom de la société type de société proportion de participation 1 Shenzhen Topband Co.Ltd(002139) société mère
2 Shenzhen tuobang Software Technology Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 3 Shenzhen tuobang Lithium Battery Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 4 Shenzhen tuobang Automation Technology Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 5 Chongqing tuobang Industrial Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 6 tuobang (Hong Kong) Filiale à part entière de la société limitée 100% 7 filiale à part entière de Huizhou tuobang Electric Technology Co., Ltd 100% 8 filiale à part entière de Huizhou tuobang Lithium Battery Co., Ltd 100% 9 filiale à part entière de Ningbo tuobang Intelligent Control Co., Ltd 100% 10 Shenzhen hexinda Control System Co., Ltd Filiale en propriété 100% 11 Shenzhen mintai Intelligent Technology Co., Ltd. Filiale Holding 65% 12 Topband (Vietnam) Co., Ltd. Filiale en propriété exclusive 100% 13 Topband Smart Dong Nai filiale en propriété exclusive
100% (Vietnam) Company Limited
14 Topband India Private Limited filiale à part entière 100% 15 Topband Germany GmbH filiale à part entière 100% 16 Topband Japan Co. Filiale à part entière de Ltd 100% 17 Shenzhen Research and Control Automation Technology Co., Ltd. Filiale à part entière 71,54% 18 Shenzhen Research and Control Automation Technology Co., Ltd. Filiale à part entière 71,54% 19 Huizhou Research and Control Automation Technology Co., Ltd. Filiale à part entière 71,54% 20 Hangzhou intelligent Motor Technology Co., Ltd. Filiale contrôlée 53,66% 21 filiale à part entière de Shenzhen tuobang Supply Chain Services Co., Ltd 100% 22 filiale à part entière de Shenzhen tuobang Investment Co., Ltd 100% 23 filiale à part entière de Shenzhen senxuan Technology Co., Ltd 100% 24 filiale à part entière de Shenzhen Spark objects Union Technology Co., Ltd 100% 25 Shenzhen tulu innovation Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 26 tuobang (Qingdao) Intelligent Control Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 27 Shenzhen tuobang Automotive Electronics Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 28 Shenzhen Tengyi Industrial Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 29 Shenzhen Zhongli Consulting Co., Ltd. Filiale à part entière 100%
30 Taixing ninghui Lithium Battery Co., Ltd., une filiale à part entière de 83,5% 31 tulu innovation (Hong Kong) Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 32 Nantong topang yoneng Technology Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 33 topang intelligent Europe Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 34 topang Mexico Co., Ltd. Filiale à part entière 100% 35 q.b.pte.ltd. (kaibang Co., Ltd.) Filiale en propriété exclusive 100% 36 tunnu innovation, filiale en propriété exclusive d’Inc 100%
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société;
2. Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent le Service de contrôleur intelligent, le Service de batterie au lithium, le Service de moteur, le Service d’entraînement par étapes et le Service de servo;
3. Les principales questions comprennent la gestion de la divulgation de l’information, la gestion financière, le contrôle de la qualité et la gestion de la production et de l’exploitation, la gestion des transactions connexes, la gestion des ressources humaines, la culture d’entreprise, la gestion des sceaux, la gestion des fonds collectés, la Gestion des investissements, etc.; 4. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion financière, les investissements importants, les garanties extérieures et les opérations connexes.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux normes de base de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois, règlements et règles pertinents. Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les normes quantitatives d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes: les normes quantitatives sont fondées sur le revenu d’exploitation consolidé et l’actif total. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur consolidé des revenus d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant de l’inexactitude des états financiers est inférieur à 0,5% du résultat d’exploitation consolidé; Un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% du résultat d’exploitation consolidé; Si plus de 1% du résultat d’exploitation consolidé est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées à l’aide de l’indicateur consolidé du total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% du total des actifs consolidés; Si plus de 0,5% mais moins de 1% du total des actifs consolidés sont considérés comme des défauts importants; Si le total des actifs consolidés dépasse 1%, il est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Voici des exemples de lacunes importantes dans les rapports financiers:
Les pratiques frauduleuses des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
La société corrige les états financiers publiés;
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société;
Le Comité d’audit et le Service d’audit exercent un contrôle interne inefficace sur les rapports financiers externes et les rapports financiers de la société.
Voici des exemples de lacunes importantes dans les rapports financiers:
Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et complet.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
La norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne sont mesurées par rapport à l’état consolidé des résultats d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant de l’inexactitude des états financiers est inférieur à 0,5% du résultat d’exploitation consolidé; Si plus de 0,5% mais moins de 1% du résultat d’exploitation consolidé est considéré comme un défaut important; Si plus de 1% du résultat d’exploitation consolidé est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées à l’aide de l’indicateur consolidé du total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% du total des actifs consolidés; Si plus de 0,5% mais moins de 1% du total des actifs consolidés est considéré comme un défaut important; Si le total des actifs consolidés dépasse 1%, il est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
L’identification des défauts dans les rapports non financiers est principalement fondée sur l’influence des défauts sur l’efficacité des processus opérationnels et la probabilité qu’ils se produisent.
Si la probabilité d’un défaut est faible, il s’agit d’un défaut général qui réduira l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera l’incertitude quant à l’effet ou l’éloignera de l’objectif prévu;
Si la probabilité d’un défaut est élevée, il s’agit d’un défaut important qui réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera considérablement l’incertitude de l’effet ou le fera s’écarter sensiblement de l’objectif prévu; Si la probabilité d’un défaut est élevée, l’efficacité du travail sera considérablement réduite.
